Condensed HTML - NORMA 01/03/2012

NORME din 1 martie 2012...

NORME din 1 martie 2012

privind încheierea exercițiului financiar 2011...

EMITENT

COMISIA DE SUPRAVEGHERE A ASIGURĂRILOR

---------

Articolul 1

Articolul 2

Articolul 3

- Contul tehnic al asigurării...

- Contul netehnic (cod 04).

a). Situația activelor, pasivelor și...

b). Situația veniturilor și cheltuielilor.

Raportarea anuală la data de...

Articolul 4

Brokerii de asigurare vor întocmi...

Articolul 5

Articolul 6

În "Situația activelor imobilizate" (cod...

Articolul 7

Articolul 8

Articolul 9

Asigurătorii și brokerii de asigurare...

Articolul 10

Articolul 11

Situațiile financiare anuale la 31...

Articolul 12

Articolul 13

- total active: 3.650.000 euro;

- cifra de afaceri netă:...

- număr mediu de salariați...

au obligația auditării situațiilor financiare...

Articolul 14

Asigurătorii care practică cele două...

Articolul 15

- în format electronic, prin...

- pe suport hârtie, semnate...

- denumirea completă (conform certificatului...

- adresa și numărul de...

- numărul de înregistrare la...

- codul unic de înregistrare;

- capitalul social.

Articolul 16

Nedepunerea situațiilor financiare anuale, a...

Articolul 17

Întocmirea situațiilor financiare consolidate:

- politicile contabile utilizate la...

- situațiile financiare anuale consolidate...

Anexa 1

la norme

Nomenclator - forme de proprietate

COD DENUMIRE

20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital...

PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de...

21 Societăți comerciale cu capital...

22 Societăți comerciale cu capital...

23 Societăți comerciale cu capital...

24 Societăți comerciale cu capital...

PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de...

25 Societăți comerciale cu capital...

26 Societăți comerciale cu capital...

27 Societăți comerciale cu capital...

28 Societăți comerciale cu capital...

30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ

(cu capital: privat autohton, privat...

34 Societăți comerciale pe acțiuni

35 Societăți comerciale cu răspundere...

Anexa 2

la norme

Județul _________________|_|_| Forma de proprietate...

Persoana juridică _____________________ Activitatea preponderentă

Adresa: localitatea __________________, (denumire clasă...

sectorul ____, str. __________ nr....

bl. ______, sc. ______ ,...

Telefon ___________, fax ______________ Cod...

Număr din registrul comerțului ________...

BILANȚ ASIGURĂTORI

la data de 31 decembrie...

01 - lei -

┌──────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────┐

│ Denumirea elementului │Nr.│ Sold...

│ │rd.├────────────┬────────────┤

│ │ │ 01.01.2011 │...

├──────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ A │ B │...

├──┬───────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │ACTIV │ │ │...

├──┼───────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│A │ACTIVE NECORPORALE │ │...

│ ├───────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │I. Imobilizări necorporale │...

│ │1.Cheltuieli de constituire │...

│ │(501-58011-58021-58031) │ │ │...

│ │2.Cheltuielile de dezvoltare │...

│ │(503-58013-58023-59013-59023-58033-59033) │ │ │...

│ │3. Concesiuni, brevete, licențe,...

│ │drepturi și valori similare...

│ │(505-58015-58025-59015-59025-58035-59035) │ │ │...

│ │4. Fondul comercial │...

│ │(5071-58017-58027-59017-59027-58037-59037) │ │ │...

│ │5. Avansuri și imobilizări...

│ │curs de execuție (523...

│ │6. Alte imobilizări necorporale...

│ │(508-58018-58028-59018-59028-58038-59038) │ │ │...

│ │TOTAL (rd. 01 la...

│B │PLASAMENTE │ │ │...

│ │I. Plasamente în imobilizări...

│ │în curs │ │...

│ │1. Terenuri și construcții...

│ │2. Avansuri și plasamente...

│ │corporale în curs de...

│ │(231 232-293) │ │...

│ │TOTAL (rd.08 09) │...

│ │II. Plasamente deținute la...

│ │afiliate și sub formă...

│ │participare și alte plasamente...

│ │imobilizări financiare │ │...

│ │1.Titluri de participare deținute...

│ │societăți afiliate (261-29611-29621-29661) │...

│ │2. Titluri de creanță...

│ │acordate societăților afiliate (26711...

│ │ 26721 26731 26741-29615-29625...

│ │-29665) │ │ │...

│ │3. Participări la societățile...

│ │există interese de participare...

│ │(263-29613-29623-29663) │ │ │...

│ │4. Titluri de creanță...

│ │acordate societăților în care...

│ │interese de participare (26713...

│ │ 26743-29617-29627 26752 26762-29667)...

│ │5. Alte plasamente în...

│ │financiare (265 26712 26714...

│ │ 26732 26734 26742...

│ │-29624-29626-29629 26753 26763-29664-29669)│ │...

│ │TOTAL (rd.11 la 15)...

│ │III. Alte plasamente financiare...

│ │1. Acțiuni, alte titluri...

│ │și unități la fondurile...

│ │(2711 2712 273-29711-29713-29721-29723 │...

│ │ 2713-29731-29733) │ │...

│ │2. Obligațiuni și alte...

│ │fix. (2721 2722-29712-29722 2723-29732)...

│ │3. Părți în fonduri...

│ │(274-29714-29724-29734) │ │ │...

│ │4. Împrumuturi ipotecare │...

│ │(26715 26725-29631) │ │...

│ │5. Alte împrumuturi (26716...

│ │6. Depozite la instituțiile...

│ │(26717 26727 26737 26747-29641-29651...

│ │-26764-2967) │ │ │...

│ │7. Alte plasamente financiare...

│ │(278-29718-29728-29738) │ │ │...

│ │TOTAL (rd. 17 la...

│ │IV. Depozite la societăți...

│ │(268-29642-29652) │ │ │...

│C │PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE...

│ │VIAȚĂ PENTRU CARE EXPUNEREA...

│ │INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTANȚILOR│...

│ │(241-294) │ │ │...

│ │TOTAL PLASAMENTE (rd. 10...

│D │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE...

│ │CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE...

│ │I. Partea din rezervele...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │asigurări generale │ │...

│ │1. Partea din rezerva...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │2. Partea din rezerva...

│ │beneficii și risturnuri aferentă...

│ │lor cedate în reasigurare....

│ │3. Partea din rezerva...

│ │contractelor cedate în reasigurare.(397)...

│ │4. Partea din alte...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │a) Partea din rezerva...

│ │neexpirate aferentă contractelor cedate...

│ │reasigurare (3992) │ │...

│ │b) Partea din rezerva...

│ │aferentă contractelor cedate în...

│ │(3991) │ │ │...

│ │c) Partea din alte...

│ │contractelor cedate în reasigurare(3993)...

│ │TOTAL (rd. 28 la...

│ │II. Partea din rezervele...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │asigurări de viață │...

│ │1. Partea din rezerva...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │2. Partea din rezerva...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │3. Partea din rezerva...

│ │beneficii și risturnuri aferentă...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │4. Partea din rezerva...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │5. Partea din alte...

│ │contractelor cedate în reasigurare...

│ │TOTAL (rd.35 la 39)...

│ │III. Partea din rezerva...

│ │tă asigurărilor de viață...

│ │nerea la riscul de...

│ │rată contractanților cedată în...

│ │(394) │ │ │...

│ │TOTAL (rd.34 40 41)...

│E │CREANȚE │ │ │...

│ │Sume de încasat de...

│ │(4511 4518-495) │ │...

│ │Sume de încasat din...

│ │(4521 4528-495 4523) │...

│ │TOTAL (rd.43 44) │...

│ │I Creanțe provenite din...

│ │asigurare directă │ │...

│ │Asigurați (401*-491) │ 46│...

│ │Intermediari în asigurări (...

│ │Alte creanțe provenite din...

│ │asigurare directă (4051 4052-491)...

│ │TOTAL (rd.46 la 48)...

│ │II Creanțe provenite din...

│ │reasigurare (411* 412*-491) │...

│ │III Alte creanțe (425...

│ │ 4382 441* 4424...

│ │ 445 446* 447*...

│ │464 475*- 496 54512...

│ │4384 54532) │ │...

│ │IV Creanțe privind capitalul...

│ │nevărsat (456-495) │ │...

│F │ALTE ELEMENTE DE ACTIV...

│I │Imobilizări corporale și stocuri...

│ │1.Instalații tehnice și mașini...

│ │(51112 51113 51114 51122...

│ │ 51124- 58112-58113-58114-58122-58123- │...

│ │58124- 59112-59113-59114-59122-59123- 59124│ │...

│ │ 51132 51133 51134-58132-58133-...

│ │-59132-59133-59134) │ │ │...

│ │2.Alte instalații, utilaje și...

│ │(51116 51126-58116-58126-59116-59126 │ │...

│ │51136-58136-59136) │ │ │...

│ │3.Avansuri și imobilizări corporale...

│ │de execuție (5211 5212...

│ │59211- 59221 5213 5223-59231)...

│ │TOTAL (rd.53 la 55)...

│ │Stocuri │ │ │...

│ │4. Materiale consumabile (531...

│ │594) │ │ │...

│ │5. Avansuri pentru cumpărări...

│ │(din ct. 461) │...

│ │TOTAL (rd.57 58) │...

│ │II Casa și conturi...

│ │547 548 551 552)...

│ │III Alte elemente de...

│G │CHELTUIELI ÎN AVANS │...

│ │I Dobânzi și chirii...

│ │(471) │ │ │...

│ │II Cheltuieli de achiziție...

│ │(rd. 64 65) │...

│ │1. Cheltuieli de achiziție...

│ │privind asigurările generale (4722)...

│ │2. Cheltuieli de achiziție...

│ │privind asigurările de viață...

│ │III Alte cheltuieli înregistrate...

│ │(473) │ │ │...

│ │TOTAL (rd.62 63 66)...

│ │TOTAL ACTIV (rd.07 27...

│ │ 51 52 56...

│ │ PASIV │ │...

│A │ CAPITAL ȘI REZERVE...

│ │I Capital │ │...

│ │Capital social (1011 1012...

│ │din care: │ │...

│ │- capital subscris vărsat...

│ │10132) │ │ │...

│ │II Prime de capital...

│ │III Rezerve din reevaluare...

│ │1053) │ │ │...

│ │IV Rezerve │ │...

│ │1.Rezerve legale (10611 10621...

│ │2. Rezerve statutare sau...

│ │(10613 10623 10633) │...

│ │3. Rezerve reprezentând surplusul...

│ │din rezerve din reevaluare...

│ │10635) │ │ │...

│ │4. Alte rezerve (10618...

│ │5. Acțiuni proprii(1091 1092...

│ │TOTAL (rd.73 la 76...

│ │V Rezultatul reportat │...

│ ├───────────────────────────────────┬───────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │1. Rezultatul reportat reprezentând│Sold...

│ │profitul nerepartizat sau pierderea├───────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │neacoperită (11711 11721 11731)│Sold...

│ ├───────────────────────────────────┼───────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │2. Rezultatul reportat provenit...

│ │adoptarea pentru prima dată...

│ │mai puțin IAS 29...

│ │3. Rezultatul reportat provenit...

│ │corectarea erorilor contabile ├───────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │(11714 11724 11734) │Sold...

│ │4. Rezultatul reportat provenit...

│ │trecerea la aplicarea reglementă-...

│ │rilor contabile conforme cu...

│ │Directivele Europene │ │...

│ │(11716 11726) │ │...

│ │VI Rezultatul exercițiului (121)...

│ │ ├───────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │ │Sold D │...

├──┼───────────────────────────────────┴───────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │VII Repartizarea profitului(129) │...

│ │TOTAL (rd. 69 71...

│ │82 83- 84 85-86...

│B │DATORII SUBORDONATE (1631 1632...

│C │REZERVE TEHNICE │ │...

│ │I. Rezerve tehnice privind...

│ │generale (rd. 93 94...

│ │1. Rezerva de prime...

│ │generale (315) │ │...

│ │2. Rezerva pentru participare...

│ │și risturnuri privind asigurările...

│ │(332) │ │ │...

│ │3. Rezerva de daune...

│ │generale (rd. 96 97)...

│ │a) Rezerva de daune...

│ │b) Rezerva de daune...

│ │4. Alte rezerve tehnice...

│ │generale (rd. 99 100...

│ │a) Rezerva pentru riscuri...

│ │b) Rezerva de catastrofă...

│ │c) Alte rezerve tehnice...

│ │II. Rezerve tehnice privind...

│ │viață (rd. 103 104...

│ │1. Rezerve matematice (311)...

│ │2. Rezerva de prime...

│ │(318) │ │ │...

│ │3. Rezerva pentru participare...

│ │și risturnuri privind asigurările...

│ │(312) │ │ │...

│ │4. Rezerva de daune...

│ │viață (rd 107 108)...

│ │a) Rezerva de daune...

│ │b) Rezerva de daune...

│ │5. Alte rezerve tehnice...

│ │de viață (313) │...

│ │III. Rezerva de egalizare...

│ │TOTAL (rd.92 102 110)...

│D │REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR...

│ │VIAȚĂ PENTRU CARE EXPUNEREA...

│ │INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTAȚILOR...

│ │(314) │ │ │...

│E │PROVIZIOANE │ │ │...

│ │1. Provizioane pentru pensii...

│ │gații similare (15115 15125...

│ │2. Provizioane pentru impozite(15116...

│ │15126 15136) │ │...

│ │3. Alte provizioane (15111...

│ │ 15118 15121 15123...

│ │15131 15134 15138) │...

│ │TOTAL (rd. 113 la...

│F │DEPOZITE PRIMITE DE LA...

│ │ 1652 16818 16828)...

│G │DATORII │ │ │...

│ │Sume datorate societăților afiliate...

│ │ 16421 16815 16825...

│ │4511** 4518** 16431 16835...

│ │Sume datorate privind interesele...

│ │cipare (16412 16422 16816...

│ │26912 26922 4521** 4528**...

│ │16836 26932 4523) │...

│ │I Datorii provenite din...

│ │asigurare directă (402 404...

│ │II Datorii provenite din...

│ │reasigurare (411** 412**) │...

│ │III Împrumuturi din emisiuni...

│ │(16111 16114 16115 16117...

│ │16121 16124 16125 16127...

│ │16811 16821- 1691-1692) │...

│ │IV Sume datorate instituțiilor...

│ │(16211 16212 16214 16215...

│ │16218 16221 16222 16224...

│ │16227 16228 16812 16822...

│ │16231 16232 16234 16235...

│ │16238) │ │ │...

│ │V Alte datorii, inclusiv...

│ │datorii pentru asigurările sociale...

│ │16216 16223 16226 1671...

│ │ 16827 421 422...

│ │4281** 431** 437** 4381...

│ │4423 4428** 443** 444**...

│ │447** 448** 4551 4558...

│ │4582** 462 463 475**...

│ │26923 279 549 54511...

│ │5462 1673 16233 16236...

│ │16837 26933 4553 54531...

│ │TOTAL (rd. 118 la...

│H │VENITURI ÎN AVANS │...

│ │I. Subvenții pentru investiții...

│ │ 1313) │ │...

│ │II Venituri înregistrate în...

│ │4742 4743) │ │...

│ │TOTAL (rd. 126 127)...

│ │TOTAL PASIV (rd.90 91...

│ │117 125 128) │...

└──┴───────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

* soldurile debitoare ale conturilor...

** soldurile creditoare ale conturilor...

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ___________ Numele...

Semnătura _____________________ Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional _______________________

─────────

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE

la data de 31 decembrie...

02 - lei -

┌──────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────┐

│ │Nr │Realizări aferente │

│ Denumire indicator │rd │...

│ │ │ raportare │

│ │ ├─────────┬─────────┤

│ │ │prece- │ curentă...

│ │ │dentă │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼─────────┤

│ A │ B │...

│1. Venituri din prime, nete...

│a) venituri din prime brute...

│b) prime cedate în reasigurare...

│c) variația rezervei de prime...

│d)variația rezervei de prime, cedate...

│ reasigurare ( /-) │...

│TOTAL (rd.01-02-03 04) │ 05│...

│ 2. Cota din venitul...

│și cheltuielile din plasamente) al...

│transferată din contul netehnic (...

│ 3. Alte venituri tehnice,...

│ 4. Cheltuieli cu daunele,...

│a) daune plătite (rd. 09-10):...

│sume brute │ 09│ │...

│partea reasigurătorilor (-) │ 10│...

│b) variația rezervei de daune,...

│ reasigurare: ( /-) │...

│TOTAL (rd. 08 11) │...

│5. Variația altor rezerve tehnice,...

│ reasigurare, din care: │...

│a) Variația rezervei pentru riscuri...

│b) Variația rezervei de catastrofă...

│c) Variația altor rezerve tehnice...

│TOTAL (rd 13 14 15)...

│6. Variația rezervei pentru participare...

│ și risturnuri ( /-)...

│7. Cheltuieli de exploatare nete...

│a) cheltuieli de achiziție │...

│b) variația sumei cheltuielilor de...

│ reportate ( /-) │...

│c) cheltuieli de administrare │...

│d) comisioane primite de la...

│ participări la beneficii (-)...

│TOTAL (rd 18 19 20-21)...

│8. Alte cheltuieli tehnice, nete...

│9. Variația rezervei de egalizare(...

│10. Rezultat tehnic al asigurării...

│ Profit (rd. 05 06...

│Pierdere (rd. 12 16 17...

└──────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────┴─────────┘

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _____________ Numele...

Semnătura ________________________ Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității

Nr. de înregistrare în organismul

profesional _______________________

─────────

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE...

la data de 31 decembrie...

03 - lei -

┌─────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────┐

│ Denumirea indicatorilor │ │...

│ │ │ perioadei de...

│ │Nr.│ raportare │

│ │rd.├────────────┬──────────┤

│ │ │precedentă │ curentă...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼──────────┤

│ A │ B │...

│1. Venituri din prime, nete...

│a) venituri din prime brute...

│b) prime cedate în reasigurare(-)...

│c) variația rezervei de prime,...

│reasigurare ( /-) │ │...

│TOTAL(rd. 01-02-03) │ 04│ │...

│2.Venituri din plasamente │ │...

│a) Venituri din participări la...

│în care există interese de...

│- venituri din plasamente la...

│b) Venituri din alte plasamente...

│distinctă a veniturilor din plasamente...

│societățile afiliate, din care: │...

│venituri provenind din terenuri și...

│venituri provenind din alte plasamente...

│c) Venituri din ajustări pentru...

│pierdere de valoare a plasamentelor...

│d) Venituri provenit din realizarea...

│TOTAL(rd. 05 07 10 11)...

│3. Plusvalori nerealizate din plasamente...

│4. Alte venituri tehnice, nete...

│5. Cheltuieli cu daunele, nete...

│TOTAL(rd. 16 19) │ 15│...

│a)sume plătite(rd. 17-18): │ 16│...

│- sume brute │ 17│...

│- partea reasigurătorilor (-) │...

│b) variația rezervei de daune...

│- suma brută │ 20│...

│- partea reasigurătorilor (-) │...

│6. Variația rezervelor tehnice privind...

│asigurările de viață │ │...

│TOTAL (rd. 23 26 29)...

│a) variația rezervei matematice (rd....

│- suma brută │ 24│...

│- partea reasigurătorilor (-) │...

│b) variația rezervei pentru participare...

│ beneficii și risturnuri (rd....

│- suma brută │ 27│...

│- partea reasigurătorilor (-) │...

│c) variația altor rezerve tehnice...

│- suma brută │ 30│...

│- partea reasigurătorilor (-) │...

│7. Variația rezervei matematice aferente...

│rilor de viață pentru care...

│investiții este transferată contractantului │...

│cedată în reasigurare ( /-)...

│TOTAL (rd. 33-34) │ │...

│- suma brută │ 33│...

│- partea reasigurătorilor │ 34│...

│8. Cheltuieli de exploatare nete:...

│a) cheltuieli de achiziții │...

│b) variația sumei cheltuielilor de...

│ reportate │ 36│ │...

│c) cheltuieli de administrare │...

│d) comisioane primite de la...

│participări la beneficii (-) │...

│TOTAL(rd. 35 36 37-38) │...

│9.Cheltuieli cu plasamente: │ │...

│a) cheltuieli de gestionare a...

│inclusiv cheltuielile cu dobânzile │...

│b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor...

│valoare pentru plasamente │ 41│...

│c) pierderi provenind din realizarea...

│plasamentelor │ 42│ │ │

│TOTAL(rd. 40 41 42) │...

│10. Minusvalori nerealizate din plasamente...

│11. Alte cheltuieli tehnice, nete...

│12. Cota din venitul net...

│transferată în contul netehnic │...

│13. Rezultatul tehnic al asigurării...

│Profit(rd. 04 12 13 14-15-22-32-39-43-44-45-46)...

│Pierdere (rd. 15 22 32...

│13-14) │ 48│ │ │

└─────────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴──────────┘

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _________ Numele...

Semnătura ___________________ Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

_______________________

─────────

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

CONTUL NETEHNIC

la data de 31 decembrie...

04 - lei -

│ │ │ Realizări aferente...

│ │ │ perioadei de...

│ Denumirea indicatorilor │Nr.│ raportare...

│ │rd.├────────────┬──────────┤

│ │ │precedentă │ curentă...

│ A │ B │...

│1. Rezultatul tehnic al asigurării...

│Profit │ 01│ │ │

│Pierdere │ 02│ │ │

│2. Rezultatul tehnic al asigurării...

│Profit │ 03│ │ │

│Pierdere │ 04│ │ │

│3. Venituri din plasamente │...

│a) Venituri din participări la...

│care exista interese de participare...

│din care venituri din plasamente...

│afiliate │ │ │ │

│b) Venituri din alte plasamente...

│-din care venituri din plasamente...

│afiliate: │ │ │ │

│venituri provenind din terenuri și...

│venituri provenind din alte plasamente...

│c) Venituri din ajustări pentru...

│pierdere de valoare a plasamentelor...

│d) Venituri provenind din realizarea...

│plasamentelor │ │ │ │

│TOTAL (rd. 05 07 11...

│4. Plus valori nerealizate din...

│5. Cota din venitul net...

│transferată din contul tehnic al...

│de viață │ │ │...

│6. Cheltuieli cu plasamentele │...

│TOTAL (rd 17 18 19)...

│a) cheltuieli de gestionare a...

│inclusiv cheltuielile cu dobânzile │...

│b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor...

│valoare pentru plasamente │ │...

│c) pierderi provenind din realizarea...

│plasamentelor │ │ │ │

│7. Minusvalori nerealizate din plasamente...

│8. Cota din venitul net...

│rată în contul tehnic al...

│9. Alte venituri netehnice │...

│10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv...

│provizioanele și ajustările de valoare...

│11. Venituri din activitatea de...

│fonduri de pensii facultative* │...

│12. Cheltuieli din activitatea de...

│fonduri de pensii facultative* │...

│13. Profit din activitatea de...

│fonduri de pensii facultative* (rd....

│14. Pierdere din activitatea de...

│fonduri de pensii facultative* (rd....

│15. Rezultatul curent - │...

│Profit (rd. 01-02 03-04 13...

│26-27) │ │ │ │

│Pierdere (rd. 02-01 04-03-13-14-15 16...

│ 27-26) │ │ │...

│16. Venituri extraordinare │ 30│...

│17. Cheltuieli extraordinare │ 31│...

│18. Rezultatul extraordinar │ 32│...

│Profit (rd. 30-31) │ │...

│Pierdere (rd. 31-30) │ 33│...

│19. Venituri totale │ 34│...

│20. Cheltuieli totale │ 35│...

│21. Rezultatul brut │ 36│...

│Profit (rd. 34-35); (rd. 28-29...

│Pierdere (rd. 35-34); (rd. 29-28...

│22. Impozit pe profit │...

│23. Alte impozite (care nu...

│precedente) │ │ │ │

│24. Rezultatul net al exercițiului...

│Profit (rd. 36-38-39) │ │...

│Pierdere (rd. 37 38 39)...

* Se preiau din Situația...

care administrează fonduri de pensii...

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ____________ Numele...

Semnătura ______________________ Calitatea*2)

Semnătura ________________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional _______________________

─────────

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

DATE INFORMATIVE

la data de 31 decembrie...

05 - lei -

┌─────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────┬─────────┐

│ I. Date privind rezultatul...

│ │rd.├─────────────┼─────────┤

│ │ │ 1 │...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────┤

│Societăți care au înregistrat profit...

│Societăți care au înregistrat pierdere...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┬───┴─────────┤

│II. Date privind plățile restante...

│ │rd.│col.2 3├──────┬──────┤

│ │ │ │Pentru│Pentru│

│ │ │ │acti- │acti-...

│ │ │ │vita- │vita-...

│ │ │ │tea │tea...

│ │ │ │cu- │inves-│

│ │ │ │rentă │tiții...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┼──────┼──────┤

│ A │ B │...

│Plăți restante - total (rd....

│21 25) din care: │...

│Obligații restante provenite din operațiuni...

│asigurare directă (din ct.402 404...

│Total (rd. 05 06 07)...

│peste 30 zile │ 05│...

│peste 90 zile │ 06│...

│peste 1 an │ 07│...

│Obligații restante provenite din operațiuni...

│reasigurare (din ct. 411** 412**)...

│Total (rd. 09 10 11),...

│peste 30 zile │ 09│...

│peste 90 zile │ 10│...

│peste 1 an │ 11│...

│Obligații restante față de bugetul...

│sociale │ │ │ │...

│total (din rd. 13 la...

│Contribuții pentru asigurări sociale de...

│datorate de angajatori, salariați și...

│persoane asimilate (din │ │...

│ct.4311 4312 43151 43161) │...

│Contribuții pentru fondul asigurărilor sociale...

│sănătate datorate de angajatori și...

│asigurate (din ct.4313 4314 43152...

│Contribuții pentru ajutorul de șomaj...

│angajatori și de persoanele asigurate...

│(din ct.4371 4372 4373 4374)...

│Alte datorii sociale (din ct.4381...

│Obligații restante față de bugetele...

│speciale(din ct.443 447) │ │...

│Obligații restante față de alți...

│(din ct.161 164 167 168...

│423 426 427 4281 451...

│4283) │ │ │ │...

│Impozite și taxe neplătite la...

│la bugetul de stat (din...

│ 448) │ │ │...

│Impozite și taxe neplătite la...

│la bugetele locale (din ct.441...

│ 448) │ │ │...

│Credite bancare nerambursate la scadență...

│(din ct.162 546) - total...

│din care: │ │ │...

│- restante după 30 zile...

│- restante după 90 zile...

│- restante după 1 an...

│Dobânzi restante (din ct. 16812...

│54627 16832 54637) │ │...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────┴──┬───┴──────┤

│III. Numar mediu de salariați...

│ │rd.│an precedent│decembrie │

│ │ │ │an curent...

│ A │ B │...

│Număr mediu de salariați │...

│Numărul efectiv de salariați existenți...

│tul exercițiului financiar, respectiv la...

│31 decembrie │ │ │...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┴──────────┤

│IV. Plăți de dobânzi, dividende...

│ │rd.│ - lei- │

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────┤

│ A │ B │...

│Venituri brute din dobânzi plătite...

│juridice române către persoanele fizice...

│nerezidente, din care: │ │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│Venituri brute din dobânzi plătite...

│juridice române către persoanele fizice...

│nerezidente din statele membre ale...

│Europene, din care: │ │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│Venituri brute din dobânzi plătite...

│juridice române către persoane juridice...

│afiliate*) nerezidente, din care: │...

│- impozit datorat la bugetul...

│Venituri brute din dobănzi plătite...

│juridice române către persoane juridice...

│afiliate*) nerezidente din statele membre...

│Uniunii Europene, din care: │...

│- impozit datorat la bugetul...

│Venituri brute din dividende plătite...

│nele juridice române către persoane...

│din care: │ │ │

│- impozitul datorat la bugetul...

│Venituri brute din dividende plătite...

│nele juridice române către persoane...

│afiliate*) nerezidente, din care: │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│Venituri din redevențe plătite de...

│juridice române către persoane juridice...

│afiliate*) nerezidente din statele membre...

│Uniunii Europene, din care: │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│Subvenții încasate în cursul exercițiului...

│financiar, din care: │ │...

│- subvenții încasate în cursul...

│financiar aferente activelor │ │...

│- subvenții aferente veniturilor │...

│Creanțe restante, care nu au...

│termenele prevăzute în contractele comerciale...

│și/sau în actele normative în...

│- creanțe restante de la...

│majoritar sau integral de stat...

│- creanțe restante de la...

│privat │ │ │

│V. Tichete de masă │Nr.│...

│ │rd.│ │

│Contravaloarea tichetelor de masa acordate...

│salariaților (ct. 645) │ │...

├─────────────────────────────────────────────────┼───┼────────────┬──────────┤

│ VI. Alte informații │Nr.│31...

│ │rd.│an precedent│decembrie │

│ │ │ │an curent...

│Imobilizări financiare, în sume brute...

│58), din care: │ │...

│Acțiuni deținute la entitățile afiliate,...

│de participare, alte titluri imobilizate...

│gațiuni pe termen lung, în...

│263 265) (rd. 51 la...

│- acțiuni cotate emise de...

│- acțiuni necotate emise de...

│- părți sociale emise de...

│- obligațiuni emise de rezidenți...

│- acțiuni emise de organismele...

│colectiv (inclusiv de SIF-uri) emise...

│- acțiuni și părți sociale...

│- obligațiuni emise de nerezidenți...

│Creanțe imobilizate, în sume brute...

│din care: │ │ │...

│- creanțe imobilizate în lei...

│a căror decontare se face...

│unei valute (din ct. 267)...

│- creanțe imobilizate în valută...

│Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizori-...

│lor și alte conturi asimilate,...

│(din ct. 461) │ │...

│Creanțe provenite din operațiuni de...

│directă, Total (rd. 63 66...

│- Asigurați - total (rd....

│care: │ │ │ │

│- până în 30 zile...

│- peste 30 zile │...

│- Intermediari în asigurări- total...

│(ct. 404), din care: │...

│- până în 30 zile...

│- peste 30 zile │...

│- Alte creanțe provenite din...

│asigurare directă- total (rd. 70...

│din care: │ │ │...

│- până în 30 zile...

│- peste 30 zile │...

│Creanțe provenite din operațiuni de...

│(rd. 73 74)(411 412) │...

│- până în 30 zile...

│- peste 30 zile │...

│Creanțe în legătură cu personalul...

│asimilate (ct. 425 4282) │...

│Creanțe în legătură cu bugetul...

│sociale și bugetul statului (ct....

│4382 441 4424 4428 444...

│ 4482), (rd.77 la 81)...

│- creanțe în legătură cu...

│sociale (ct. 431 437 4382)...

│- creanțe fiscale în legătură...

│(ct.441 4424 4428 444 446)...

│- subvenții (ct. 445) │...

│- fonduri speciale - taxe...

│asimilate (ct.447) │ │ │...

│- alte creanțe în legătură...

│(ct.4482) │ │ │ │

│Creanțele entității în relațiile cu...

│afiliate (ct. 451) │ │...

│Creanțe în legătură cu bugetul...

│sociale și bugetul statului neîncasate...

│termenul stabilit (din ct. 431...

│ 4424 4428 444 445...

│Alte creanțe (ct. 443 452...

│471 475), (rd. 85 86)...

│- decontări privind interesele de...

│decontări cu acționarii/asociații privind │...

│capitalul, decontări din operații în...

│(452 456 4581) │ │...

│- alte creanțe în legătură...

│și persoanele juridice, altele decât...

│legătură cu instituțiile publice (instituțiile...

│statului), (din ct. 461 471...

│Dobânzi de încasat (ct.54512 54522)...

│ -de la nerezidenți │...

│ Investiții pe termen scurt,...

│(ct. 271 272 273 274...

│din care: │ │ │...

│- acțiuni cotate emise de...

│- acțiuni necotate emise de...

│- părți sociale emise de...

│- obligațiuni emise de rezidenți...

│- acțiuni emise de organismele...

│colectiv rezidente (inclusiv de SIF-uri)...

│- acțiuni emise de nerezidenți...

│- obligațiuni emise de nerezidenți...

│Alte valori de încasat (ct....

│Casa în lei și în...

│care: │ │ │ │

│- în lei (ct. 54711...

│- în valută (ct.54714 54724)...

│Conturi curente la bănci în...

│(rd. 102 104), din care:...

│- în lei (ct. 54411...

│- conturi curente în lei...

│nerezidente │ │ │ │

│- în valută (ct. 54414...

│- conturi curente în lei...

│nerezidente │ │ │ │

│Alte conturi curente la bănci...

│(rd. 107 108), din care:...

│- sume în curs de...

│valori de încasat, în lei...

│ 55111 55122) │ │...

│- sume în curs de...

│valută (ct.54415 54425 55112 55122)...

│Datorii (rd.110 113 116 119...

│128 131 134 137 140...

│146 148 149 1 54...

│din care: │ │ │...

│- Împrumuturi din emisiuni de...

│brute (ct. 161) (rd. 111...

│ - în lei │111│...

│ - în valută │112│...

│Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni...

│obligațiuni, în sume brute (din...

│(rd. 114 115), din care:...

│ - în lei │114│...

│ - în valută │115│...

│Credite bancare interne pe termen...

│ct. 5461 5462) (rd. 117...

│ - în lei │117│...

│ - în valută │118│...

│Dobânzile aferente creditelor bancare interne...

│termen scurt (din ct. 54617...

│120 121), din care: │...

│ - în lei │120│...

│ - în valută │121│...

│Credite bancare externe pe termen...

│5461 5462) (rd. 123 124),...

│ - în lei │123│...

│ - în valută │124│...

│Dobânzi aferente creditelor bancare externe...

│pe termen scurt (din ct....

│127), din care: │ │...

│ - în lei │126│...

│ - în valută │127│...

│Credite bancare pe termen lung...

│ 1622) (rd. 129 130),...

│ - în lei │129│...

│ - în valută │130│...

│Dobânzi aferente creditelor bancare pe...

│lung (din ct. 1681 1682),...

│din care: │ │ │...

│ - în lei │132│...

│ - în valută │133│...

│Credite externe pe termen lung...

│1622) │ │ │ │

│(rd. 135 136), din care:...

│ - în lei │135│...

│ - în valută │136│...

│Dobânzi aferente creditelor bancare externe...

│termen lung (din ct. 1681...

│(rd. 138 139), din care:...

│ - în lei │138│...

│ - în valută │139│...

│Credite de la trezoreria statului...

│16226 din ct. 168) │...

│Alte împrumuturi și dobânzile aferente...

│ 164 165 167 din...

│din care: │ │ │...

│- în lei și exprimate...

│se face în funcție de...

│ - în valută │143│...

│Datorii provenite din operațiuni de...

│directă (ct. 402** 404** 405**)...

│Datorii provenite din operațiuni de...

│(ct. 411** 412**) │ │...

│Datorii comerciale, avansuri primite de...

│clienți și alte conturi asimilate,...

│(din ct. 462), din care:...

│- datorii comerciale, avansuri primite...

│clienți externi și alte conturi...

│sume brute │ │ │...

│Datorii în legătură cu personalul...

│asimilate (ct. 421 422 423...

│4281) │ │ │ │

│Datorii în legătură cu bugetul...

│sociale și bugetul statului (ct....

│ 441 4423 4428 444...

│rd. (150 la 153), din...

│- datorii în legătură cu...

│sociale (ct. 431 437 4381)...

│ - datorii fiscale în...

│ statului (ct.441 4423 4428...

│- fonduri speciale - taxe...

│ asimilate (ct.447) │ │...

│- alte datorii în legătură...

│(ct.4481) │ │ │ │

│Datoriile entității în relațiile cu...

│afiliate (ct. 451) │ │...

│Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. │155│...

│455) │ │ │ │

│Alte datorii (ct. 131 443...

│ 457 4582 462 474...

│279 549), rd. (157 la...

│- decontări privind interesele de...

│decontări cu acționarii/asociații privind │...

│capitalul, decontări din operații în...

│pație (451 452 455 4582)...

│- alte datorii în legătură...

│fizice și persoanele juridice, altele...

│datoriile în legătură cu instituțiile...

│(instituțiile statului) │ │ │...

│(din ct. 462 474 )...

│- subvenții nereluate la venituri...

│ (din ct. 131) │...

│- vărsăminte de efectuat pentru...

│financiare și investiții pe termen...

│(ct.249 269 279 549) │...

│Dobânzi de plătit (ct. 54511...

│Capital subscris vărsat (ct. 101)...

│(rd. 163 la 166), din...

│- acțiuni cotate │163│ │...

│- acțiuni necotate │164│ │...

│- părți sociale │165│ X...

│- capital subscris vărsat de...

│Brevete și licențe (din ct....

│VII. Cheltuieli efectuate pt. activitatea...

│ cercetare - dezvoltare │rd.│an...

│ │ │ │an curent...

│ A │ B │...

│Cheltuieli de cercetare - dezvoltare,...

│din care: │ │ │...

│ - din fonduri publice...

│ - din fonduri private...

│VIII. Informații privind cheltuielile cu...

│ colaboratorii │rd.│an precedent│decembrie │

│ │ │ │an curent...

│Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611...

│65621) │ │ │ │

│Cheltuieli privind comisioanele și onorariile...

│(ct.65612 65622) │ │ │...

* soldurile debitoare ale conturilor...

** soldurile creditoare ale conturilor...

*** Pentru statutul de "persoane...

prevederile art. 7 pct. 21...

modificările și completările ulterioare.

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _________ Numele...

Semnătura ___________________ Semnătura _____________________

Ștampila unității Calitatea*2)____________________

----------

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

Situația activelor imobilizate

la data de 31 decembrie...

06 - lei -

┌─────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┐

│ │ Valori brute │

├─────────────────────────────┼───┬───────┬────────┬─────────────────┬───────┤

│ Elemente de imobilizări │Nr.│...

│ │rd.│inițial│ │ │ final│

│ │ │ │ │...

│ │ │ │ │─────┬───────────┼───────┤

│ │ │ │ │Total│...

│ │ │ │ │...

├─────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼───────┤

│ A │B │ 1(1)...

│Imobilizări necorporale │ 01│ │...

│Cheltuieli de constituire și │...

│cheltuieli de dezvoltare │ │...

│(501 503) │ │ │...

│Alte imobilizări necorporale │ 02│...

│(505 507 508) │ │...

│Avansuri și imobilizări │ 03│...

│necorporale în curs de │...

│execuție (523 524) │ │...

│TOTAL (rd. 01 la 03)...

│Plasamente în imobilizări │ 05│...

│corporale │ │ │ │...

│Terenuri (21111 21121 │ │...

│21131) │ │ │ │...

│Construcții (21112 21122 │ 06│...

│21132) │ │ │ │...

│Plasamente în imobilizări │ 07│...

│corporale în curs (231 232)│...

│Imobilizări corporale de │ 08│...

│exploatare │ │ │ │...

│Echipamente tehnologice și │ │...

│aparate și instalații de │...

│măsurare, control și reglare │...

│(51112 51113 51122 │ │...

│51123 51132 51133) │ │...

│Mijloace de transport, │ 09│...

│mobilier, aparatură birotică,│ │ │...

│echipamente de protecție a │...

│valorilor umane și materiale │...

│și alte active corporale │...

│(51114 51116 51124 │ │...

│51126 51134 51136) │ │...

│Avansuri și imobilizări │ 10│...

│corporale în curs de execuție│...

│(521 522) │ │ │...

│TOTAL (rd. 05 la 10)...

│Plasamente în imobilizări │ 12│...

│financiare și plasamente │ │...

│aferente asigurărilor de │ │...

│viață pt. care riscul de...

│investiții este transferat │ │...

│contractantului (241 261 │ │...

│263 264 265 267 268...

│271 272 273 274 278)...

│ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │...

│(rd. 04 11 12) │...

└─────────────────────────────┴───┴───────┴────────┴─────┴───────────┴───────┘

Situația amortizării activelor imobilizate

┌─────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬───────────────┬───────┐

│ │Nr.│ Sold │Amortizare│ Amortizare...

│ Elemente de imobilizări │rd.│inițial│...

│ │ │ │ anului...

│ │ │ │ │...

├─────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼───────────────┼───────┤

│ A │ B │...

│Imobilizări necorporale │ 14│ │...

│Cheltuieli de constituire și │...

│cheltuieli de dezvoltare │ │...

│(58011 58013 58021 │ │...

│58023 58031 58033) │ │...

│Alte imobilizări necorpale │ 15│...

│(58015 58017 58018 │ │...

│58025 58027 58028 │ │...

│58035 58037 58038) │ │...

│TOTAL (rd. 14 15) │...

│Plasamente în îmobilizări │ 17│...

│corporale │ │ │ │...

│Terenuri (28111 28121 │ │...

│28131) │ │ │ │...

│Construcții │ 18│ │ │...

│(28112 28122 28132) │ │...

│Imobilizări corporale de │ 19│...

│exploatare │ │ │ │...

│Echipamente tehnologice și │ │...

│aparate și instalații de │...

│măsurare, control și reglare │...

│(58112 58113 58122 │ │...

│58123 58132 58133) │ │...

│Mijloace de transport, │ 20│...

│mobilier, aparatură birotică,│ │ │...

│echipamente de protecție a │...

│valorilor umane și materiale │...

│și alte active corporale │...

│(58114 58116 58124 │ │...

│58126 58134 58136) │ │...

│TOTAL (rd. 17 la 20)...

│AMORTIZĂRI - TOTAL │ 22│...

│(rd. 16 21) │ │...

└─────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴───────────────┴───────┘

Situația ajustărilor pentru depreciere

┌─────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬─────────────┬─────────┐

│ │Nr.│ Sold │ Ajustări...

│ Elemente de imobilizări │Rd.│inițial│constituite│...

│ │ │ │ în...

│ │ │ │ anului...

├─────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼─────────────┼─────────┤

│ A │ B │...

│Imobilizări necorporale │ 23│ │...

│Cheltuieli de constituire și │...

│cheltuieli de dezvoltare │ │...

│(59013 59023 59033) │ │...

│Alte imobilizări necorporale │ 24│...

│(59015 59017 59018 │ │...

│59025 59027 59028 59035│ │...

│ 59037 59038) │ │...

│Avansuri și imobilizări │ 25│...

│necorporale în curs de │...

│execuție │ │ │ │...

│(59213 59223 59233) │ │...

│TOTAL (rd. 23 la 25)...

│Plasamente în imobilizări │ 27│...

│corporale │ │ │ │...

│Terenuri (29111 29121 │ │...

│29131) │ │ │ │...

│Construcții (29112 29122 │ 28│...

│29132) │ │ │ │...

│Plasamente în imobolizări │ 29│...

│corporale în curs (293) │...

│Imobilizări corporale de │ 30│...

│exploatare │ │ │ │...

│Echipamente tehnologice și │ │...

│aparate și instalații de │...

│măsurare, control și reglare │...

│(59112 59113 59122 │ │...

│59123 59132 59133) │ │...

│Mijloace de transport, │ 31│...

│mobilier, aparatură birotică,│ │ │...

│echipamente de protecție a │...

│valorilor umane și materiale │...

│și alte active corporale │...

│(59114 59116 59124 │ │...

│59126 59134 59136) │ │...

│Avansuri și imobilizări │ 32│...

│corporale în curs │ │...

│(59211 59221 59231) │ │...

│TOTAL (rd. 27 la 32)...

│Plasamente în imobilizări │ 34│...

│financiare și plasamente │ │...

│aferente asigurărilor de │ │...

│viață pt. care riscul de...

│investiții este transferat │ │...

│contractantului │ │ │ │...

│(294 296 297) │ │...

│AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - │...

│TOTAL (rd. 26 33 34)...

└─────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴─────────────┴─────────┘

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _________ Numele...

Semnătura ___________________ Calitatea*2)_____________________

Semnătura _______________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional

_________________________________

----------

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

Situații prezentate de asigurătorii care

administrează fonduri de pensii facultative

Situația activelor, pasivelor și capitalurilor...

la data de 31 decembrie...

A - lei -

┌──────────────────────────────────────────────┬───┬────────────┬────────────┐

│ Denumire indicator │Nr.│ Sold...

│ │rd.│ 01.01.2011 │ 31.12.2011...

│ A │ B │...

│A. ACTIVE IMOBILIZATE │ │...

│I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE* │ │...

│1. Cheltuieli de constituire │...

│2. Cheltuieli de dezvoltare │...

│3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci...

│comerciale, drepturi și valori similare...

│alte imobilizări necorporale la valoarea...

│rămasă │ │ │ │

│4. Fondul comercial │ 04│...

│5. Avansuri și imobilizări necorporale...

│de execuție │ │ │...

│TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd.01 la...

│II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │...

│1. Terenuri și construcții** │...

│2. Instalații tehnice și mașini...

│3. Alte instalații, utilaje și...

│4. Avansuri și imobilizări corporale...

│de execuție │ │ │...

│TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd.07 la...

│III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │...

│1. Acțiuni deținute la entități...

│2. Împrumuturi acordate entităților afiliate...

│3. Interese de participare │...

│4. Împrumuturi acordate entităților de...

│entitatea este legată prin interese...

│participare │ │ │ │

│5. Plasamente de natura terenurilor...

│construcțiilor*** │ │ │ │

│6. Investiții deținute ca imobilizări...

│7. Alte împrumuturi │ 18│...

│TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd.12 la...

│TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06 11...

│B. ACTIVE CIRCULANTE │ │...

│I. STOCURI │ │ │...

│1. Materiale consumabile și alte...

│2. Avansuri pentru cumpărări de...

│TOTAL STOCURI (rd.21 22) │...

│II. CREANȚE │ │ │...

│1. Creanțe comerciale │ 24│...

│2. Sume de încasat de...

│3. Sume de încasat din...

│4. Alte creanțe │ 27│...

│5. Creanțe privind capitalul subscris...

│nevărsat │ │ │ │

│TOTAL CREANȚE (rd.24 la 28)...

│III. INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN...

│1. Acțiuni deținute la entitățile...

│2. Alte investiții financiare pe...

│TOTAL INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN...

│(rd.30 31) │ │ │...

│IV. CASA ȘI CONTURI LA...

│TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23...

│C. CHELTUIELI ÎN AVANS │...

│D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE...

│1. Împrumuturi din emisiuni de...

│2. Sume datorate instituțiilor de...

│3. Avansuri încasate în contul...

│4. Datorii comerciale │ 39│...

│5. Efecte de comerț de...

│6. Sume datorate entităților afiliate...

│7. Sume datorate privind interesele...

│participare │ │ │ │

│8. Alte datorii, inclusiv datorii...

│alte datorii pentru asigurările sociale...

│TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE...

│AN (rd.36 la 43) │...

│E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV...

│CURENTE NETE (rd.34 35 -...

│F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII...

│(rd. 20 45 - 60)...

│G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE...

│MAI MARE DE UN AN...

│1. Împrumuturi din emisiuni de...

│2. Sume datorate instituțiilor de...

│3. Avansuri încasate în contul...

│4. Datorii comerciale │ 50│...

│5. Efecte de comerț de...

│6. Sume datorate entităților afiliate...

│7. Sume datorate privind interesele...

│participare │ │ │ │

│8. Alte datorii, inclusiv datorii...

│datorii pentru asigurarile sociale │...

│TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE...

│PERIOADĂ MAI MARE DE UN...

│H. PROVIZIOANE │ │ │...

│1. Provizioane pentru pensii și...

│similare │ │ │ │

│2. Provizioane pentru impozite │...

│3. Alte provizioane │ 58│...

│TOTAL PROVIZIOANE (rd.56 la 58)...

│I. VENITURI IN AVANS │...

│1. Subvenții pentru investiții │...

│2. Venituri înregistrate în avans...

│TOTAL VENITURI ÎN AVANS (rd....

│J. CAPITAL ȘI REZERVE │...

│I. CAPITAL din care: │...

│- Capital subscris vărsat │...

│- Capital subscris nevărsat │...

│TOTAL CAPITAL (rd. 63 64)...

│II. PRIME DE CAPITAL │...

│III. REZERVE DIN REEVALUARE │...

│Sold C │ 67│ │...

│IV. REZERVE │ │ │...

│1. Rezerve legale │ 68│...

│2. Rezerve statutare sau contractuale...

│3. Rezerve reprezentând surplus realizat...

│rezerve de reevaluare │ │...

│4. Alte rezerve │ 71│...

│5. Acțiuni proprii │ 72│...

│TOTAL REZERVE (rd. 68 la...

│V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATĂ...

│Sold C │ 74│ │...

│Sold D │ 75│ │...

│VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI...

│FINANCIAR │ │ │ │

│Sold C │ 76│ │...

│Sold D │ 77│ │...

│ │ │ │ │

│TOTAL CAPITALURI PROPRII │ 78│...

│(rd. 65 66 67 73...

└──────────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

----------

*) Imobilizările corporale și necorporale...

**) Nu se completează de...

pensii facultative.

***) Se completează de către...

pensii facultative.

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _________ Numele...

Semnătura ___________________ Calitatea*2)_____________________

Semnătura _______________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional

_________________________________

----------

*1) Raportările contabile sunt semnate...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

- persoane fizice sau juridice,...

Situația veniturilor și cheltuielilor

la data de 31 decembrie...

B - lei -

│ DENUMIRE INDICATOR │Nr.│ Realizari...

│ │rd.│ perioadei de raportare...

│ │ ├────────────┬────────────┤

│ │ │ precedentă │...

│ A │ B │...

│VENITURI DIN EXPLOATARE │ │...

│1. Venituri din exploatare aferente...

│tății de administrare a fondurilor...

│2. Alte venituri din exploatare...

│VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL...

│CHELTUIELI DIN EXPLOATARE │ │...

│I. CHELTUIELI MATERIALE │ │...

│3. Cheltuieli cu materialele și...

│cheltuieli externe (rd.05 la 07)...

│a) Cheltuieli cu materialele consumabile...

│b) alte cheltuieli cu materialele...

│c) Alte cheltuieli externe (cu...

│4. Cheltuieli cu personalul (rd.09...

│a) Salarii │ 09│ │...

│b) Cheltuieli cu asigurările și...

│socială │ │ │ │

│5. Ajustări │ │ │...

│a) Ajustări de valoare privind...

│corporale și necorporale (rd.12-13) │...

│a.1) Cheltuieli │ 12│ │...

│a.2) Venituri │ 13│ │...

│b) Ajustări de valoare privind...

│circulante (rd. 15-16) │ │...

│b.1) Cheltuieli │ 15│ │...

│b.2) Venituri │ 16│ │...

│6. Alte cheltuieli de exploatare...

│a) Cheltuieli privind prestațiile externe...

│b) Cheltuieli cu alte impozite,...

│vărsăminte asimilate │ │ │...

│c) Cheltuieli cu despăgubiri, donații...

│activele cedate │ │ │...

│7. Ajustări privind provizioanele (rd.22-23)...

│a) Cheltuieli │ 22│ │...

│b) Venituri │ 23│ │...

│CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL...

│(rd.04 08 11 14 17...

│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA...

│EXPLOATARE │ │ │ │

│Profit (rd.03-24) │ 25│ │...

│Pierdere (rd.24-03) │ 26│ │...

│VENITURI FINANCIARE │ │ │...

│8. Venituri din interese de...

│- din care, veniturile obținute...

│entitățile afiliate │ │ │...

│9. Venituri din alte investiții...

│și împrumuturi care fac parte...

│imobilizate │ │ │ │

│- din care, veniturile obținute...

│entitățile afiliate │ │ │...

│10. Venituri din dobânzi și...

│similare │ │ │ │

│- din care, veniturile obținute...

│entitățile afiliate │ │ │...

│11. Alte venituri financiare │...

│VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.27...

│CHELTUIELI FINANCIARE │ │ │...

│12. Ajustarea valorii imobilizarilor finan-...

│ciare și a investițiilor financiare...

│mentelor) deținute ca active circulante...

│(rd.36-37) │ │ │ │

│Cheltuieli │ 36│ │ │

│Venituri │ 37│ │ │

│13. a) Cheltuieli privind dobânzile...

│cheltuieli similare │ │ │...

│- din care, cheltuieli în...

│entitățile afiliate │ │ │...

│14. Alte cheltuieli financiare │...

│CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.35...

│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ │...

│Profit (rd.34-41) │ 42│ │...

│Pierdere (rd.41-34) │ 43│ │...

│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA...

│Profit (rd.03 34-24-41) │ 44│...

│Pierdere (rd.24 41-03-34) │ 45│...

│15. VENITURI EXTRAORDINARE │ 46│...

│16. CHELTUIELI EXTRAORDINARE │ 47│...

│17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN...

│EXTRAORDINARĂ │ │ │ │

│Profit (rd.46-47) │ 48│ │...

│Pierdere (rd.47-46) │ 49│ │...

│VENITURI TOTALE (rd.03 34 46)...

│CHELTUIELI TOTALE (rd.24 41 47)...

│PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) │...

│Profit (rd.50-51) │ 52│ │...

│Pierdere (rd.51-50) │ 53│ │...

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele _________ Numele...

Semnătura ___________________ Calitatea*2)_____________________

Semnătura _______________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional

_________________________________

----------

*1) Raportările contabile sunt semnate...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

- persoane fizice sau juridice,...

Județul________________________|_|_| Forma de proprietate _________|_|_|

Persoana juridică __________________ Activitatea preponderentă

Adresa: localitatea _______________, (denumire clasă...

sectorul ___, str. ________ nr....

bl. ______, sc. ______ ,...

Telefon ___________, fax ___________ Cod...

Număr din registrul comerțului _____...

BILANȚ

BROKERI DE ASIGURARE

la data de 31 decembrie...

01 - lei -

│ Denumirea elementului │Nr.│ Sold...

│ │rd.├────────────┬────────────┤

│ │ │ 01.01.2011 │...

│ A │ B │...

│A.│ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │...

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE │...

│ │1. Cheltuieli de constituire...

│ │(ct. 201 - 2801)...

│ │2. Cheltuieli de dezvoltare...

│ │(ct. 203 - 2803...

│ │3. Concesiuni, brevete, licențe,...

│ │comerciale, drepturi și active...

│ │dacă acestea au fost...

│ │titlul oneros │ │...

│ │(ct. 205 208 -...

│ │4. Fondul comercial │...

│ │(2071 - 2807 -...

│ │5. Avansuri și imobilizări...

│ │curs de execuție (ct....

│ │TOTAL (rd. 01 la...

│ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │...

│ │1. Trenuri și construcții...

│ │(ct. 211 212 -...

│ │2. Instalații tehnice și...

│ │(ct. 213 - 2813...

│ │3. Alte instalații, utilaje...

│ │(ct. 214 - 2814...

│ │4. Avansuri și imobilizări...

│ │curs de execuție (ct....

│ │TOTAL (rd. 07 la...

│ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │...

│ │1. Titluri de participare...

│ │societăți afiliate │ │...

│ │(ct. 261 - 2961)...

│ │2. Împrumuturi acordate societăților...

│ │afiliate (ct. 2671 2672...

│ │3. Interese de participare...

│ │(ct. 263 - 2962)...

│ │4. Împrumuturi acordate societăților...

│ │care entitatea este legată...

│ │intereselor de participare │...

│ │(ct. 2673 2674 -...

│ │5. Investiții deținute ca...

│ │(ct. 265 - 2963)...

│ │6. Alte împrumuturi │...

│ │(ct. 2675 2676 2678...

│ │TOTAL (rd. 12 la...

│ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL...

│B.│ACTIVE CIRCULANTE │ │ │...

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │I. STOCURI │ │...

│ │1. Materiale consumabile și...

│ │circulante de natura stocurilor...

│ │(ct. 302 303 -...

│ │2. Avansuri pentru cumpărări...

│ │(din ct. 461) │...

│ │TOTAL (rd. 20 21...

│ │II. CREANȚE │ │...

│ │1. Creanțe legate de...

│ │intermediere │ │ │...

│ │(ct. 403* 411 412...

│ │2. Sume de încasat...

│ │(ct. 451* - 495)...

│ │3. Sume de încasat...

│ │care compania este legată...

│ │intereselor de participare (ct....

│ │4. Alte creanțe │...

│ │(ct. 425 4282 431*...

│ │ 4424 4428* 443*...

│ │ 447* 4482 4581...

│ │496 5182) │ │...

│ │5. Creanțe privind capitalul...

│ │nevărsat │ │ │...

│ │(ct. 456 - 495)...

│ │TOTAL (rd. 23 la...

│ │III. INVESTIȚII PE TERMEN...

│ │1. Titluri de participare...

│ │societăți afiliate │ │...

│ │(ct. 501 - 591)...

│ │2. Alte investiții pe...

│ │(ct. 505 506 508...

│ │5112 5113) │ │...

│ │TOTAL (rd. 29 la...

│ │IV. CASA ȘI CONTURI...

│ │(ct. 5111 512 531...

│ │ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL...

│ │(rd. 22 28 31...

│C.│CHELTUIELI ÎN AVANS │ 34│...

│ │(ct. 471) │ │...

│D.│DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE...

│ │PERIOADĂ DE PÂNĂ LA...

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │1. Împrumuturi din emisiunea...

│ │prezentându-se separat împrumuturile din...

│ │emisiunea de obligațiuni convertibile...

│ │(ct. 161 1681 -...

│ │2. Sume datorate instituțiilor...

│ │(ct. 1621 1622 1624...

│ │1628 1682 5191 5192...

│ │3. Datorii legate de...

│ │intermediere │ │ │...

│ │(ct. 401 402 403**)...

│ │4. Sume datorate societăților...

│ │(ct. 1641 1685 2691...

│ │5. Sume datorate societăților...

│ │compania este legată în...

│ │selor de participare │...

│ │(ct. 1642 1686 2692...

│ │6. Alte datorii, inclusiv...

│ │și datoriile privind asigurările...

│ │(ct. 1623 1626 167...

│ │ 423 425 426...

│ │437** 4381 441*** 4423...

│ │443** 444** 446** 447**...

│ │455 456** 457 4582...

│ │473** 509 5181 5194...

│ │5197) │ │ │...

│ │TOTAL (rd. 35 la...

│E.│ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE│...

│ │(rd. 33 34 -...

│F.│TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE...

│ │(rd. 19 42 -...

│G.│DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE...

│ │PERIOADĂ MAI MARE DE...

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │1. Împrumuturi din emisiunea...

│ │țiuni, prezentându-se separat împrumuturile│...

│ │din emisiunea de obligațiuni...

│ │(ct. 161 1681 -...

│ │2. Sume datorate instituțiilor...

│ │(ct. 1621 1622 1624...

│ │1628 1682 5191 5192...

│ │3. Datorii legate de...

│ │intermediere │ │ │...

│ │(ct. 401 402 403**)...

│ │4. Sume datorate societăților...

│ │(ct. 1641 1685 2691...

│ │5. Sume datorate entităților...

│ │compania este legată în...

│ │selor de participare │...

│ │(ct. 1642 1686 2692...

│ │6. Alte datorii, inclusiv...

│ │și datoriile privind asigurările...

│ │(ct. 1623 1626 167...

│ │ 423 425 427...

│ │4381 441** 4423 4428**...

│ │446** 447** 4481 455...

│ │4582 462 473** 509...

│ │5195 5196 5197) │...

│ │TOTAL (rd. 44 la...

│H.│PROVIZIOANE │ │ │ │

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │1. Provizioane pentru pensii...

│ │similare (ct. 1515) │...

│ │2. Provizioane pentru impozite...

│ │3. Alte provizioane │...

│ │(ct. 1511 1513 1514...

│ │TOTAL (rd. 51 la...

│I.│VENITURI ÎN AVANS │ │...

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │1. Subvenții pentru investiții...

│ │(ct. 131 132 133...

│ │2. Venituri înregistrate în...

│ │(ct. 472) │ │...

│ │TOTAL (rd. 55 56)...

│J.│CAPITAL ȘI REZERVE │ │...

├──┼───────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ │I. CAPITAL SUBSCRIS │...

│ │1. Capital subscris vărsat...

│ │(ct. 1012) │ │...

│ │2. Capital subscris nevărsat...

│ │(ct. 1011) │ │...

│ │TOTAL (rd. 58 59)...

│ │II. PRIME DE CAPITAL...

│ │(ct. 104) │ │...

│ │III. REZERVE DIN REEVALUARE...

│ │(ct. 105) │ │...

│ │IV. REZERVE │ │...

│ │1. Rezerve legale │...

│ │(ct. 1061) │ │...

│ │2. Rezerve statutare sau...

│ │(ct. 1063) │ │...

│ │3. Rezerve reprezentând surplusul...

│ │din rezerve din reevaluare...

│ │(ct. 1065) │ │...

│ │4. Alte rezerve │...

│ │(1068) │ │ │...

│ │5. Acțiuni proprii │...

│ │(ct. 109) │ │...

│ │TOTAL (rd. 63 la...

│ ├───────────────────────────────┬───────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │V. PROFITUL SAU PIERDEREA...

│ │REPORTAT(Ă) ├───────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │(ct. 117) │SOLD D...

│ ├───────────────────────────────┼───────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA...

│ │EXERCIȚIULUI FINANCIAR ├───────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │(ct. 121) │SOLD D...

│ ├───────────────────────────────┴───────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │ │ 73│ │...

│ │Repartizarea profitului │ │...

│ │(ct. 129) │ │...

│ │CAPITALURI PROPRII - TOTAL...

│ │(rd. 60 61 62...

│ │- 72 - 73)...

----------

* Soldurile debitoare ale conturilor...

** Solduri creditoare ale conturilor...

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________ Numele...

Semnătura ________________________ Calitatea*2)

Semnătura _____________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional

_______________________________

----------

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-șef sau...

- persoane fizice sau juridice,...

Prin altă persoană împuternicită să...

CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE...

la data de 31 decembrie...

02 - lei -

│ │Nr.│ Realizări aferente │

│ Denumirea indicatorilor │Nr.│ perioadei...

│ │rd.├────────────┬────────────┤

│ │ │ precedent │...

│ A │ B │...

├───┬──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│1. │Venituri din activitatea de...

│ │(rd. 02 la 06)...

│ ├──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│ │a) negocierea contractelor de...

│ │ reasigurare │ │...

│ │ (ct. 7071) │...

│ │b) efectuarea inspecțiilor de...

│ │ (ct. 7072) │...

│ │c) regularizări în caz...

│ │ (ct. 7073) │...

│ │d) comisariat de avarii...

│ │ (ct. 7074) │...

│ │e) alte activități în...

│ │ de activitate │...

│ │ (ct. 7075) │...

├───┼──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│2. │Venituri din subvenții de...

│ │(ct. 741) │ │...

│3. │Alte venituri din exploatare...

│ │(ct. 706 721 722...

├───┴──────────────────────────────────────────┼───┼────────────┼────────────┤

│VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL...

│(rd. 01 07 08) │...

│4. │a) Cheltuieli privind serviciile...

│ │ de terți │...

│ │(ct. 611 612 613...

│ │622 623 624 625...

│ │- din care, cheltuieli...

│ │(ct. 621) │ │...

│ │b)Cheltuieli cu materialele consumabile...

│ │ materialele de natura...

│ │ inventar │ │...

│ │(ct. 602 603) │...

│5. │Cheltuieli cu alte impozite,...

│ │vărsăminte asimilate │ │...

│ │(ct. 633 635) │...

│ │- din care, taxa...

│ │(ct. 6331) │ │...

│6. │Cheltuieli cu personalul │15...

│ │(rd. 16 17) │...

│ │a) Salarii și indemnizații...

│ │ (ct. 641 642)...

│ │b) Cheltuieli cu asigurările...

│ │ protecția socială │...

│ │ (ct. 645) │...

│7. │a) Ajustări de valoare...

│ │ zile corporale și...

│ │ necorporale │ │...

│ │ (rd. 19 -...

│ │a1) Cheltuieli │19 │...

│ │ (ct. 6811 6813)...

│ │a2) Venituri │20 │...

│ │ (ct. 7813 7815)...

│ │b) Ajustări de valoare...

│ │ circulante │ │...

│ │ (rd. 22 -...

│ │b1) Cheltuieli │22 │...

│ │ (ct. 654 6814)...

│ │b2) Venituri │23 │...

│ │ (ct. 754 7814)...

│8. │Alte cheltuieli de exploatare(rd...

│ │Cheltuieli cu despăgubiri, donații...

│ │activele cedate │ │...

│ │(ct. 6581 6582 6583)...

│ │Alte cheltuieli de exploatare...

│ │(ct.6588) │ │ │...

│9. │Ajustări privind provizioanele │27...

│ │(rd. 28-29) │ │...

│ │- Cheltuieli │28 │...

│ │(ct. 6812) │ │...

│ │- Venituri │29 │...

│ │(ct. 7812) │ │...

│CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL...

│(rd. 10 12 13 15...

│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE...

├───┬──────────────────────────────────────────┤ ├────────────┼────────────┤

│ │Profit (rd. 09-30) │31...

│ │Pierdere (rd. 30-09) │32...

│10.│Venituri din interese de participare...

│ │(ct. 7613) │ │...

│ │- din care, veniturile...

│ │societățile afiliate │ │...

│11.│Venituri din alte investiții și...

│ │turi care fac parte...

│ │imobilizate │ │ │...

│ │(ct. 7611 763) │...

│ │- din care, veniturile...

│ │ societățile afiliate │...

│12.│Venituri din dobânzi │37 │...

│ │(ct. 766) │ │...

│ │- din care, veniturile...

│ │ societățile afiliate │...

│13.│Alte venituri financiare │39 │...

│ │(ct.762 764 765 767...

│VENITURI FINANCIARE - TOTAL │40...

│(rd. 33 35 37 39)...

│14.│Ajustări de valoare privind imobilizările...

│ │financiare (rd.42-43) │ │...

│ │- Cheltuieli │42 │...

│ │(ct. 686) │ │...

│ │- Venituri │43 │...

│ │(ct. 786) │ │...

│15.│Cheltuieli privind dobânzile │44 │...

│ │(ct. 666) │ │...

│ │- din care, cheltuielile...

│ │ societățile afiliate │...

│16.│Alte cheltuieli financiare │46 │...

│ │(ct. 663 664 665...

│CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL │47...

│(rd. 41 44 46) │...

│17.│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): │...

│ ├──────────────────────────────────────────┤ ├────────────┼────────────┤

│ │- Profit (rd. 40...

│ │- Pierdere (rd.47 -...

│18.│PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă): │...

│ │- Profit (rd. 09...

│ │- Pierdere (rd. 30...

│19.│Venituri extraordinare │52 │ │...

│ │(ct. 771) │ │...

│20.│Cheltuieli extraordinare │53 │ │...

│ │(ct. 671) │ │...

│21.│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA...

│ │EXTRAORDINARĂ: │ │ │...

│ │- Profit (rd.52 -...

│ │- Pierdere (rd.53 -...

│VENITURI TOTALE (rd. 09 40...

│CHELTUIELI TOTALE (rd. 30 47...

│22.│PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): │...

│ │- Profit (rd. 56...

│ │- Pierdere (rd. 57...

│23.│Impozitul pe profit │60 │...

│ │(ct.691) │ │ │...

│24.│Alte impozite neprezentate la elementele...

│ │de mai sus │...

│ │(ct. 698) │ │...

│25.│PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) EXERCIȚIULUI│...

│ │FINANCIAR: │ │ │...

│ │- Profit (rd. 58...

│ │- Pierdere │63 │...

│ │(rd. 59 60 61);...

│ │(rd. 60 61 -...

└───┴──────────────────────────────────────────┴───┴────────────┴────────────┘

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ______________ Numele...

Semnătura ________________________ Calitatea*2)

Semnătura _____________________

Ștampila unității Nr. de înregistrare...

profesional

_______________________________

___________

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-sef sau...

- persoane fizice sau juridice,...

Prin altă persoană împuternicită să...

DATE INFORMATIVE

la data de 31 decembrie...

┌───┐

│03 │ - lei -

├───┴────────────────────────────────┬───┬──────────────────┬──────────────┐

│I. Date privind rezultatul │Nr.│...

│ înregistrat │rd.├──────────────────┼──────────────┤

│ │ │ 1 │...

├────────────────────────────────────┼───┼──────────────────┼──────────────┤

│Unități care au înregistrat profit...

│Unități care au înregistrat pierdere│...

├────────────────────────────────────┼───┼────────┬─────────┴──────────────┤

│ │Nr.│ Total │ din...

│II. Date privind plățile restante...

│ │ │ │Pentru ac-│...

│ │ │ │tivitate │activitate...

│ │ │ │curentă │de...

├────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┼─────────────┤

│ A │ B │...

│Plăți restante - total │...

│(rd. 04 08 12 18...

│Furnizori restanți - total (rd....

│la 07), din care: │...

│ - peste 30 de...

│ - peste 90 de...

│ - peste 1 an...

│Obligații restante provenite din │...

│activitatea de intermediere │ │...

│(401 402 403**) │ │...

│Total (rd 9 10 11),...

│ - peste 30 de...

│ - peste 90 de...

│ - peste 1 an...

│Obligații restante față de bugetul...

│asigurărilor sociale - │ │...

│total(rd. 13 la 17), din...

│- contribuții pentru asigurări │...

│sociale de stat datorate de...

│tori, salariați și alte persoane...

│asimilate │ │ │ │...

│- contribuții pentru fondul asigură-│...

│rilor sociale de sănătate │...

│- contribuția pentru pensia │...

│suplimentară │ │ │ │...

│- contribuții pentru bugetul │...

│asigurărilor pentru șomaj │ │...

│- alte datorii sociale │...

│Obligații restante față de bugetele...

│fondurilor speciale și alte fonduri...

│Obligații restante față de alți...

│creditori │ │ │ │...

│Impozite și taxe neplătite la...

│nul stabilit la bugetul de...

│Impozite și taxe neplătite la...

│nul stabilit la bugetele locale...

│Credite bancare nerambursate la sca-│...

│dență - total (rd. 23...

│care: │ │ │ │...

│ - restante după 30...

│ - restante după 90...

│ - restante după 1...

│Dobânzi restante │ 26│ │...

├────────────────────────────────────┼───┼────────┴───────┬──┴─────────────┤

│III. Număr mediu de salariați...

│ │rd.│ precedent │ curent...

├────────────────────────────────────┼───┼────────────────┼────────────────┤

│ A │ B │...

│Număr mediu de salariați │...

│Numărul efectiv de salariați │...

│existenți la sfârșitul exercițiului │...

│financiar, respectiv la data de...

│decembrie │ │ │ │

├────────────────────────────────────┼───┼────────────────┴────────────────┤

│IV. Plați de dobânzi, dividende...

│redevențe │rd.│ - lei -...

├────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────────────────┤

│Venituri brute din dobânzi plătite...

│de persoanele juridice române către...

│persoanele fizice nerezidente, │ │...

│din care: │ │ │

│- impozitul datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Venituri brute din dobânzi plătite...

│de persoanele juridice române către...

│persoanele fizice nerezidente din │...

│statele membre ale Uniunii Europene,│...

│din care: │ │ │

│- impozitul datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Venituri brute din dobânzi plătite...

│de persoanele juridice române către...

│persoane juridice afiliate*) │ │...

│nerezidente, din care: │ │...

│- impozit datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Venituri brute din dobănzi plătite...

│de persoanele juridice române către...

│persoane juridice afiliate*) nerezi-│ │...

│dente din statele membre ale...

│Europene, din care: │ │...

│- impozit datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Venituri brute din dividende plătite│...

│de persoanele juridice române către...

│persoane nerezidente, din care: │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Venituri brute din dividende plătite│...

│de persoanele juridice române către...

│persoane juridice afiliate*) │ │...

│nerezidente, din care: │ │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Venituri din redevențe plătite de...

│persoanele juridice române către │...

│persoane juridice afiliate*) nerezi-│ │...

│dente din statele membre ale...

│Europene, din care: │ │...

│- impozitul datorat la bugetul...

│stat │ │ │

│Subvenții încasate în cursul exerci-│...

│țiului financiar, din care: │...

│- subvenții încasate în cursul...

│cițiului financiar aferente │ │...

│activelor │ │ │

│- subvenții aferente veniturilor │...

│Creanțe restante, care nu au...

│încasate la termenele prevăzute în...

│contractele comerciale și/sau în │...

│actele normative în vigoare, din...

│care: │ │ │

│- creanțe restante de la...

│din sectorul majoritar sau integral...

│de stat │ │ │

│- creanțe restante de la...

│din sectorul privat │ │...

│V. Tichete de masă │Nr.│...

│ │rd.│ - lei -...

│Contravaloarea tichetelor de masă │...

│acordate salariatilor (ct. 645) │...

├────────────────────────────────────┼───┼────────────────┬────────────────┤

│VI. Alte informații │Nr.│31 decembrie...

│ │rd.│ precedent │ curent...

│Imobilizări financiare, în sume │...

│brute (rd. 51 59), din...

│Acțiuni deținute la entitățile afi-...

│liate, interese de participare, alte│...

│titluri imobilizate și obligațiuni, │...

│în sume brute (rd. 52...

│care: │ │ │ │

│- acțiuni cotate emise de...

│- acțiuni necotate emise de...

│rezidenți │ │ │ │

│- părți sociale emise de...

│- obligațiuni emise de rezidenți...

│- acțiuni emise de organismele...

│plasament colectiv (inclusiv de SIF-│...

│uri) emise de rezidenți │...

│- acțiuni și părți sociale...

│nerezidenți │ │ │ │

│- obligațiuni emise de nerezidenți...

│Creanțe imobilizate, în sume brute...

│(rd. 60 61), din care:...

│- creanțe imobilizate în lei...

│exprimate în lei a căror...

│se face în funcție de...

│valute (din ct. 267) │...

│- creanțe imobilizate în valută...

│(din ct. 267) │ │...

│Creanțe comerciale, avansuri acorda-│ 62│...

│te furnizorilor și alte conturi...

│milate, în sume brute (din...

│din care: │ │ │...

│- creanțe comerciale, avansuri │...

│acordate furnizorilor externi și │...

│alte conturi asimilate, în sume...

│brute │ │ │ │

│Creanțe legate de activitatea de...

│intermediere (ct. 403*) 411 412)...

│Creanțe în legătură cu personalul...

│conturi asimilate (ct. 425 4282)...

│Creanțe în legătură cu bugetul...

│asigurărilor sociale și bugetul │...

│statului (din ct. 431 437...

│ 441 4424 4428 444...

│ 446 447 4482), (rd....

│din care: │ │ │...

│- creanțe în legătură cu...

│asigurărilor sociale (din ct. 431...

│ 437 4382) │ │...

│- creanțe fiscale în legătură...

│bugetul statului (din ct. 441...

│ 4424 4428 444 446)...

│- subvenții (din ct. 445)...

│- fonduri speciale - taxe...

│minte asimilate (din ct. 447)...

│- alte creanțe în legătură...

│tul statului (din ct. 4482)...

│Creanțele entității în relațiile cu...

│entitățile afiliate (ct. 451) │...

│Creanțe în legătură cu bugetul...

│gurărilor sociale și bugetul statu-...

│lui neîncasate la termenul stabilit...

│(din ct. 431 437 4382...

│ 4424 4428 444 445...

│Alte creanțe (din ct. 452...

│ 4582 461 471 473),...

│- decontări privind interesele de...

│participare, decontări cu acționa- │...

│rii/asociații privind capitalul, │ │...

│decontări din operații în partici-...

│pație (din ct. 452 455...

│- alte creanțe în legătură...

│persoanele fizice și persoanele ju-...

│ridice, altele decât creanțele în...

│legătură cu instituțiile publice │...

│(instituțiile statului), (din ct. │...

│461 471 473) │ │...

│Dobânzi de încasat (ct. 5182),...

│care: │ │ │ │

│ - de la nerezidenți...

│Investiții pe termen scurt, în...

│brute (ct. 501 505 506...

│la 86), din care: │...

│- acțiuni cotate emise de...

│- acțiuni necotate emise de...

│rezidenți │ │ │ │

│- părți sociale emise de...

│- obligațiuni emise de rezidenți...

│- acțiuni emise de organismele...

│plasament colectiv rezidente │ │...

│(inclusiv de SIF-uri) │ │...

│- acțiuni emise de nerezidenți...

│- obligațiuni emise de nerezidenți...

│Alte valori de încasat (ct....

│Casa în lei și în...

│(rd. 89 90), din care:...

│ - în lei (ct....

│ - în valută (ct....

│Conturi curente la bănci în...

│în valută (rd. 92 94),...

│ - în lei (ct....

│- conturi curente în lei...

│bănci nerezidente │ │ │...

│ - în valută (ct....

│ - conturi curente în...

│la bănci nerezidente │ │...

│Alte conturi curente la bănci...

│creditive (rd. 97 98), din...

│- sume în curs de...

│tive și alte valori de...

│lei (din ct.5125 532 5411)...

│- sume în curs de...

│ditive în valută (din ct.5125...

│Datorii (rd. 100 103 106...

│ 115 118 121 124...

│ 135 137 138 143...

│care: │ │ │ │

│Împrumuturi din emisiuni de obliga-...

│țiuni în sume brute (din...

│(rd. 101 102), din care:...

│ - în lei │101│...

│ - în valută │102│...

│Dobânzi aferente împrumuturilor din │103│...

│emisiuni de obligațiuni, în sume...

│brute (din ct. 1681), (rd.104...

│din care: │ │ │...

│ - în lei │104│...

│ - în valută │105│...

│Credite bancare interne pe termen...

│scurt (din ct. 5191 5192...

│(rd. 107 108), din care:...

│ - în lei │107│...

│ - în valută │108│...

│Dobânzile aferente creditelor banca-│109│ │...

│re interne pe termen scurt...

│5198), (rd. 110 111), din...

│ - în lei │110│...

│ - în valută │111│...

│Credite bancare externe pe termen...

│scurt (ct 5194 5195) (rd....

│ 114), din care: │...

│ - în lei │113│...

│ - în valută │114│...

│Dobânzi aferente creditelor bancare │115│...

│externe pe termen scurt (din...

│5198), (rd. 116 117), din...

│ - în lei │116│...

│ - în valută │117│...

│Credite bancare pe termen lung...

│1621 1622 1627) (rd. 119...

│din care: │ │ │...

│ - în lei │119│...

│ - în valută │120│...

│Dobânzi aferente creditelor bancare │121│...

│pe termen lung (din ct....

│122 123), din care: │...

│ - în lei │122│...

│ - în valută │123│...

│Credite externe pe termen lung...

│ct.1623 1624 1625) (rd. 125...

│126), din care: │ │...

│ - în lei │125│...

│ - în valută │126│...

│Dobânzi aferente creditelor bancare │127│...

│externe pe termen lung (din...

│1682), (rd. 128 129), din...

│ - în lei │128│...

│ - în valută │129│...

│Credite de la trezoreria statului...

│(din ct. 1626 1682) │...

│Alte împrumuturi și dobânzile afe-...

│rente (ct.167 1685 1686 1687)...

│(rd. 132 133), din care:...

│- în lei și exprimate...

│căror decontare se face în...

│de cursul unei valute │...

│ - în valută │133│...

│Datorii legate de activitatea de...

│intermediere (din ct. 401 402...

│ 403**) │ │ │...

│Datorii comerciale, avansuri primite│135│ │...

│de la clienți și alte...

│late, în sume brute (din...

│din care: │ │ │...

│- datorii comerciale, avansuri pri-...

│mite de la clienți externi...

│conturi asimilate, în sume brute...

│Datorii în legătură cu personalul...

│conturi asimilate (ct. 421 423...

│ 424 426 427 4281)...

│Datorii în legătură cu bugetul...

│gurărilor sociale și bugetul statu-...

│lui (ct. 431 437 4381...

│4423 4428 444 446 447...

│ 4481), (rd. 139 la...

│- datorii în legătură cu...

│asigurărilor sociale (din ct. 431...

│ 437 4381) │ │...

│- datorii fiscale în legătură...

│bugetul statului (din ct. 441...

│ 4423 4428 444 446)...

│- fonduri speciale - taxe...

│minte asimilate (din ct. 447)...

│- alte datorii în legătură...

│tul statului (din ct. 4481)...

│Datoriile entității în relațiile cu...

│entitățile afiliate (ct. 451) │...

│Sume datorate acționarilor/ │144│ │...

│asociaților (ct. 455) │ │...

│Alte datorii (ct. 443 451...

│ 455 456 457 4581...

│ 473 269 509), (rd...

│din care: │ │ │...

│- decontări privind interesele de...

│participare, decontări cu acționa- │...

│rii/asociații privind capitalul, │ │...

│decontări din operații în participa-│...

│ție (din ct. 452 455...

│- alte datorii în legătură...

│persoanele fizice și persoanele │...

│juridice, altele decât datoriile în...

│legătură cu instituțiile publice │...

│(instituțiile statului) (din ct. │...

│462 472 473) │ │...

│- subvenții nereluate la venituri...

│(din ct. 131) │ │...

│ │ │ │ │

│- vărsăminte de efectuat pentru...

│imobilizări financiare și investiții│ │...

│pe termen scurt (din ct.269...

│Dobânzi de plătit (ct. 5181)...

│Capital subscris vărsat (ct. 101)...

│(rd. 152 la 154), din...

│ - acțiuni cotate │152│...

│ - acțiuni necotate │153│...

│ - părți sociale │154│...

│ - capital subscris vărsat...

│ nerezidenți │ │ │...

│Brevete și licențe (din ct....

│VII. Cheltuieli efectuate pt. acti-...

│vitatea de cercetare-dezvoltare │rd.│ precedent...

│ A │ B │...

│Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, │157│ │...

│din care: │ │ │...

│- din fonduri publice │158│...

│- din fonduri private │159│...

│VIII. Informații privind cheltuieli-│Nr.│31 decembrie...

│le cu colaboratorii │rd.│ precedent...

│Cheltuieli cu colaboratorii │160│ │...

│(ct. 621) │ │ │...

│ │ │ │ │

│Cheltuieli privind comisioanele și │161│...

│onorariile (din ct. 622) │...

└────────────────────────────────────┴───┴────────────────┴────────────────┘

_______

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT*1),

Numele și prenumele ________ Numele...

Semnătura __________________ Semnătura ___________________

Ștampila unității Calitatea*2)_________________

_______

*1) Situațiile financiare anuale sunt...

*2) Rândul corespunzător calității persoanei...

- director economic, contabil-sef sau...

- persoane fizice sau juridice,...

Prin altă persoană împuternicită să...

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

la 31 decembrie 2011

04 - lei -

┌───────────────────────┬───┬────────────────────────────────────────────────┐

│ │Nr.│ Valori brute │

│Elemente de imobilizări│rd.├───────┬────────┬─────────────────┬─────────────┤

│ │ │ Sold │Creșteri│...

│ │ │inițial│ ├─────┬───────────┤(col.5=1 2-3)│

│ │ │ │ │Total│Din...

│ │ │ │ │...

├───────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼─────────────┤

│ A │ B │...

├───────────────────────┴───┴───────┴────────┴─────┴───────────┴─────────────┤

│Imobilizări necorporale │

├───────────────────────┬───┬───────┬────────┬─────┬───────────┬─────────────┤

│Cheltuieli de constitu-│01 │ │...

│ire și cheltuieli de │...

│dezvoltare │ │ │ │...

│Alte imobilizări │02 │ │...

│Avansuri și imobilizări│03 │ │...

│necorporale în curs │ │...

│TOTAL │04 │ │ │...

│(rd. 01 la 03) │...

│Imobilizări corporale │

│Terenuri │05 │ │ │...

│Construcții │06 │ │ │...

│Instalații tehnice și │07 │...

│mașini │ │ │ │...

│Alte instalații,utilaje│08 │ │ │...

│și mobilier │ │ │...

│Avansuri și imobilizări│09 │ │...

│corporale în curs │ │...

│TOTAL │10 │ │ │...

│(rd.05 la 09) │ │...

│Imobilizări financiare │11 │ │...

│ACTIVE IMOBILIZATE │12 │ │...

│- TOTAL │ │ │...

│(rd.04 10 11) │ │...

└───────────────────────┴───┴───────┴────────┴─────┴───────────┴─────────────┘

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

04 - lei -

┌────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬──────────┬─────────────┐

│ │Nr.│ Sold │Amortizare│Amortizare│Amortizare la│

│ │rd.│inițial│în cursul │ aferentă...

│ Elemente de imobilizări │...

│ │ │ │ │...

│ │ │ │ │scoase...

│ │ │ │ │...

├────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────┼─────────────┤

│ A │ B │...

├────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴──────────┴─────────────┤

│Imobilizări necorporale │

├────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬──────────┬─────────────┤

│Cheltuieli de constituire și│13 │...

│cheltuieli de dezvoltare │ │...

│Alte imobilizări │14 │ │...

│TOTAL (rd.13 14) │15 │...

│Imobilizări corporale │

│Terenuri │16 │ │ │...

│Construcții │17 │ │ │...

│Instalații tehnice și mașini│18 │...

│Alte instalații, utilaje și │19...

│mobilier │ │ │ │...

│TOTAL (rd.16 la 19) │20...

│AMORTIZĂRI - TOTAL │21 │...

│(rd.15 20) │ │ │...

└────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴──────────┴─────────────┘

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE

04 - lei -

┌────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬─────────┬─────────────┐

│ │Nr.│ Sold │ Ajustări...

│ │rd.│inițial│constituite│reluate │(col.13 = 10...

│ Elemente de imobilizări │...

│ │ │ │ anului...

├────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼─────────┼─────────────┤

│ A │ B │...

├────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴─────────┴─────────────┤

│Imobilizări necorporale │

├────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬─────────┬─────────────┤

│Cheltuieli de constituire și│22 │...

│cheltuieli de dezvoltare │ │...

│Alte imobilizări │23 │ │...

│Avansuri și imobilizări │24 │...

│necorporale în curs │ │...

│TOTAL (rd.22 24) │25 │...

│Imobilizări corporale │

│Terenuri │26 │ │ │...

│Construcții │27 │ │ │...

│Instalații tehnice și mașini│28 │...

│Alte instalații, utilaje și │29...

│mobilier │ │ │ │...

│Avansuri și imobilizări │30 │...

│corporale în curs │ │...

│TOTAL (rd.26 la 30) │31...

│Imobilizări financiare │32 │ │...

│AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE -│33 │...

│TOTAL (rd. 25 31 32)...

└────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴─────────┴─────────────┘

MODUL DE COMPLETARE A FORMULARELOR...

Bilanț (cod 01)

Bilanțul se întocmește pe baza...

Pentru completarea formularului pe rânduri...

01 la 03 - se...

04 - se completează, de...

05 - se completează cu...

06 - se completează cu...

08 și 09 - se...

11 la 15 - se...

17 la 23 - se...

25 - se completează cu...

26 - se completează cu...

28 la 41 - se...

43 și 44 - se...

46 la 48 - se...

50 - se completează cu...

51 - se completează cu...

53 la 58 - se...

60 - se completează cu...

61 - se completează cu...

62 la 66 - se...

69 - se completează cu...

70 - se completează cu...

71 - se completează cu...

72 la 76 - se...

77 - se completează cu...

91 - se completează cu...

92 la 112 - se...

113 la 115 - se...

117 - se completează cu...

118 și 119 - se...

120 - se completează cu...

121 - se completează cu...

122 la 124 - se...

126 și 127 - se...

Contul de profit și pierdere

Pentru prezentarea contului de profit...

Pentru completarea acestor formulare asiguratorii...

Contul tehnic al asigurării generale...

01 - se completează cu...

02 - se completează cu...

03 - se completează cu...

04 - se completează cu...

06 - Se completează cu...

07 - datele se preiau...

09 - se completează cu...

10 - se completează cu...

11 - se completează cu...

13 - se completează cu...

14 - se completează cu...

15 - se completează cu...

17 - se completează cu...

18 - cheltuielile de achiziție...

19 - datele se preiau...

20 - cheltuielile de administrare...

21 - sumele se preiau...

23 - sumele se preiau...

24 - se completează cu...

Contul tehnic al asigurării de...

01 - se completează cu...

02 - se completează cu...

03 - se completează cu...

05 la 09 - sumele...

10 - sumele se preiau...

11 și 13 - sumele...

14 - sumele se preiau...

17 - se completează cu...

18 - se completează cu...

20 - se completează cu...

21 - se completează cu...

24 - se completează cu...

25 - se completează cu...

27 - se completează cu...

28 - se completează cu...

30 - se completează cu...

31 - se completează cu...

33 - se completează cu...

34 - se completează cu...

35 - cheltuielile de achiziție...

36 - datele se preiau...

37 - cheltuielile de administrare...

38 - sumele se preiau...

40 - sumele se preiau...

41 - se completează cu...

42 și 44 - sumele...

45 - sumele se preiau...

46 - se determină cota...

Contul netehnic (cod 04)

01 - se completează cu...

02 - se completează cu...

03 - se completează cu...

04 - se completează cu...

05 la 10 - sumele...

11 - sumele se preiau...

12 - sumele se preiau...

14 - sumele se preiau...

15 - se completează cu...

17 - sumele se preiau...

18 - se completează cu...

19 - sumele se preiau...

20 - sumele se preiau...

21 - se completează cu...

22 - se completează cu...

23 - se completează cu...

24 și 25 - se...

30 - se completează cu...

31 - se completează cu...

34 și 35 - sumele...

38 - se completează cu...

DATE INFORMATIVE (Cod 05)

Datele privind plățile restante se...

Sumele înscrise în acest formular...

În formularul "Date informative" (cod...

Pe rânduri formularul se completează...

04 la 11 - se...

26 - numărul mediu de...

- pentru statutul de "parte...

- în categoria "Alte datorii...

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 06)

- În "Situația activelor imobilizate"...

- "Valori brute" reflectă imobilizările...

- col. 1 - se...

- col. 2 - se...

- col. 3 - se...

- col. 5 - se...

- col. 6 - se...

- col. 7 - se...

- col. 8 - se...

- col. 9 - se...

- col. 10 - se...

- col. 11 - se...

- col. 12 - se...

- col. 13 - se...

Mod completare formulare brokeri

Bilanț brokeri (cod 01)

Bilanțul se întocmește pe baza...

Pentru completarea formularului pe rânduri...

01 la 05 - se...

07 la 10 - se...

12 la 17 - se...

20 și 21 - se...

23 la 27 - se...

29 și 30 - se...

32 - se completează cu...

34 - se completează cu...

35 la 40 - se...

44 la 49 - se...

55 și 56 - se...

63 la 66 - se...

67 - se completează cu...

Contul de profit și pierdere...

02 la 06 - se...

08 - brokerii de asigurare...

10 la 17 - se...

19 - se completează cu...

20 - cuprinde veniturile din...

22 - cuprinde suma pierderilor...

23 - cuprinde suma veniturilor...

25 - cuprinde cheltuielile față...

28 - se înscrie rulajul...

29 - se înscrie rulajul...

33 - se completează cu...

35 - se completează cu...

37 - se înscrie rulajul...

39 - se completează cu...

42 - se înscrie rulajul...

43 - se înscrie rulajul...

44 - se înscrie valoarea...

46 - se completează cu...

52 - se înscrie rulajul...

53 - se înscrie rulajul...

DATE INFORMATIVE (cod 03)

În formularul "Date informative" (cod...

La rândurile privind plățile restante...

La rândul 48 din formularul...

Pe rânduri formularul se completează...

09 la 11- se completează...

13 la 17 - cuprinde...

18 - cuprinde obligațiile restante...

19 - cuprinde obligațiile restante...

20 - cuprinde obligațiile de...

21 - cuprinde obligațiile de...

22 - cuprinde valoarea creditelor...

26 - cuprinde dobânzile restante...

27 - numărul mediu de...

- pentru statutul de persoane...

- în categoria "Alte datorii...

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 04)

- În "Situația activelor imobilizate"...

- "Valori brute" reflectă imobilizările...

- col. 1 - se...

- col. 2 - se...

- col. 3 - se...

- col. 5 - se...

- col. 6 - se...

- col. 7 - se...

- col. 8 - se...

- col. 9 - se...

- col. 10 - se...

- col. 11 - se...

- col. 12 - se...

- col. 13 - se...

CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

ASIGURATORI

1. BILANȚ (cod 01)

1. rd. 07 col. 1...

2. rd. 10 col. 1...

3. rd. 16 col. 1...

4. rd. 24 col. 1...

5. rd. 27 col. 1...

6. rd. 34 col. 1...

7. rd. 40 col. 1...

8. rd. 42 col. 1...

9. rd. 45 col. 1...

10. rd. 49 col. 1...

11. rd. 56 col. 1...

12. rd. 59 col. 1...

13. rd. 63 col. 1...

14. rd. 67 col. 1...

15. rd. 68 col. 1...

16. rd. 69 col. 1...

17. rd. 78 col. 1...

18. rd. 90 col. 1...

19. rd. 92 col. 1...

20. rd. 95 col. 1...

21. rd. 98 col. 1...

22. rd. 102 col. 1...

23. rd. 106 col. 1...

24. rd. 111 col. 1...

25. rd. 116 col. 1...

26. rd. 125 col. 1...

27. rd. 128 col. 1...

28. rd. 129 col. 1...

29. rd. 68 col. 1...

2. CONTUL DE PROFIT ȘI...

2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII...

1. rd. 05 col. 1...

2. rd. 08 col. 1...

3. rd. 12 col. 1...

4. rd. 16 col. 1...

5. rd. 22 col. 1...

6. rd. 25 col. 1...

dacă rd. 05 06 07...

7. rd. 25 >= 0...

8. rd. 26 col. 1...

dacă rd. 05 06 07...

9. rd. 26 >= 0...

2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII...

1. rd. 04 col. 1...

2. rd. 12 col. 1...

3. rd. 15 col. 1...

4. rd. 16 col. 1...

5. rd. 19 col. 1...

6. rd. 22 col. 1...

7. rd. 23 col. 1...

8. rd. 26 col. 1...

9. rd. 29 col. 1...

10. rd. 32 col. 1...

11. rd. 39 col. 1...

12. rd. 43 col. 1...

13. rd. 47 col. 1...

dacă rd. 04 12 13...

14. rd. 47 >= 0...

15. rd. 48 col. 1...

dacă rd. 04 12 13...

16. rd. 48 >= 0...

2.3. CONTUL NETEHNIC (cod 04)

1. rd. 13 col. 1...

2. rd. 16 col. 1...

3. rd. 26 - 27...

4. rd. 26 >= 0...

5. rd. 27 >= 0...

6. rd. 28 - 29...

7. rd. 28 >= 0...

8. rd. 29 >= 0...

9. rd. 32 - 33...

10. rd. 32 >= 0...

11. rd. 33 >= 0...

12. rd. 36 - 37...

13. rd. 36 - 37...

14. rd. 36 >= 0...

15. rd. 37 >= 0...

16. rd. 40 - 41...

17. rd. 40 >= 0...

18. rd. 41 >= 0...

3. DATE INFORMATIVE (cod 05)

1. rd. 01 02 col....

2. rd. 03 = rd....

3. rd. 04 = rd....

4. rd. 08 = rd....

5. rd. 12 = rd....

6. rd. 21 = rd....

7. col. 1 = col....

8. rd. 49 col. 1...

9. rd. 58 col. 1...

10. rd. 62 col. 1...

11. rd. 69 col. 1...

12. rd. 76 col. 1...

13. rd. 84 col. 1...

14. rd. 89 col. 1...

15. rd. 98 col. 1...

16. rd. 101 col. 1...

17. rd. 106 col. 1...

18. rd. 109 col. 1...

19. rd. 162 col. 1...

4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod...

Rd. 04 col. 1, 2,...

Rd. 11 col. 1, 2,...

Rd. 11 col. 4 =...

Rd. 13 col. 1, 2,...

Rd. 13 col. 4 =...

Rd. 01* col. 5 =...

-----

* se repetă de la...

Rd. 16 col. 1 la...

Rd. 21 col. 1 la...

Rd. 22 col. 1 la...

Rd. 14* col. 4 =...

-----

* se repetă de la...

Rd. 26 col. 1 la...

Rd. 33 col. 1 la...

Rd. 35 col. 1 la...

Rd. 23* col. 4 =...

-----

* se repetă de la...

B. CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE

Nr. Indicatorii din formular Corespund...

crt. Cod Nr. Coloana Cod...

formular rând formular rând

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ 1 02 25 1...

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 2 02 26 1...

│ 3 03 47 1...

│ 4 03 48 1...

│ 5 01 87 1...

│ 6 01 88 1...

│ 7 01 70 1...

│ 8 01 87 2...

│ 9 01 88 2...

│ 10 01 07 27...

│ 22- 1 și 4...

│ 35 1 și 4...

└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

BROKERI DE ASIGURARE

CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

1. BILANȚ (cod 01)

1. rd. 06 col. 1...

2. rd. 11 col. 1...

3. rd. 18 col. 1...

4. rd. 19 col. 1...

5. rd. 22 col. 1...

6. rd. 28 col. 1...

7. rd. 31 col. 1...

8. rd. 33 col. 1...

9. rd. 41 col. 1...

10. rd. 42 col. 1...

11. rd. 43 col. 1...

12. rd. 50 col. 1...

13. rd. 54 col. 1...

14. rd. 57 col. 1...

15. rd. 60 col. 1...

16. rd. 68 col. 1...

17. rd. 74 col. 1...

18. rd. 74 col. 1...

2. CONTUL DE PROFIT ȘI...

1. rd. 01 col. 1...

2. rd. 09 col. 1...

3. rd. 15 col. 1...

4. rd. 18 col. 1...

5. rd. 21 col. 1...

6. rd. 24 col. 1...

7. rd. 27 col. 1...

8. rd. 30 col. 1...

9. rd. 31 col. 1...

10. rd. 32 col. 1...

11. rd. 40 col. 1...

12. rd. 41 col. 1...

13. rd. 47 col. 1...

14. rd. 48 col. 1...

15. rd. 49 col. 1...

16. rd. 50 col. 1...

17. rd. 51 col. 1...

18. rd. 54 col. 1...

19. rd. 55 col. 1...

20. rd. 56 col. 1...

21. rd. 57 col. 1...

22. rd. 58 col. 1...

23. rd. 59 col. 1...

24. rd. 62 col. 1...

25. rd. 63 col. 1...

dacă rd. 58 - 60...

3. DATE INFORMATIVE (cod 03)

1. rd. 01 02 col....

2. rd. 03 col. 1...

3. rd. 04 col. 1...

4. rd. 08 col. 1...

5. rd. 18 col. 1...

6. rd. 22 col. 1...

7. col. 1 = col....

8. rd. 50 col. 1...

9. rd. 59 col. 1...

10. rd. 58 col. 1și...

11. rd. 66 col. 1...

12. rd. 74 col. 1...

13. rd. 79 col. 1...

14. rd. 91 col. 1...

15. rd. 96 col. 1...

16. rd. 99 col. 1...

17. rd. 151 col. 1...

4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod...

1. Totaluri pe orizontală

col. 5 = col. 1...

col. 9 = col. 6...

col. 13 = col. 10...

2. Totaluri pe verticală

rd. 04 = rd. 01...

rd. 10 = rd. 05...

rd. 10 = rd. 06...

rd. 12 = rd. 04...

rd. 15 = rd. 13...

rd. 20 = rd. 16...

rd. 21 = rd. 15...

rd. 25 = rd. 22...

rd. 31 = rd. 26...

rd. 33 = rd. 25...

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE

Nr. Indicatorii din formular Corespund...

crt. Cod Nr. Coloana Cod...

formular rând formular rând

│ 1 01 71 1...

│ 2 01 72 1...

│ 3 01 71 2...

│ 4 01 72 2...

│ 5 01 41 50...

│ 6 01 58 1...

│ 7 01 06 1...

│ 15- 6 și 9...

│ 25 10 și 13...

│ 8 01 11 1...

│ 20- 6 și 9...

│ 31 10 și 13...

│ 9 01 18 1...

│ 32 10 și 13...

-----

Condensed HTML View

EMITENT

Articolul 1

Articolul 2

Articolul 3

Articolul 4

Articolul 5

Articolul 6

Articolul 7

Articolul 8

Articolul 9

Articolul 10

Articolul 11

Articolul 12

Articolul 13

Articolul 14

Articolul 15

Articolul 16

Articolul 17

Anexa 1

Anexa 2