NORMĂ nr. 31 din 7 decembrie 2017

pentru modificarea și completarea Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat

EMITENT

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ

Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018

Având în vedere prevederile art. 55 alin. (12) și (14), art. 111-114 și ale art. 128 lit. g) din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările și completările ulterioare,

în temeiul dispozițiilor art. 23 lit. b), f) și h), art. 24 lit. j) și o) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 50/2005 privind înființarea, organizarea și funcționarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările și completările ulterioare,

în conformitate cu prevederile art. 2 alin. (1) lit. c) și d), art. 3 alin. (1) lit. b), art. 5 lit. c), art. 6 alin. (1) și (2) și ale art. 7 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare,

în urma deliberărilor Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară din ședința din data de 6.12.2017,

Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezenta normă.

Articolul I

Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 3 și 3 bis din 5 ianuarie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică și se completează după cum urmează:

1. La articolul 4, după alineatul 4 se introduce un nou alineat, alineatul (5), cu următorul cuprins:

(5) Rapoartele periodice se completează cu respectarea standardului ISO 8601 pentru date calendaristice și ore.

2. La articolul 27, după alineatul (3) se introduce un nou alineat, alineatul (4), cu următorul cuprins:

(4) Administratorul are obligația de a verifica motivele pentru care scrisorile de informare anuală sunt returnate, de a corecta, după caz, informațiile eronate din evidențele proprii și de a retransmite scrisorile de informare acolo unde constată că au fost transmise la o adresă eronată.

3. Articolul 36 se modifică și va avea următorul cuprins:

Articolul 36

Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E, 1F și nr. 2-19*) fac parte integrantă din prezenta normă.

4. Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D și 1E se modifică și se înlocuiesc cu anexele nr. 1, 2, 3, 4 și 5 la prezenta normă.

5. După anexa nr. 1E se introduce o nouă anexă, anexa nr. 1F, având cuprinsul prevăzut în

anexa nr. 6

la prezenta normă.

6. Anexele nr. 11, 13, 14, 15 și 16 se modifică și se înlocuiesc cu anexele nr. 7, 8, 9, 10 și 11 la prezenta normă.

7. După anexa nr. 18 se introduce o nouă anexă, anexa nr. 19, având cuprinsul prevăzut în

anexa nr. 12

la prezenta normă.

8. Anexele nr. 1-12 fac parte integrantă din prezenta normă.

Articolul II

Prezenta normă se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data de 1 aprilie 2018.

Președintele Autorității de Supraveghere Financiară,
Leonardo Badea

București, 7 decembrie 2017.

Nr. 31.

Anexa nr. 1

(Anexa nr. 1A la Norma nr. 24/2015)

Soldurile conturilor individuale ale participanților în data de ......................

Codul de comandă	Codul administratorului	Codul fondului de pensii	Data evaluării soldurilor conturilor individuale	Codul de operațiune	CNP participant	Numele participantului
Col. 1	Col. 2	Col. 3	Col. 4	Col. 5	Col. 6	Col. 7

Prenumele participantului	Contribuția brută	Data virării contribuției brute	Contribuția netă	Data convertirii contribuției nete în unități de fond	Numărul de unități de fond aferente contribuției nete	Numărul total de unități de fond (sold final)
Col. 8	Col. 9	Col. 10	Col. 11	Col. 12	Col. 13	Col. 14

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1A

1.

Anexa nr. 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru: a) soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat; ... b) situația convertirilor de contribuții nete în unități de fond, pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat. ...

3. Câmpurile anexei nr. 1A se completează, după cum urmează:

Nr. crt.	Denumire câmp	Descriere câmp
1.	Codul de comandă	Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.
2.	Codul administratorului	Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
3.	Codul fondului de pensii	Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.
4.	Data evaluării soldurilor conturilor individuale	Data evaluării soldurilor conturilor individuale (data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul)
5.	Codul de operațiune	Codul operațiunii se completează cu: 101 - pentru tranzacțiile determinate de transformarea contribuției nete, indiferent de valoarea sau semnul acesteia; 102 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual al participantului în situația în care tranzacțiile anterioare tip 101 au adus soldul contului la un număr negativ de unități de fond; 103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru care nu există tranzacții cu cod 101 și tranzacții cu cod 102 în luna pentru care s-a întocmit raportul; 112 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual, în situația în care tranzacțiile anterioare asociate alocării contribuției au fost operate eronat în contul altui participant. Se vor raporta tranzacțiile de corecție atât pe contul participantului pentru care s-a efectuat conversia eronat (cu semnul „-“), cât și tranzacțiile de corecție pe contul participantului pentru care trebuia să se efectueze conversia (cu semnul „ “); 113 - pentru a raporta tranzacția de modificare a CNP-ului asociat contului individual al participantului; 114 - pentru tranzacția de alocare de unități de fond prin creditarea contului individual al participantului; 166 - pentru situația în care nu sunt gestionate conturi individuale; 199 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere/anulare unități de fond ca efect al prelucrării eronate a contribuțiilor.
6.	CNP participant	Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toți participanții care au cont individual la fondul de pensii administrat privat (indiferent de modalitatea prin care au aderat în fond, inclusiv participanții decedați și invalizi aflați în termenul de 12 luni specificat în norma privind aderarea și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat).
7.	Numele participantului	Numele participantului conform documentelor legale
8.	Prenumele participantului	Prenumele participantului conform documentelor legale
9.	Contribuția brută	Valoarea în lei a contribuției brute a participantului în numele și în contul lui, conform extrasului de cont și conform listei de viramente de la instituțiile de evidență. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Suma contribuțiilor brute aferente tuturor participanților trebuie să fie egală cu suma totală înscrisă în lista de viramente a instituției de evidență.
10.	Data virării contribuției brute	Data la care contribuția brută a participantului a fost virată în contul bancar colector, conform extrasului de cont și a listei de viramente emisă de instituțiile de evidență
11.	Contribuția netă	Valoarea contribuției nete a participantului convertită în unități de fond. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
12.	Data convertirii contribuției nete în unități de fond	Data la care contribuția netă a participantului a fost convertită în unități de fond
13.	Numărul de unități de fond aferente contribuției nete	Numărul de unități de fond rezultat în urma operațiunii de convertire a contribuției nete. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.
14.	Numărul total de unități de fond (sold final)	Numărul de unități de fond total, existent în contul individual al participantului, în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1Aa) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“. ...

5.

Anexa nr. 1A se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:

YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.xml.p7s;

... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei:

YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“.

Anexa nr. 2

(Anexa nr. 1B la Norma nr. 24/2015)

Situația transferurilor de tip „IN“ pentru luna .................. anul ...................

Codul de comandă

Codul administratorului (IN)

Codul fondului la care s-a transferat participantul

(IN)

Anul

Luna

Codul fondului de unde s-a transferat participantul

(OUT) (TI)

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Valoarea activului personal transferat

(TI)

Data încasării disponibilităților

(TI)

Data convertirii disponibilităților

(TI)

Numărul de unități de fond alocate (TI)

VUAN convertite (TI)

Data VUAN convertire (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea (TI)

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1B

1.

Anexa nr. 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „IN“.

3. Câmpurile anexei nr. 1B se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele

valori:

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

2

Codul administratorului (IN)

Codul administratorului fondului la care s-a transferat

participantul, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

3

Codul fondului la care s-a transferat participantul

(IN)

Codul fondului de pensii la care s-a transferat

participantul (noul fond de pensii al participantului), așa cum este înregistrat

în Registrul A.S.F.

4

Anul

Anul de raportare

5

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

6

Codul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT)

(TI)

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat

participantul (vechiul fond de pensii al participantului), așa cum este

înregistrat în Registrul A.S.F.

7

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

200 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond

determinată de transferul activului personal al participantului de la un alt

fond de pensii administrat privat, în conformitate cu actele normative

aplicabile;

201 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond

determinată de primirea unui activ personal cuvenit în calitate de beneficiar al

unui participant al altui fond de pensii administrat privat, în urma decesului

acestuia;

202 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond

determinată de primirea unui activ cuvenit în calitate de beneficiar al unui

participant al aceluiași fond de pensii administrat privat, în urma decesului

acestuia;

203 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond

determinată de primirea activelor rezultate din comasarea de CNP-uri între

fonduri de pensii administrate privat diferite;

205 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond

determinată de primirea unor active cu titlul de penalizări de întârziere;

220 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond

determinată de primirea activului personal al participantului de la un alt fond

de pensii administrat privat, ca urmare a fuziunii dintre două fonduri;

266 - pentru situația în care nu există transferuri

„IN“;

299 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere unități

de fond.

8

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează

pentru toate operațiunile. Pentru codul 202 se va completa cu CNP-ul

beneficiarului. Pentru codul 203 se va completa cu noul CNP.

9

Valoarea activului personal transferat (TI)

Valoarea activului personal transferat al unui

participant, conform extrasului de cont bancar. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

10

Data încasării disponibilităților (TI)

Data extrasului de cont aferent încasării

disponibilităților ce reprezintă activul personal net transferat

11

Data convertirii disponibilităților (TI)

Data la care activul personal al participantului a fost

convertit în unități de fond

12

Numărul de unități de fond alocate (TI)

Număr de unități de fond alocate ca urmare a convertirii

activului personal net al participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale.

13

VUAN convertire (TI)

VUAN utilizată pentru convertirea activului personal al

participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale.

14

Data VUAN convertire (TI)

Data VUAN utilizată pentru convertirea activului personal

net al participantului

15

Totalul numărului de unități de fond ale fondului la data

la care a avut loc convertirea (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de

pensii la data la care a avut loc convertirea sumelor transferate (după ce s-a

realizat convertirea). Se utilizează 6 poziții zecimale.

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1B a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_IN_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“. ...

5.

Anexa nr. 1B se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_ IN_5_FFF_EEE.xml.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_ TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“.

Anexa nr. 3

(Anexa nr. 1C la Norma nr. 24/2015)

Situația transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților
pentru luna ...... anul .....

Codul de comandă

Codul administratorului (OUT)

Codul fondului de unde s-a transferat participantul (OUT)

Anul

Luna

Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN) (TO)

Codul de operațiune

CNP

Data cererii

Data convertirii unităților de fond în lichidități

Numărul de unități de fond anulate (TO)

VUAN convertire (TO)

Data VUAN convertire (TO)

Penalitatea de transfer reținută participantului

(TO)

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Impozit

pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente mandatului poștal

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant

(TO)

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea totală plătită participantului, din care:

(TO)

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea plătită din provizion (TO)

Data virării activului personal în contul

DIP

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal)

Data virării

în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei

Data mandatului poștal

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19 = 15 16 17 18

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Col. 27

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1C

1.

Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților.

3. Câmpurile anexei nr. 1C se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele

valori:

1 = raportare inițială; 5 = raportare

rectificativă.

2

Codul administratorului (OUT)

Codul administratorului așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

3

Codul fondului de unde s-a transferat participantul

(OUT)

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul

A.S.F.

4

Anul

Anul de raportare

5

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

6

Codul fondului la care s-a transferat participantul (IN)

(TO)

Codul noului fond de pensii la care s-a transferat

participantul, așa cum este înscris în Registrul A.S.F.

7

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

301 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de transferul participantului la un alt fond de pensii administrat

privat;

302 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de transferul unei sume reprezentând beneficii spre un alt fond de

pensii administrat privat (participantul de la id_fp_out a decedat și

beneficiarul acestuia aparține fondului id_fp_in);

303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de transferul beneficiilor în cadrul aceluiași fond de pensii

administrat privat (decedatul și beneficiarul sunt în registrul aceluiași

fond);

304 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de corecția de CNP-uri (comasări externe de CNP-uri aparținând

aceleiași persoane la fonduri diferite);

306 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de plata drepturilor de pensie prin plată unică;

307 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plată unică;

308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de plata drepturilor de deces prin plată unică;

309 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de anularea soldului pozitiv rămas în contul individual, în situația

încetării calității de participant ca urmare a unei hotărâri judecătorești

definitive și irevocabile de desființare a actului individual de aderare pentru

participantul respectiv;

310 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de anularea soldului pozitiv rămas în contul individual prin decizie

a administratorului de desființare a actului individual de aderare în baza

constatării încălcării art. 116 alin. (2) lit. b) din Lege, ca urmare a

reclamației participantului;

311 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de transferul administrativ al participantului la fondul de pensii

absorbant ca efect al fuziunii fondurilor (Se aplică participanților care nu au

depus cereri de transfer de la fondul absorbit spre alte fonduri, în perioada

fuziunii.);

313 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor

cuvenite în calitate de beneficiar;

314 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de închiderea unui cont asociat cu un CNP care a fost invalidat de

instituția de evidență și nu se mai regăsește în Registrul Participanților la

niciun fond de pensii administrat privat;

316 – pentru operațiunea de închidere a conturilor ca

urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data deciziei de pensionare

privind acordarea pensiei pentru limită de vârstă în sistemul public de

pensii;

317 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca

urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data deschiderii dreptului la

pensia de invaliditate;

318 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca

urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data decesului;

320 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de transferul participantului la un alt fond de pensii administrat

privat, ca urmare a procesului de fuziune;

321 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de plata drepturilor de pensie prin plăți eșalonate;

322 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plăți eșalonate;

323 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond

determinată de plata drepturilor de deces prin plăți eșalonate;

324 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la

soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o returnare a mandatului

poștal sau a viramentului bancar;

366 - pentru situația în care nu există transferuri

„OUT“;

399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare

unități de fond.

8

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează

pentru toate operațiunile. Pentru codul 303 se va completa CNP-ul decedatului,

iar pentru codurile 302, 308 și 318 se va completa CNP-ul beneficiarului. Pentru

codul 304 se va completa cu vechiul CNP.

9

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de

plată a activului

10

Data convertirii unităților de fond în

lichidități

Data la care unitățile de fond ale participantului au

fost convertite în lichidități

11

Numărul de unități de fond anulate (TO)

Numărul de unități de fond anulate (TO). Se utilizează 6

poziții zecimale.

12

VUAN convertire (TO)

Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului

personal al participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale.

13

Data VUAN convertire (TO)

Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al

participantului

14

Penalitatea de transfer reținută participantului

(TO)

Valoarea în lei a penalității de transfer. Se utilizează

2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

15

Contribuția la asigurările sociale de sănătate

(CASS)

Se completează în situațiile de plată activ personal,

după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

16

Impozit pe venit

Se completează în situațiile de plată activ personal,

după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

17

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată activ personal,

după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

18

Taxe aferente mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată activ personal,

după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

19

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor

bancare/taxelor poștale suportate de participant

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor

bancare/taxelor poștale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

20

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

21

Valoarea totală plătită participantului, din care:

(TO)

Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2

poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

22

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului de

pensii administrat privat în contul participantului sau în contul furnizorului

de servicii poștale, conform extrasului de cont, diminuată cu contravaloarea

taxelor poștale în cazul plăților efectuate prin mandat poștal. Se utilizează 2

poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

23

Valoarea plătită din provizion (TO)

Valoarea în lei a sumei transferate - din provizionul

tehnic constituit de administrator - din contul de provizion tehnic al

administratorului fondului de pensii administrat privat actual în contul DIP,

respectiv în contul de TRANSFER al noului fond de pensii administrat privat,

conform extrasului de cont. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator

se folosește punctul.

24

Data virării activului personal în contul DIP

Data virării activului personal în contul DIP, conform

extrasului de cont. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea

dreptului la pensie.

25

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar

sau mandat poștal)

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar

sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește „C“, iar pentru mandat

poștal se folosește „M“. Se completează pentru invaliditate, deces și

deschiderea dreptului la pensie.

26

Data virării în contul bancar al participantului sau în

contul bancar al poștei

Data virării în contul bancar al participantului sau în

contul bancar al poștei. Se completează pentru invaliditate, deces și

deschiderea dreptului la pensie.

27

Data mandatului poștal

Data mandatului poștal este data emiterii facturii de

către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului

poștal către participant/ beneficiar.

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1C a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_OUT_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“. ...

5.

Anexa nr. 1C se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_ OUT_5_FFF_EEE.xml.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_ TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“.

Anexa nr. 4

(Anexa nr. 1D la Norma nr. 24/2015)

Structura numărului de participanți pentru luna ..... anul .....

Codul categoriei

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii

Sold final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii

Din care:

Act de aderare validat de instituțiile de evidență

Repartizat aleatoriu

Transfer în cadrul fondului de pensii administrat privat de la un alt fond de pensii

Alte situații

Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensie

Deces, conform normei privind aderarea și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat

Pensionare de invaliditate, conform normei privind aderarea și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat

Transfer de la un fond de pensii administrat privat la altul

Hotărâre judecătorească/Decizie a administratorului de anulare de unități de fond

Nerevendicarea în termenul de prescripție

Alte situații

Bărbați

Femei

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Număr de participanți

Din care:

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Până la 20 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 20-24 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 25-29 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 30-34 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 35-39 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 40-44 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 45-49 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 50-54 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 55-59 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Între 60-64 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Peste 65 de ani

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1D

1.

Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numărului de participanți, în funcție de dobândirea și încetarea calității de participant, precum și împărțirea acestuia în funcție de gen.

3. Câmpurile anexei nr. 1D se completează după cum urmează:

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1D a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANTI_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „STRUCTURA_PARTICIPANTI“. ...

5.

Anexa nr. 1D se întocmește lunar și se transmite către A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_STRUCTURA_ PARTICIPANTI_5_FFF_EEE.xml.p7s. ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_STRUCTURA_ PARTICIPANTI_5_FFF_EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat „STRUCTURA_PARTICIPANTI“.

Anexa nr. 5

(Anexa nr. 1E la Norma nr. 24/2015)

Situația contului colector al fondului de pensii administrat privat
pentru luna ………………anul ……….

Codul de comandă	Codul administratorului	Codul fondului	Anul	Luna	Sold inițial la începutul perioadei	Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare	Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna de raportare
Col. 1	Col. 2	Col. 3	Col. 4	Col. 5	Col. 6	Col. 7	Col. 8

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute ale participanților

Valoarea disponibilului neconvertit și restituit

Sold final la sfârșitul perioadei

Din care:

Sume prescrise

Sume aflate în termenul legal de convertire

Sume cu vechime mai mare de 2 zile de la data încasării lor

Col. 9

Col. 10

Col. 11 = 6 7 –

8 – 9 –10

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1E

1.

Anexa nr. 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector.

3. Câmpurile anexei nr. 1E se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele

valori:

1 = raportare inițială; 5 = raportare

rectificativă.

2

Codul administratorului

Codul administratorului așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

3

Codul fondului

Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

4

Anul

Anul de raportare

5

Luna

Luna pentru care se întocmește

raportarea.

6

Sold inițial la începutul perioadei

Soldul inițial al contului colector, la începutul

perioadei, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale,

iar ca separator se folosește punctul.

7

Valoarea disponibilului încasat în luna de

raportare

Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare,

conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

8

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în

luna de raportare

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în

luna de raportare, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

9

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute

ale participanților

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute

ale participanților, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

10

Valoarea disponibilului neconvertit și

restituit

Valoarea disponibilului virat eronat și necuvenit

fondului de pensii administrat privat, conform documentelor justificative. Se

utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

11

Sold final la sfârșitul perioadei

Sold final al contului colector, la sfârșitul perioadei,

conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

12

Sume aflate în termenul legal de convertire

Sume aflate în termenul legal de convertire. Conform

art. 49 din Legea nr. 411/2004, contribuțiile și transferul de lichidități

bănești la un fond de pensii se convertesc în unități de fond în maximum două

zile lucrătoare de la data încasării acestora. Se utilizează 2 poziții zecimale,

iar ca separator se folosește punctul.

13

Sume cu vechime mai mare de 2 zile de la data încasării

lor

Sume cu vechime mai mare de două zile de la data

încasării lor, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

În cazul în care există sume rămase de convertit, cu

vechime mai mare de 2 zile de la data încasării lor, administratorul este

obligat să întocmească și să transmită A.S.F. o notă explicativă care să

detalieze cel puțin informații cu privire la:

a) vechimea acestor sume;

b) demersurile realizate de administrator cu privire la

identificarea plătitorului/plătitorilor;

c) motivele care au determinat nerestituirea

sumelor.

Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf,

semnată cu semnătură electronică extinsă.

14

Sume prescrise

Sume prescrise pentru care administratorul poate face

dovada că a informat participanții/beneficiarii al căror activ personal a fost

prescris, și că în prealabil aceștia nu au solicitat plata sumelor timp de trei

ani de la data informării.

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1E a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“. ...

5. Metodologia de transmitere electronică a notei explicative: a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; ...

... b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“; ... d) Fișierele definite conform pct. 4 și lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent. ...

6.

Anexa nr. 1E se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

7. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E.

8. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

9. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_COLECTOR_ 5_FFF_EEE.xml.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_ COLECTOR_5_FFF_EEE.rtf.p7s; ...

11. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 10 determină respingerea raportării rectificative.

12. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“.

Anexa nr. 6

(Anexa nr. 1F la Norma nr. 24/2015)

Raport privind plățile eșalonate pentru luna ……… anul ………

Codul de comandă	Codul administratorului	Codul fondului de pensii	Anul	Luna	Codul de operațiune	CNP
Col. 1	Col. 2	Col. 3	Col. 4	Col. 5	Col. 6	Col. 7

Valoarea rată lunară brută

Contribuția la asigurările sociale de sănătate

(CASS)

Impozit pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente mandatului poștal

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant

(TO)

Valoarea

rată lunară netă

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13 = 9 10 11 12

Col. 14 = 8–13

Numărul ratei actuale	Număr total rate de plată	Suma totală de plată	Total plăți efectuate	Sold de plată	Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal)	Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei	Data mandatului poștal	Data cererii	Valoare rată reziduală
Col. 15	Col. 16	Col. 17	Col. 18	Col. 19	Col. 20	Col. 21	Col. 22	Col. 23	Col. 24

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1F

1.

Anexa nr. 1F se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru plata eșalonată a activului personal.

3. Câmpurile anexei 1F se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele

valori:

1 = raportare inițială; 5 = raportare

rectificativă.

2

Codul administratorului (OUT)

Codul administratorului așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

3

Codul fondului de unde se efectuează plata

eșalonată

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul

A.S.F.

4

Anul

Anul de raportare

5

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

6

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

601 - pentru plata unei rate lunare egale

602 - pentru plata ratei reziduale

603 - pentru plata unică efectuată la cererea

participantului/beneficiarului

611 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la

soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o regularizare a unei

case de pensii

612 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la

soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o returnare a mandatului

poștal sau a viramentului bancar

613 - pentru operațiuni determinate de nerevendicarea în

termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de

beneficiar

614 - pentru operațiuni determinate de transferul

administrativ al participantului / beneficiarului la fondul de pensii private

absorbant ca efect al fuziunii a două fonduri de pensii private

615 - pentru operațiuni determinate de corecția de

CNP-uri

699 - pentru orice alte operațiuni.

7

CNP

Codul numeric personal al participantului/beneficiarului

se completează pentru toate operațiunile.

8

Valoarea rată lunară brută

Valoarea în lei a sumei brute transferate. Se utilizează

2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

9

Contribuția la asigurările sociale de sănătate

(CASS)

Se completează conform prevederilor legale în vigoare.

Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

10

Impozit pe venit

Se completează conform prevederilor legale în vigoare.

Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

11

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată prin virament

bancar, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

12

Taxe aferente mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată prin mandat

poștal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

13

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor

bancare/taxelor poștale suportate de participant (TO)

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor

bancare/taxelor poștale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

14

Valoarea rată lunară netă

Valoarea în lei a sumei brute transferate, diminuată cu

valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale

suportate de participant. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

15

Numărul ratei actuale

Numărul tranșei actuale plătite în luna pentru care se

face raportarea.

16

Număr total rate de plată

Număr total tranșe de plată, conform cererii de

plată

17

Suma totală de plată

Suma totală de plată către participant/beneficiar,

actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive

18

Total plăți efectuate

Suma ratelor lunare brute plătite până în luna curentă,

inclusiv. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

19

Sold de plată

Diferența dintre valoarea totală de plată și soldul

plăților efectuate

20

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat

poștal)

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat

poștal). Pentru cont bancar se folosește „C“, iar pentru mandat poștal se

folosește „M“.

21

Data virării în contul bancar al participantului sau în

contul bancar al poștei

Data virării activului personal în contul bancar al

participantului sau în contul bancar al poștei, conform extrasului de

cont

22

Data mandatului poștal

Data mandatului poștal este data emiterii facturii de

către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului

poștal către participant/ beneficiar.

23

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de

plată cea mai recentă, inclusiv pentru cererea de plată unică a ratelor lunare

rămase de plătit

24

Valoare rată reziduală

Valoarea ratei reziduale de plată, actualizată inclusiv

cu eventualele rectificări pozitive

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1F a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_PLATI_ESALONATE_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“. ...

5.

Anexa nr. 1F se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1F.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei:

YYYYMM_PLATI_ESALONATE_5_FFF_EEE.xml.p7s;

... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_ PLATI_ESALONATE _5_FFF_EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F se încarcă în SIR, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“.

Anexa nr. 7

(Anexa nr. 11 la Norma nr. 24/2015)

Administrator fond ……………............................

Cod administrator …………..........................…...

Fond de pensii …..............................……………

Cod fond ……........................................………..

Raport actuarial pentru anul ………………

1. Certificat actuarial, care va cuprinde: a) valoarea calculată a provizionului tehnic; ... b) opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic; ... c) opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic. ...

2. Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care va cuprinde: a) tabelele biometrice:

(i) mortalitate;

(ii) invaliditate.

... b) alte date statistice utilizate în calcul. ...

3. Descrierea succintă a garanțiilor schemei de pensii administrate privat pentru care s-a efectuat calculul

4. Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde: a) descrierea succintă a metodei de evaluare; ... b) structura-țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe); ... c) ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea națională, în totalul valorii portofoliului:

(i) pe fiecare monedă în parte;

(ii) total monedă străină.

...

Întocmit
……………….............................................
Instrucțiuni de completare a anexei nr. 11

Raportare inițială

1.

Anexa nr. 11 se întocmește de către administratorii de fonduri de pensii.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de actuariat.

3. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F. ...

4. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

5. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_ACTUARIAL“.

6.

Anexa nr. 11 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea.

Raportare rectificativă

7. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

8. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_5 _FFF.pdf.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_5 _FFF.rtf.p7s. ...

9. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 8 determină respingerea raportării rectificative.

10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_ACTUARIAL.

Anexa nr. 8

(Anexa nr. 13 la Norma nr. 24/2015)

Plan de audit intern pentru anul …………………………………..

Nr. crt.	Tema misiunii de audit	Activitatea de administrare supusă auditării	Obiectivele misiunii de audit	Perioada supusă auditării interne	Departamentul/ Direcția/Serviciul auditat	Perioada desfășurării misiunii de audit	Activități planificate	Resurse umane alocate
Col. 1	Col. 2	Col. 3	Col. 4	Col. 5	Col. 6	Col. 7	Col. 8	Col. 9

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 13

1.

Anexa nr. 13 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern a administratorului fondului de pensii.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

3. Anual, persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un plan de audit intern unic din care să reiasă obiectivele, termenele și frecvența misiunilor de audit intern, precum și activitățile care se desfășoară la nivelul fiecărui fond de pensii.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului. ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „PLAN_AUDIT“.

7.

Anexa nr. 13 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunile de audit intern.

Anexa nr. 9

(Anexa nr. 14 la Norma nr. 24/2015)

Administrator de fond …………...............…………

Raport de audit intern pentru semestrul
……………………. anul ……………..

Raportul de audit intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 14

Raportare inițială

1.

Anexa nr. 14 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern a administratorului de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

3. Semestrial persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia. Raportul unic la nivelul administratorului de pensii private va prezenta detaliat misiunile de audit intern desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private conform actelor normative aplicabile.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; ... – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_AUDIT“.

7.

Anexa nr. 14 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F., până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Raportare rectificativă

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 14 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_5 _FFF_EEE.pdf.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_5 _FFF_EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 14 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_AUDIT.

Anexa nr. 10

(Anexa nr. 15 la Norma nr. 24/2015)

Administrator de fond ……….....................................……….

Raport de control intern
pentru semestrul ……………… anul …………………

Raportul de control intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 15

Raportare inițială

1.

Anexa nr. 15 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de control intern al administratorului.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de control intern.

3. Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de control intern desfășurate. Raportul unic la nivelul administratorului de pensii private va prezenta detaliat acțiunile de control intern desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private, conform actelor normative aplicabile.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului. ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_CONTROL“.

7.

Anexa nr. 15 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Raportare rectificativă

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 15 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_5 _EEE.pdf.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_5 _EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 15 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_CONTROL.

Anexa nr. 11

(Anexa nr. 16 la Norma nr. 24/2015)

Administrator de fond ………………………………………….

Raport de risc
pentru semestrul …………………. anul ……………….

Raportul de risc se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 16

Raportare inițială

1.

Anexa nr. 16 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de administrare a riscurilor.

3. Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligația de a întocmi un raport de risc unic la nivelul administratorului de pensii private cuprinzând activitățile de administrare a riscurilor desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private, conform actelor normative aplicabile.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_RISC“.

7.

Anexa nr. 16 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Raportare rectificativă

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 16 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_5 _EEE.pdf.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_5 _EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 16 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_RISC.

Anexa nr. 12

(Anexa nr. 19 la Norma nr. 24/2015)

Raport privind situația salariaților
pentru semestrul …………………….. anul ……………….

Cod comandă	Codul administratorului	Data raportării	Direcția	Compartimentul/ Serviciul	Timpul de lucru
Col. 1	Col. 2	Col. 3	Col. 4	Col. 5	Col. 6
Număr de ore lucrate	Numărul de salariați raportare precedentă	Numărul de angajați noi	Numărul de angajați pentru care a încetat contractul individual de muncă	Numărul de salariați la data raportării	Observații
Col. 7	Col. 8	Col. 9	Col. 10	Col. 11	Col. 12

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 19

1.

Anexa nr. 19 se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare privind situația salariaților.

3. Câmpurile anexei nr. 19 se completează, după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Cod comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1

= raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

2

Codul administratorului

Codul administratorului așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

3

Data raportării

Data ultimei zile lucrătoare a semestrului pentru care

se întocmește raportul

4

Direcția

Denumirea direcției din care fac parte salariații,

conform documentelor legale

5

Compartimentul/Serviciul

Denumirea Compartimentul/Serviciului din care fac parte

salariații, conform documentelor legale

6

Timpul de lucru

Se va completa cu N pentru salariați cu norma întreagă

și P pentru cei cu normă parțială.

7

Număr ore lucrate

Numărul de ore efectiv lucrate/zi

8

Numărul de salariați raportare precedentă

Numărul de salariați existenți la data raportării

anterioare în Compartimentul/Serviciul respectiv

9

Numărul de salariați noi

Numărul de salariați nou-angajați în Compartimentul/

Serviciul respectiv

10

Numărul de salariați pentru care a încetat contractul

individual de muncă

Numărul de persoane pentru care s-a încetat colaborarea

din Compartimentul/Serviciul respectiv

11

Numărul de salariați la data raportării

Numărul de salariați existenți la data raportării în

Compartimentul/Serviciul respectiv

12

Observații

Alte observații, dacă este

cazul

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 19a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMM_SALARIATI_1 _EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; ... – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. ...

... b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „SALARIATI“. ...

5.

Anexa nr. 19 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare semestrului pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este semestrul anterior.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 19.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 19 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_SALARIATI_5 _EEE.xml.p7s; ... b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMM_SALARIATI_5 _EEE.rtf.p7s. ...

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 19 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „SALARIATI“.

-----