NORMĂ nr. 10 din 25 noiembrie 2009 pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanţul sectorului instituţii financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32) EMITENT BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 861 din 10 decembrie 2009În baza art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României, în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004, Banca Naţională a României emite prezenta normă. Capitolul I Dispoziţii generale Articolul 1 Prezenta normă defineşte mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanţul sectorului instituţii financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 15 din 20 ianuarie 2009, denumit în continuare Regulament, şi se adresează instituţiilor de credit rezidente, precum şi societăţilor de administrare a investiţiilor şi societăţilor de investiţii autoadministrate care administrează fonduri de piaţă monetară. Articolul 2 Termenii şi expresiile utilizate în cuprinsul prezentei norme au următoarele semnificaţii: a) agent raportor - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; agenţii raportori sunt: ... a1) instituţii de credit rezidente; a2) societăţi de administrare a investiţiilor şi societăţi de investiţii autoadministrate - au semnificaţia prevăzută în Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificările şi completările ulterioare; b) fonduri de piaţă monetară - au semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 1, secţiunea a 2-a paragrafele 2.1. şi 2.2. din Regulament; ... c) bilanţ monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanţiere de activ şi pasiv existente în sold la sfârşitul lunii de raportare, clasificate şi detaliate astfel încât să permită calcularea agregatelor monetare şi a contrapartidelor acestora; ... d) rezident - de la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament, iar până la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are următoarea semnificaţie: ... d1) persoane fizice - cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii; d2) persoane juridice şi orice alte entităţi, cu sediul în România, precum şi persoane fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul/reşedinţa în România, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice pe teritoriul României, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare; d3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice străine, precum şi ale oricăror altor entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România; d4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în străinătate; e) nerezident - până la data adoptării monedei euro de către România, termenul "nerezident" are următoarea semnificaţie: ... e1) persoane fizice - cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în străinătate, atestat cu documente de identitate emise conform legii; e2) persoane juridice şi orice alte entităţi, cu sediul în străinătate, precum şi persoane fizice cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în străinătate, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice în străinătate, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare; e3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice române, precum şi ale oricăror altor entităţi române, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în străinătate; e4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale altor state în România, precum şi organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de organizaţii care funcţionează în România; f) cvasisocietăţi - unităţi distincte, producători de bunuri şi servicii destinate pieţei, care se bucură de autonomie de decizie şi care se caracterizează prin faptul că dispun de contabilitate completă potrivit legii, dar nu au personalitate juridică; ... g) sector instituţional - ansamblu de unităţi instituţionale grupate în funcţie de comportamentul lor economic, ţinând cont de categoria de producători din care fac parte şi/sau de natura activităţilor şi funcţiilor lor principale; ... h) instrumente financiare nenegociabile - instrumente financiare care nu pot fi negociate deoarece există restricţii în privinţa transferului legal al proprietăţii asupra lor sau, deşi din punct de vedere tehnic pot fi negociabile, nu pot fi tranzacţionate datorită absenţei unei pieţe organizate; ... i) scadenţă iniţială/scadenţă la emisiune - are semnificaţia prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament; ... j) perioadă notificată - are semnificaţia prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament; ... k) reducere - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ... l) securitizare - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ... m) securitizare clasică - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ... n) securitizare sintetică - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ... o) societate vehicul investiţional - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ... p) cedarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la instituţia de credit raportoare către un cesionar, realizat fie prin transferul proprietăţii, fie prin cote de participaţie; ... q) achiziţionarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la un cedent către instituţia de credit raportoare, realizat fie prin transferul proprietăţii, fie prin cote de participaţie; ... r) prestator - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ... s) de recunoaştere - are semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 6, paragraful 1 din Regulament; ... ş) scadenţă reziduală - durata rămasă de scurs a instrumentului financiar până la rambursare; t) revizuirea ratei dobânzii - are semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 3, paragraful 1 alineatul 3 din Regulament; ... ţ) numărul de conturi cu acces prin internet/computer personal ataşate depozitelor overnight transferabile - are semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 4, paragrafele 1 şi 2 din Regulament; u) credite garantate cu garanţii reale imobiliare - credite garantate cu garanţii reale imobiliare în condiţiile îndeplinirii prevederilor art. 22 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/113/2006; ... v) credite neperformante - au semnificaţia prevăzută în anexa II, partea 2, pct. 2 lit. g) din tabelul "Categorii de instrumente" din Regulament. Creditele neperformante se identifică în conformitate cu prevederile art. 160 privind starea de nerambursare din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 12/109/2006, cu modificările şi completările ulterioare; ... x) credite restante - creanţe comerciale, valori de recuperat, credite acordate inclusiv pe baza valorilor primite în pensiune, nerambursate la scadenţă, precum şi soldurile debitoare neautorizate (overdraft) ale conturilor curente, creanţe din dobânzi neîncasate la scadenţă evidenţiate în conturile de creanţe restante şi îndoielnice. ... Articolul 3 (1) Tabelul "Categorii de instrumente" din anexa II, partea 2 din Regulament, denumit în continuare tabelul "Categorii de instrumente", cuprinde o descriere detaliată a categoriilor de instrumente pe care băncile centrale naţionale le transpun în categorii aplicabile la nivel naţional. Definiţiile se raportează la Sistemul european al conturilor naţionale şi regionale din Comunitate (SEC 95). ... (2) Agenţii raportori clasifică elementele bilanţiere de activ în următoarele categorii: ... a) numerar - deţineri de bancnote şi monede metalice în monedă naţională şi alte monede aflate în circulaţie care sunt folosite în mod obişnuit la efectuarea plăţilor; ... b) credite - are semnificaţia prevăzută la pct. 2 din tabelul "Categorii de instrumente". Creditele definite la lit. a) liniuţa a treia se detaliază în următoarele categorii: ... - credite pentru dezvoltarea afacerilor: credite acordate de către instituţiile de credit asociaţiilor familiale şi persoanelor fizice care desfăşoară activităţi economice în mod independent, altele decât creditele pentru consum şi creditele pentru locuinţe; - credite pentru alte scopuri: creditele acordate gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei, altele decât creditele pentru consum, creditele pentru locuinţe şi creditele pentru dezvoltarea afacerilor. Creditele pentru refinanţare acordate gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei se încadrează în categoria în care este încadrat creditul refinanţat. Conform definiţiei, categoria credite include şi depozitele plasate la instituţii financiare monetare: depozite transferabile (conturi curente, depozite la vedere şi alte asemenea) şi alte depozite (depozite la termen, depozite colaterale, depozitele garanţii şi alte asemenea); c) titluri de valoare, altele decât acţiunile - are semnificaţia prevăzută la pct. 3 din tabelul "Categorii de instrumente". Titlurile de valoare, altele decât acţiunile, se clasifică, în funcţie de scadenţa la emisiune, astfel: ... c1) titluri de valoare cu scadenţa la emisiune de până la un an inclusiv; c2) titluri de valoare cu scadenţa la emisiune cuprinsă între un an şi 2 ani inclusiv; c3) titluri de valoare cu scadenţa la emisiune mai mare de 2 ani; d) acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară - are semnificaţia prevăzută la pct. 4 din tabelul "Categorii de instrumente"; ... e) acţiuni şi alte titluri de participaţie - are semnificaţia prevăzută la pct. 5 din tabelul "Categorii de instrumente"; ... f) active fixe - are semnificaţia prevăzută la pct. 6 din tabelul "Categorii de instrumente"; ... g) alte active - are semnificaţia prevăzută la pct. 7 din tabelul "Categorii de instrumente". ... (3) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de primit aferentă creditelor se înregistrează în categoria credite. ... (4) Agenţii raportori clasifică elementele bilanţiere de pasiv în următoarele categorii: ... a) depozite - are semnificaţia prevăzută la pct. 9 din tabelul "Categorii de instrumente"; această categorie cuprinde: ... a1) depozite overnight - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.1. din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive bilanţiere se includ şi conturile curente (soldurile creditoare ale conturilor curente), precum şi depozitele la vedere. a1.1) depozite transferabile - depozite din categoria depozitelor overnight; această categorie are semnificaţia prevăzută la pct. 9.1a din tabelul "Categorii de instrumente"; a2) depozite la termen - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.2 din tabelul "Categorii de instrumente." Produsele financiare cu clauze ce prevăd posibilitatea reînnoirii lor vor fi încadrate conform scadenţei iniţiale. Depozitele la termen se clasifică, în funcţie de scadenţa iniţială, conform definiţiei prevăzute la pct. 9.2a/9.2b/9.2c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel: a2.1) depozite cu scadenţa iniţială de până la un an inclusiv; a2.2) depozite cu scadenţa iniţială cuprinsă între un an şi 2 ani inclusiv; a2.3) depozite cu scadenţa iniţială mai mare de 2 ani; a3) depozite rambursabile după notificare - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.3 din tabelul "Categorii de instrumente". Depozite rambursabile după notificare se clasifică, în funcţie de scadenţa iniţială, conform definiţiei prevăzute la pct. 9.3a/9.3b din tabelul "Categorii de instrumente", astfel: a3.1) depozite rambursabile după notificare cu scadenţa până la 3 luni inclusiv; a3.2) depozite rambursabile după notificare cu scadenţa cuprinsă între 3 luni şi 2 ani inclusiv; a3.3) depozite rambursabile după notificare la mai mult de 2 ani; a4) împrumuturi din operaţiuni repo - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.4 din tabelul "Categorii de instrumente". Categoria depozite include şi împrumuturile primite (inclusiv împrumuturile subordonate) de către instituţiile de credit, disponibilul din conturile curente, depozitele colaterale şi depozitele garanţii; b) acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară - are semnificaţia prevăzută la pct. 10 din tabelul "Categorii de instrumente"; ... c) titluri de creanţă emise - are semnificaţia prevăzută la pct. 11 din tabelul "Categorii de instrumente"; se clasifică, în funcţie de scadenţa la emisiune, conform definiţiei prevăzute la pct. 11a/11b/11c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel: ... c1) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere până la un an inclusiv; c2) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere peste un an şi până la 2 ani inclusiv; c2.1) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% - categorie definită la pct. 11d din tabelul "Categorii de instrumente"; c3) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere peste 2 ani; d) capital şi rezerve - are semnificaţia prevăzută la pct. 12 din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive se includ: ... d1) capital propriu: d1.1) capital social; d1.2) profit ( )/pierdere (-) - va include atât rezultatul exerciţiului curent, cât şi rezultatul reportat (profit nerepartizat sau pierdere neacoperită); d1.3) alte fonduri (prime legate de capital, rezerve şi altele); d2) capital suplimentar: d2.1) provizioane, din care: d2.1.1) pentru riscul de credit; d2.2) alte fonduri (fondul special constituit de casele de economii pentru domeniul locativ, rezervele din reevaluarea patrimoniului, acţiuni preferenţiale cumulative pe durate determinate şi alte asemenea elemente); e) alte pasive - are semnificaţia prevăzută la pct. 13 din tabelul "Categorii de instrumente". ... (5) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de plătit aferentă depozitelor se înregistrează în categoria depozite. ... Articolul 4 Sectoarele instituţionale definite în anexa II, partea 3 din Regulament se clasifică după cum urmează: (1) Sectoare instituţionale rezidente definite în Sistemul european al conturilor naţionale şi regionale din Comunitate (SEC 95): ... a) societăţi nefinanciare (S11) - cuprinde următoarele tipuri de societăţi şi cvasisocietăţi: regii autonome, companii naţionale, societăţi naţionale, societăţi comerciale cu capital public sau privat, societăţi cooperatiste, societăţi agricole, instituţii fără scop lucrativ aflate în serviciul societăţilor nefinanciare (asociaţii patronale, ale meşteşugarilor) şi altele asemenea; ... b) instituţii financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituţionale: ... b1) banca centrală (S121) - acest sector instituţional cuprinde Banca Naţională a României; b2) alte instituţii financiare monetare (S122) - cuprinde, fără a fi limitativ, instituţiile de credit şi fondurile de piaţă monetară; c) alţi intermediari financiari (S123) - cuprinde următoarele tipuri de societăţi şi cvasisocietăţi financiare: fonduri de investiţii (fonduri deschise de investiţii, societăţi de investiţii şi alte asemenea), societăţi vehicule investiţionale, instituţii financiare nebancare, societăţi de servicii de investiţii financiare, case de compensare cu funcţia de contraparte centrală şi alţi intermediari financiari; ... d) auxiliari financiari (S124) - cuprinde următoarele tipuri de societăţi şi cvasisocietăţi financiare: registrele acţionarilor, case de schimb valutar, burse de valori, case de compensare fără funcţia de contraparte centrală, societăţi de administrare a fondurilor mutuale şi alţi auxiliari financiari a căror activitate este asociată cu intermedierea financiară; ... e) societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; acest sector instituţional cuprinde: societăţi de asigurări, grupuri financiare de asigurări, fonduri de pensii private sau administrate privat; ... f) administraţii publice (S13) - acest sector instituţional cuprinde: administraţia centrală, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale; ... f1) administraţia centrală (S1311) - organismele centrale a căror competenţă se întinde pe tot teritoriul ţării, cu excepţia administraţiilor sistemelor de asigurări sociale; în scopul prezentei norme, informaţiile referitoare la activele şi pasivele autorităţilor publice se includ în acest sector instituţional; f2) administraţiile locale (S1313) - administraţiile publice a căror competenţă se întinde numai pe o unitate administrativă locală (comună, oraş, municipiu, judeţ, sector, municipiul Bucureşti), cu excepţia instituţiilor teritoriale ale administraţiilor sistemelor de asigurări sociale; f3) administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) - cuprinde autorităţile care administrează sistemele de asigurări sociale (sistemul public de pensii şi alte drepturi de asigurări sociale, sistemul asigurărilor pentru şomaj, sistemul asigurărilor sociale de sănătate, sistemul asigurărilor pentru accidente de muncă şi boli profesionale şi altele asemenea), precum şi instituţiile teritoriale din subordinea acestora, indiferent de modul de finanţare; g) gospodării ale populaţiei (S14) - cuprinde persoanele fizice, asociaţiile familiale şi persoanele fizice care desfăşoară activităţi economice în mod independent, asociaţiile de persoane fără personalitate juridică (altele decât cvasisocietăţile) care sunt producători de bunuri şi servicii pentru piaţă, instituţiile fără scop lucrativ şi fără personalitate juridică aflate în serviciul gospodăriilor populaţiei, persoanele instituţionalizate (în mănăstiri, unităţi de asistenţă socială şi altele asemenea); ... h) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) - cuprinde următoarele tipuri de persoane juridice: sindicate, grupuri profesionale, societăţi ştiinţifice, asociaţii de consumatori, biserici şi comunităţi religioase, cluburi sociale, recreative, culturale şi sportive, organizaţii de caritate, asociaţii şi fundaţii de binefacere finanţate prin transferuri voluntare, în numerar sau în natură, provenite de la alte entităţi şi altele asemenea. ... (2) Sectoare instituţionale nerezidente din zona Uniunii Europene definite în Sistemul european al conturilor naţionale şi regionale din Comunitate (SEC 95): ... a) societăţi nefinanciare (S11) - unităţi cu personalitate juridică a căror activitate principală constă în producerea de bunuri şi servicii nefinanciare pentru piaţă; ... b) instituţii financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituţionale: ... b1) banca centrală (S121) - acest sector instituţional cuprinde Banca Centrală Europeană, precum şi băncile centrale naţionale ale ţărilor din zona Uniunii Europene; b2) alte instituţii financiare monetare (S122) - societăţi şi cvasisocietăţi a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară ce constau în primirea de depozite şi/sau substitute de depozite din partea unităţilor instituţionale, altele decât societăţile financiare monetare, şi acordarea de credite şi/sau în efectuarea de plasamente în cont propriu; c) alţi intermediari financiari (S123) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare, a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară (exclusiv cele furnizate de instituţiile financiare monetare); ... d) auxiliari financiari (S124) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare, a căror funcţie principală constă în exercitarea de activităţi financiare auxiliare; ... e) societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare, a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; ... f) administraţii publice (S13) - acest sector instituţional cuprinde: administraţia centrală, administraţiile statelor federale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale; ... g) gospodării ale populaţiei (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri şi servicii care folosesc aceeaşi locuinţă, utilizează în comun o parte sau totalitatea veniturilor şi a patrimoniului, consumă în colectiv bunuri şi servicii şi, eventual, produc bunuri şi/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final; ... h) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) - persoane juridice care servesc gospodăriile populaţiei furnizând bunuri şi servicii nedestinate pieţei. ... (3) Sectoare instituţionale nerezidente din afara zonei Uniunii Europene: ... a) instituţii bancare - acest sector instituţional cuprinde banca centrală şi alte instituţii financiare monetare; ... b) instituţii nebancare: ... b1) guvernamentale - acest sector instituţional cuprinde administraţii publice; b2) neguvernamentale - acest sector instituţional cuprinde: societăţi nefinanciare, alţi intermediari financiari, auxiliari financiari, societăţi de asigurări şi fonduri de pensii, gospodării ale populaţiei, instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. Articolul 5 (1) Instituţiile de credit vor evidenţia, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2. ... Ajustările din reevaluare, conform anexei I, partea 5 din Regulament, evidenţiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea creditelor şi a titlurilor de valoare deţinute de instituţiile de credit, astfel: a) ajustările datorate modificării soldului creditelor, ca urmare a aplicării reducerilor, inclusiv a reducerii soldului complet al creditului (anulare); în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde soldul creditelor scoase în afara bilanţului pe parcursul lunii de raportare; ... b) ajustările datorate modificării preţurilor la titlurile de valoare deţinute în perioada de referinţă; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde schimbările (câştig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanţieră a stocului de titluri. ... (2) Societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de investiţii autoadministrate vor evidenţia, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii din anexa nr. 6. Ajustările din reevaluare evidenţiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea titlurilor de valoare deţinute de fondurile de piaţă monetară; anexa nr. 6 va cuprinde schimbările (câştig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanţieră a stocului de titluri. ... Capitolul II Obligaţii de raportare Articolul 6 (1) Instituţiile de credit rezidente raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică date privind: ... a) activele şi pasivele bilanţiere, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1; ... b) soldul creditelor restante, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1A; ... c) soldul creditelor acordate de instituţiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1B; ... d) soldul titlurilor de valoare, altele decât acţiunile emise de societăţi vehicul investiţional şi deţinute de instituţiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; soldul titlurilor de creanţă emise de instituţiile de credit cu scadenţa la emitere de până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; ... e) soldul depozitelor atrase de instituţiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1D; ... f) ajustări din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; ... g) activele şi pasivele bilanţiere în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3; ... h) securitizări şi alte transferuri de credite, conform structurii prevăzute în anexa nr. 4; ... i) situaţia deţinerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, conform structurii prevăzute în anexa nr. 5, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deţinute în portofoliu la sfârşitul lunii de către instituţia de credit. ... (2) Datele statistice raportate Băncii Naţionale a României conform alin. (1) se referă la activitatea tuturor unităţilor operative ale instituţiilor de credit de pe teritoriul naţional şi se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia. ... (3) Instituţiile de credit rezidente raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică, anual, în format electronic, în termen de 45 de zile de la sfârşitul anului, informaţii nebilanţiere conform structurii prevăzute în anexa nr. 6. ... (4) Societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de investiţii autoadministrate raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică, separat pentru fiecare fond de piaţă monetară administrat şi cuprins în lista fondurilor de piaţă monetară, lunar, date privind: ... a) activele şi pasivele bilanţiere ale fondurilor de piaţă monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7; ... b) activele şi pasivele bilanţiere ale fondurilor de piaţă monetară în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 8; ... c) ajustări din reevaluare ale fondurilor de piaţă monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 9; ... d) situaţia deţinerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piaţă monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 10, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deţinute în portofoliu la sfârşitul lunii de către fondul de piaţă monetară. ... Lista fondurilor de piaţă monetară este actualizată de Banca Naţională a României pe baza informaţiilor primite de la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare. (5) Datele statistice raportate Băncii Naţionale a României conform alin. (4) se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia. ... (6) Datele raportate conform prevederilor alin. (1) şi (4) au la bază informaţiile din evidenţa contabilă a instituţiilor de credit, respectiv a fondurilor de piaţă monetară. ... Articolul 7 (1) Agenţii raportori au obligaţia să retransmită datele statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior. ... (2) Retransmisiile vor fi însoţite de note explicative. ... Capitolul III Dispoziţii finale Articolul 8 Anexele nr. 1, 1A, 1B, 1C, 1D, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 şi 10 fac parte integrantă din prezenta normă. Articolul 9 Nerespectarea prevederilor prezentei norme intră sub incidenţa art. 57 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României. Articolul 10 (1) Prezenta normă intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi se aplică de la 1 iulie 2010. ... (2) Prima raportare în conformitate cu prezenta normă va cuprinde datele pentru luna iunie 2010. ... (3) Prima raportare a datelor pentru anexa nr. 4 va cuprinde datele lunare pentru perioada decembrie 2009-iunie 2010. ... (4) Norma Băncii Naţionale a României nr. 13/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea bilanţului monetar se abrogă de la 1 iulie 2010. ... p. Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Florin Georgescu Bucureşti, 25 noiembrie 2009. Nr. 10. Anexa 1 ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE ale instituţiilor de credit la data de ............... Cod rând SCADENŢA (cod)ŢARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) DenumireCod ISO*) 0 BCDEFG ACTIVE 1Numerarxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Credite, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 2banca centrală (S121) 3instituţii de credit (S1221) 4alţi intermediari financiari (S123) 5auxiliari financiari (S124) 6societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 7societăţi nefinanciare (S11) 8administraţia centrală (S1311) 9administraţiile locale (S1313) 10administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 11gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 12consum (S141) 13locuinţe (S142) 14dezvoltarea afacerilor (S143) 15alte scopuri (S144) 16instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 17consum (S151) 18locuinţe (S152) 19alte scopuri (S154) Nerezidenţi din afara zonei UE 20banca centrală (S121) 21alte instituţii financiare monetare (S122) 22instituţii guvernamentale (S13) 23instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute de instituţiile de credit, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 24banca centrală (S121) 25instituţii de credit (S1221) 26alţi intermediari financiari (S123) 27auxiliari financiari (S124) 28societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 29societăţi nefinanciare (S11) 30administraţia centrală (S1311) 31administraţiile locale (S1313) 32administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenţi din afara zonei UE 33banca centrală (S121) 34alte instituţii financiare monetare (S122) 35instituţii guvernamentale (S13) 36instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute de instituţia de credit, emise de: 37fonduri de piaţă monetară rezidentexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 38fonduri de piaţă monetară nerezidentexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Acţiuni şi alte titluri de participare deţinute de instituţia de credit, emise de: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 39banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 40instituţii de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 41alţi intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 42auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 43societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 44societăţi nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 45administraţia centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46administraţiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 47administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 48banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 49alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 50instituţii guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 51instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 52Active fixexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Alte active 53instrumente financiare derivatexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 54sume în tranzit interbancare şi intrabancarexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 55diverse activexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx --------- ) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului. Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod123 Cod rând SCADENŢAŢARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv datoria ataşată (unităţi)DATORIA ATAŞATĂ (unităţi) DenumireCod ISO) 0 BCDEFG PASIVE Depozite, din care: Depozite overnight, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 1banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 2instituţii de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx 3fonduri de piaţă monetară (S1222)xxxxxxxxxxxx 4alţi intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx 5auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx 6societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx 7societăţi nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx 8administraţia centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx 9administraţiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx 10administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx 11gospodării ale populaţiei (S14)xxxxxxxxxxxx 12instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxxxxxxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 13banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 14alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx 15instituţii guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx 16instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx Depozite la termen, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 17banca centrală (S121) 18instituţii de credit (S1221) 19fonduri de piaţă monetară (S1222) 20alţi intermediari financiari (S123) 21auxiliari financiari (S124) 22societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 23societăţi nefinanciare (S11) 24administraţia centrală (S1311) 25administraţiile locale (S1313) 26administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 27gospodării ale populaţiei (S14) 28instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) Nerezidenţi din afara zonei UE 29banca centrală (S121) 30alte instituţii financiare monetare (S122) 31instituţii guvernamentale (S13) 32instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Depozite rambursabile după notificare, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 33banca centrală (S121) 34instituţii de credit (S1221) 35fonduri de piaţă monetară (S1222) 36alţi intermediari financiari (S123) 37auxiliari financiari (S124) 38societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 39societăţi nefinanciare (S11) 40administraţia centrală (S1311) 41administraţiile locale (S1313) 42administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 43gospodării ale populaţiei (S14) 44instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) Nerezidenţi din afara zonei UE 45banca centrală (S121) 46alte instituţii financiare monetare (S122) 47instituţii guvernamentale (S13) 48instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Împrumuturi din operaţiuni repo, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 49banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 50instituţii de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx 51fonduri de piaţă monetară (S1222)xxxxxxxxxxxx 52alţi intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx 53auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx 54societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx 55societăţi nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx 56administraţia centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx 57administraţiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx 58administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx 59gospodării ale populaţiei (S14)xxxxxxxxxxxx 60instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxxxxxxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 61banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 62alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx 63instituţii guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx 64instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx Titluri de creanţă emise de instituţia de credit, din care: 65Nerezidenţi din afara zonei UE 66Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE Capital şi rezerve 67Capital propriuxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 68capital social vărsatxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 69profit ( )/pierdere (-)xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 70alte fondurixxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 71Capital suplimentarxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 72provizioane, din care:xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 73pentru riscul de creditxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 74alte fondurixxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Alte pasive 75instrumente financiare derivatexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 76sume în tranzit interbancare şi intrabancarexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 77diverse pasivexxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx -------- ) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului. Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe instrumente şi intervale de scadenţă Anexa 1A SOLDUL CREDITELOR RESTANTE acordate de instituțiile de credit rezidente la data de ......... Cod rândACTIVECod scadenţăCod ISO) ŢarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) 0 BCDEF Credite restante, din care: 1societăţi nefinanciare (S11) 2administraţia centrală (S1311) 3administraţiile locale (S1313) 4administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 5gospodării ale populaţiei (S14) 6consum 7locuinţe 8dezvoltarea afacerilor 9alte scopuri 10instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 11consum 12locuinţe 13alte scopuri 14alţi intermediari financiari (S123) 15auxiliari financiari (S124) 16societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) Benzi de scadenţăcoduri atribuite coloanei Cod Scadenţă Credite restante până în 30 zile1 Credite restante între 30-60 zile2 Credite restante între 60-90 zile3 Credite restante peste 90 zile4 Anexa 1B SOLDUL CREDITELOR acordate de instituţiile de credit rezidente la data de ............... Cod rând Cod Scadenţă iniţialăCod ISO*) ŢarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) 0ABCDEF Credite, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE - credite sindicalizate 1banca centrală (S121) 2instituţii de credit (S1221) 3administraţia centrală (S1311) 4administraţiile locale (S1313) 5administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 6societăţi nefinanciare (S11) - credite neînnobilate automat (revolving), altele decât cele acordate pe descoperit de cont 7societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 8gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 9instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - credite acordate pe descoperit de cont 10societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 11gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 12instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - credite de oportunitate acordate prin card de credit 13societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 14gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 15instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - credite extinse acordate prin card de credit 16societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 17gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 18instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - credite garantate cu garanţii reale imobiliare 19societăţi nefinanciare (S11) gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 20consum (S141) 21locuinţe (S142) 22dezvoltarea afacerilor (S143) 23alte scopuri (S144) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 24consum (S151) 25locuinţe (S152) 26alte scopuri (S154) - operaţiuni reverse repo 27banca centrală (S121)xxxxx 28instituţii de credit (S1221)xxxxx 29alţi intermediari financiari (S123), din care:xxxxx 30- case de compensare cu funcţia de contraparte centrală (S1231)xxxxx 31auxiliari financiari (S124)xxxxx 32societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxx 33administraţia centrală (S1311)xxxxx 34administraţiile locale (S1313)xxxxx 35administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx 36societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 37gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 38instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - depozite transferabile 39banca centrală (S121)xxxxx 40instituţii de credit (S1221)xxxxx - alte depozite plasate 41banca centrală (S121) 42instituţii de credit (S1221) Nerezidenţi din afara zonei UE - depozite transferabile 43banca centrală (S121)xxxxx 44instituţii de credit (S1221)xxxxx - alte depozite plasate 45banca centrală (S121) 46instituţii de credit (S1221) Credite cu scadenţă iniţială între 1 şi 2 ani inclusiv, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE - credite cu scadenţa reziduală de până la 1 an inclusiv 47societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 48gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 49instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - credite cu scadenţă reziduală mai mare de 1 an şi cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 12 luni 50societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 51gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 52instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx Credite cu scadenţă iniţială mai mare de 2 ani, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE - credite cu scadenţa reziduală până la 2 ani inclusiv 53societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 54gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 55instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx - credite cu scadenţa reziduală mai mare de 2 ani şi cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 24 luni 56societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 57gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 58instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Alte depozite - cod123 Anexa 1C SOLDUL TITLURILOR DE VALOARE, ALTELE DECÂT ACŢIUNILE EMISE DE SOCIETĂŢILE VEHICUL INVESTIŢIONAL şi deţinute de instituţiile de credit rezidente la data de ............... Cod rând Cod Scadenţă iniţialăCod ISO*) ŢarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) 0ABCDEF Titluri de valoare, altele decât acţiunile deţinute de instituţiile de credit, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 1societăţi vehicul investituţional (S1232) SOLDUL TITLURILOR DE CREANŢĂ emise de instituţiile de credit rezidente cu scadenţa la emitere de până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% la data de .......... Cod rând Cod Scadenţă iniţialăCod ISO*) ŢarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) 0ABCDEF Titluri de creanţă emise de instituţia de credit, din care: 1Cu scadenţa până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%xxxxxxxxxx Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod123 Anexa 1D SOLDUL DEPOZITELOR atrase de instituţiile de credit rezidente la data de ............... Cod rând Cod Scadenţă iniţialăCod ISO*) ŢarăCod ISO MonedăVALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) 0ABCDEF Depozite, din care: - depozite overnight transferabile Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 1banca centrală (S121)xxxxx 2instituţii de credit (S1221)xxxxx 3alţi intermediari financiari (S123)xxxxx 4auxiliari financiari (S124)xxxxx 5societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxx 6administraţia centrală (S1311)xxxxx 7administraţiile locale (S1313)xxxxx 8administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx 9societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 10gospodării ale populaţiei (S14)xxxxx 11instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)xxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 12banca centrală (S121)xxxxx 13alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxx 14instituţii guvernamentale (S13)xxxxx 15instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxx - depozite atrase de la societăţi vehicul investiţional, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE depozite overnight 16societăţi vehicul investiţional (S1232)xxxxx depozite la termen 17societăţi vehicul investiţional (S1232) depozite rambursabile după notificare 18societăţi vehicul investiţional (S1232) împrumuturi de operaţiuni repo 19societăţi vehicul investiţional (S1232) împrumuturi primite Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 20banca centrală (S121) 21instituţii de credit (S1221) 22alţi intermediari financiari (S123) Nerezidenţi din afara zonei UE 23banca centrală (S121) 24alte instituţii financiare monetare (S122) 25instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) 26- împrumuturi sindicalizate Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Depozite la termen - cod123 Împrumuturi primite - cod123 RAMBURSABILE (S) R <= 3 luni3 luni < R <= 2 aniR > 2 ani Depozite rambursabile după notificare - cod123 Anexa 2 AJUSTĂRI DIN REEVALUARE instituţii de credit rezidente în luna ........... Cod rând Cod scadenţă iniţialăŢARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA (unităţi) DenumireCod ISO*) 0ABCDEF ACTIVE Credite, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 1banca centrală (S121) 2instituţii de credit (S1221) 3alţi intermediari financiari (S123) 4auxiliari financiari (S124) 5societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 6societăţi nefinanciare (S11) 7administraţia centrală (S1311) 8administraţiile locale (S1313) 9administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 10gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 11consum (S141) 12locuinţe (S142) 13dezvoltarea afacerilor (S143) 14alte scopuri (S144) 15instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 16consum (S151) 17locuinţe (S152) 18alte scopuri (S154) Nerezidenţi din afara zonei UE 19banca centrală (S121) 20alte instituţii financiare monetare (S122) 21instituţii guvernamentale (S13) 22instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Credite, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE - credite sindicalizate 23banca centrală (S121) 24instituţii de credit (S1221) 25administraţia centrală (S1311) 26administraţiile locale (S1313) 27administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 28societăţi nefinanciare (S11) Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute de instituţiile de credit Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 29banca centrală (S121) 30instituţii de credit (S1221) 31alţi intermediari financiari (S123) 32auxiliari financiari (S124) 33societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 34societăţi nefinanciare (S11) 35administraţia centrală (S1311) 36administraţiile locale (S1313) 37administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenţi din afara zonei UE 38banca centrală (S121) 39alte instituţii financiare monetare (S122) 40instituţii guvernamentale (S13) 41instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute de instituţia de credit, emise de: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 42banca centrală (S121)xxxxx 43instituţii de credit (S1221)xxxxx 44alţi intermediari financiari (S123)xxxxx 45auxiliari financiari (S124)xxxxx 46societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxx 47societăţi nefinanciare (S11)xxxxx 48administraţia centrală (S1311)xxxxx 49administraţiile locale (S1313)xxxxx 50administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 51banca centrală (S121)xxxxx 52alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxx 53instituţii guvernamentale (S13)xxxxx 54instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxx ------- ) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului. Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod123 Anexa 3 ACTIVE ŞI PASIVE BILANŢIERE în echivalent lei la data de ............... Cod rând VALOAREA TOTALĂ inclusiv creanţa/datoria ataşată (lei)CREANŢA/DATORIA ATAŞATĂ (lei) 0ABC 1ACTIVE 2Numerar xxxxxxxxxxxx 3Credite, din care: 4Credite restante 5Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute de instituţia de credit 6Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute de instituţia de credit xxxxxxxxxxxx 7Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute de instituţia de credit xxxxxxxxxxxx 8Active fixe xxxxxxxxxxxx 9Alte active xxxxxxxxxxxx 1PASIVE 2Depozite 3Titluri de creanţă emise de instituţia de credit 4Capital şi rezerve xxxxxxxxxxxx 5Alte pasive xxxxxxxxxxxx Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieţei valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea. Anexa 4 SECURITIZĂRI ŞI ALTE TRANSFERURI DE CREDITE efectuate de instituţiile de credit rezidente în luna ........... Cod rând Credite cedateCredite achiziţionateSCADENŢA (cod)MONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi) Cod CESIONARCod ISO) ŢarăCod CEDENTCod ISO*) Ţară 0ABCDEFGHI Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări şi achiziţii cu impact asupra soldului creditelor raportate Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 1alţi intermediari financiari (S123) 2auxiliari financiari (S124) 3societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 4societăţi nefinanciare (S11) 5administraţia centrală (S1311) 6administraţiile locale (S1313) 7administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 8consum (S141) 9locuinţe (S142) 10dezvoltarea afacerilor (S143) 11alte scopuri (S144) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 12consum (S151) 13locuinţe (S152) 14alte scopuri (S154) Nerezidenţi din afara zonei UE 15instituţii guvernamentale (S13) 16instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări şi achiziţii fără impact asupra soldului creditelor raportate Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 17alţi intermediari financiari (S123) 18auxiliari financiari (S124) 19societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 20societăţi nefinanciare (S11) 21administraţia centrală (S1311) 22administraţiile locale (S1313) 23administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 24consum (S141) 25locuinţe (S142) 26dezvoltarea afacerilor (S143) 27alte scopuri (S144) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 28consum (S151) 29locuinţe (S152) 30alte scopuri (S154) Nerezidenţi din afara zonei UE 31instituţii guvernamentale (S13) 32instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, pentru care se prestează în continuare servicii de administrare de către instituţia de credit Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 33alţi intermediari financiari (S123) 34auxiliari financiari (S124) 35societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 36societăţi nefinanciare (S11) 37administraţia centrală (S1311) 38administraţiile locale (S1313) 39administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 40consum (S141) 41locuinţe (S142) 42dezvoltarea afacerilor (S143) 43alte scopuri (S144) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 44consum (S151) 45locuinţe (S152) 46alte scopuri (S154) Nerezidenţi din afara zonei UE 47instituţii guvernamentale (S13) 48instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, care nu au fost derecunoscute de către instituţia de credit - în cazul aplicării IAS 39 la nivel individual Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 49alţi intermediari financiari (S123) 50auxiliari financiari (S124) 51societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 52societăţi nefinanciare (S11) 53administraţia centrală (S1311) 54administraţiile locale (S1313) 55administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) gospodării ale populaţiei (S14), pentru: 56consum (S141) 57locuinţe (S142) 58dezvoltarea afacerilor (S143) 59alte scopuri (S144) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru: 60consum (S151) 61locuinţe (S152) 62alte scopuri (S154) Nerezidenţi din afara zonei UE 63instituţii guvernamentale (S13) 64instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 5 aniS > 5 ani Credite - cod123 Codurile atribuite coloanei "Cod CESIONAR/CEDENT" pe tipuri de cesionari sau cedenţi CESIONAR/CEDENT instituţie financiară monetară/bancăsocietate vehicul investiţionalaltă entitate cesionar123 cedent456 Anexa 5 SITUAŢIA DEŢINERILOR DE TITLURI DE VALOARE identificabile prin cod ISIN de către instituţiile de credit rezidente la data de .............. Cod rândCOD ISINNumăr titluri de valoare deţinute 0AB 1 2 3 ... Anexa 6 INFORMAŢII NEBILANŢIERE ale instituţiilor de credit rezidente (date raportate anual) la 31 decembrie ............ Cod rândPosturi nebilanţiereCod ISO*) ŢarăUnităţi 0ABC 1Numărul de conturi atasate depozitelor overnight transferabile ale clienţilor non-instituţii financiare monetare (nebancari) 2Numărul de conturi cu acces pe internet/computer personal (PC) ataşate depozitelor overnight transferabile ale clienţilor non-instituţii financiare monetare (nebancari) Anexa 7 ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE ale fondurilor de piaţă monetară la data de ............... Cod rând Cod Scadenţă iniţialăŢARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)CREAMŢA ATAŞATĂ (unităţi) DenumireCod ISO*) 0ABCDEFG ACTIVE 1Numerarxxxxx xxxxx Depozite plasate la instituţii de credit 2Depozite overnightxxxxx xxxxx 3Depozite la termen Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute, din care: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 4banca centrală (S121) 5instituţii de credit (S1221) 6alţi intermediari financiari (S123) 7auxiliari financiari (S124) 8societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 9societăţi nefinanciare (S11) 10administraţia centrală (S1311) 11administraţiile locale (S1313) 12administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenţi din afara zonei UE 13banca centrală (S121) 14alte instituţii financiare monetare (S122) 15instituţii guvernamentale (S13) 16instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute, emise de: 17alte fonduri de piaţă monetară rezidentexxxxx xxxxx 18fonduri de piaţă monetară nerezidentexxxxx xxxxx Acţiuni şi alte titluri de participare deţinute, emise de: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 19banca centrală (S121)xxxxx xxxxx 20instituţii de credit (S1221)xxxxx xxxxx 21alţi intermediari financiari (S123)xxxxx xxxxx 22auxiliari financiari (S124)xxxxx xxxxx 23societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxx xxxxx 24societăţi nefinanciare (S11)xxxxx xxxxx 25administraţia centrală (S1311)xxxxx xxxxx 26administraţiile locale (S1313)xxxxx xxxxx 27administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxx xxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 28banca centrală (S121)xxxxx xxxxx 29alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxx xxxxx 30instituţii guvernamentale (S13)xxxxx xxxxx 31instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxx xxxxx Alte active 32instrumente financiare derivatexxxxx xxxxx 33diverse activexxxxx xxxxx ------- ) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului. Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente şi intervale de scadenţă SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Depozite la termen - cod123 Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod123 Cod rând ŢARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA TOTALĂ (unităţi) DenumireCod ISO) 0ABCDE PASIVE Acţiuni/unităţi de fond emise Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 1instituţii de credit (S1221) 2fonduri de piaţă monetară (S1222) 3alţi intermediari financiari (S123) 4auxiliari financiari (S124) 5societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 6societăţi nefinanciare (S11) 7administraţia centrală (S1311) 8administraţiile locale (S1313) 9administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) 10gospodării ale populaţiei (S14) 11instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) 12Nerezidenţi din afara zonei UE ------- ) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului. Anexa 8 ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE ale fondurilor de piaţă monetară în echivalent lei la data de ............ Cod rând VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (lei)CREANŢA ATAŞATĂ (lei) 0ABC 1ACTIVE 2Numerar xxxxxxxxxxxx 3Depozite plasate la instituţii de credit, din care: 4- conturi curente 5- depozite bancare în conformitate cu prevederile art. 101 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 297/2004 6Titluri de valoare, altele decât acţiunile deţinute, din care: 7- instrumente ale pieţei monetare menţionate la art. 101 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 297/2004 8- instrumente ale pieţei monetare menţionate la art. 101 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 297/2004 9- instrumente ale pieţei monetare menţionate la art. 101 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 297/2004 10- obligaţiuni şi alte instrumente de datorie tranzacţionate pe pieţe organizate cu scadenţa reziduală de cel mult un an 11Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute xxxxxxxxxxxx 12Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute xxxxxxxxxxxx 13Alte active xxxxxxxxxxxx 1PASIVE 2Acţiuni/unităţi de fond emise xxxxxxxxxxxx Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieţei valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea. Anexa 9 AJUSTĂRI DIN REEVALUARE ale fondurilor de piaţă monetară în luna ............... Cod rând Cod Scadenţă iniţialăŢARAMONEDA (Cod ISO)VALOAREA (unităţi) DenumireCod ISO) 0ABCDEF ACTIVE Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 23banca centrală (S121) 24instituţii de credit (S1221) 25alţi intermediari financiari (S123) 26auxiliari financiari (S124) 27societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) 28societăţi nefinanciare (S11) 29administraţia centrală (S1311) 30administraţiile locale (S1313) 31administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) Nerezidenţi din afara zonei UE 32banca centrală (S121) 33alte instituţii financiare monetare (S122) 34instituţii guvernamentale (S13) 35instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15) Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute, emise de: Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE 19banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 20instituţii de credit (S1221)xxxxxxxxxxxx 21alţi intermediari financiari (S123)xxxxxxxxxxxx 22auxiliari financiari (S124)xxxxxxxxxxxx 23societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)xxxxxxxxxxxx 24societăţi nefinanciare (S11)xxxxxxxxxxxx 25administraţia centrală (S1311)xxxxxxxxxxxx 26administraţiile locale (S1313)xxxxxxxxxxxx 27administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)xxxxxxxxxxxx Nerezidenţi din afara zonei UE 28banca centrală (S121)xxxxxxxxxxxx 29alte instituţii financiare monetare (S122)xxxxxxxxxxxx 30instituţii guvernamentale (S13)xxxxxxxxxxxx 31instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)xxxxxxxxxxxx SCADENŢA (S) S <= 1 an1 an < S <= 2 aniS > 2 ani Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod123 Anexa 10 SITUAŢIA DEŢINERILOR DE TITLURI DE VALOARE identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piaţă monetară la data de ..................... Cod rândCOD ISINNumăr titluri de valoare deţinute 0AB 1 2 3 ... -------