NORMĂ nr. 4 din 23 iunie 2004

privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi a României

EMITENT

BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI

Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 615 din 7 iulie 2004

Având în vedere prevederile art. 12 şi 51 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi prevederile art. 38 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare,

în temeiul art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, Banca Naţională a României emite prezenta normă.

Capitolul I

Dispoziţii generale

Articolul 1

În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:

a) balanţa de plăţi - sinteză statistică a tranzacţiilor economice ale unei ţări cu restul lumii, pe o perioadă determinată, tranzacţii ce se referă la bunuri, servicii, venituri, transferuri fără contraprestaţie (donaţii, ajutoare, cadouri şi altele asemenea), precum şi la creanţe şi obligaţii financiare; ... b) rezidenţi: ...

b1) persoanele fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România atestat cu documente de identitate emise conform legii;

b2) persoanele juridice cu sediul în România;

b3) sucursalele, agenţiile, reprezentanţele, birourile persoanelor juridice, precum şi ale oricăror alte entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România;

b4) ambasadele, consulatele, agenţiile şi alte reprezentanţe şi misiuni ale României în străinătate;

c) nerezidenţi - persoanele fizice, persoanele juridice şi entităţile fără personalitate juridică care nu se încadrează în prevederile lit. b); ... d) plată - transmiterea unei sume de bani către un terţ: ...

d1) în vederea achitării parţiale sau totale a unui debit;

d2) în situaţia acordării unui credit sau constituirii unui alt tip de creanţă;

d3) cu titlu de transfer fără contraprestaţie;

e) încasare - primirea unei sume de bani de la un terţ în una dintre situaţiile prezentate la lit. d); ... f) raportori - rezidenţi care au obligaţia de a raporta date la Banca Naţională a României, în baza prezentei norme; ... g) operaţiuni de natura balanţei de plăţi - tranzacţii economice şi financiare între rezidenţi şi nerezidenţi de natura celor menţionate la lit. a), implicând încasări sau plăţi, compensări în natură sau valorice şi alte asemenea operaţiuni; ... h) investiţie directă - relaţie investiţională de durată între o entitate rezidentă şi o entitate nerezidentă; de regulă implică exercitarea de către investitor a unei influenţe manageriale semnificative în întreprinderea în care a investit; sunt considerate investiţii directe capitalul social vărsat şi rezervele ce revin unui investitor care deţine cel puţin 10% din capitalul social subscris al unei întreprinderi, creditele dintre acest investitor şi întreprinderea în care a investit, precum şi profitul reinvestit de către acesta în întreprinderea respectivă; investiţiile imobiliare (investiţiile în clădiri şi terenuri) sunt considerate investiţii directe; ... i) investiţie de portofoliu - investiţie în valori mobiliare de natura acţiunilor, obligaţiunilor şi a altor titluri de natura acestora (certificate de depozit negociabile, obligaţiuni cu cupon zero, obligaţiuni convertibile, obligaţiuni cu dobândă indexabilă, bonuri de tezaur şi altele asemenea), efectuată în scopul plasării temporare de fonduri pe piaţa de capital; de regulă nu conduce la exercitarea de către deţinători a unei influenţe manageriale asupra emitentului; în cazul acţiunilor, sunt luate în considerare deţinerile de sub 10% din valoarea capitalului social subscris al emitentului; ... j) instrumente financiare derivate - instrumente a căror valoare depinde de evoluţia unuia sau mai multor elemente variabile, denumite bază, cum sunt rata dobânzii, cursul de schimb, indicii bursieri, valoarea acţiunilor şi a obligaţiunilor, preţurile mărfurilor de bursă şi altele asemenea şi care sunt tranzacţionate pe pieţe specializate; instrumentele financiare derivate uzuale sunt "contractul futures" şi "contractul options"; ... k) transferuri neutre - operaţiuni care implică mişcări în conturile Nostro sau Loro ale instituţiilor de credit, fără a constitui operaţiuni de natura balanţei de plăţi, ca de exemplu operaţiuni valutare între rezidenţi sau operaţiuni valutare între nerezidenţi; ... l) operaţiuni nemonetare - operaţiuni de natura balanţei de plăţi, care se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări ("netting"), aranjamente de cliring şi altele asemenea. ...

Capitolul II

Obligaţii de raportare

Articolul 2

Rezidenţii au obligaţia de a raporta toate operaţiunile de natura balanţei de plăţi, în conformitate cu prevederile prezentei norme şi cu cele ale Normei Băncii Naţionale a României nr. 2/2004 privind raportarea statistică la Banca Naţională a României a unor operaţiuni valutare. Raportările statistice sunt obligatorii atât pentru operaţiunile derulate prin instituţiile de credit autorizate să funcţioneze în România (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine), cât şi pentru operaţiunile derulate prin instituţii de credit nerezidente, prin alţi intermediari financiari rezidenţi sau nerezidenţi, precum şi pentru cele în relaţie directă cu nerezidenţii.

Articolul 3

(1) Instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine) au obligaţia să raporteze la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, prin reţeaua de comunicaţii interbancară (RCI), în formatul şi în structura stabilite de Banca Naţională a României: ... a) datele şi informaţiile cuprinse în formularele Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE) şi Declaraţie de încasare externă (DIE), prevăzute în Norma Băncii Naţionale a României nr. 2/2004, prin transmitere în tranşe decadale, astfel: ...

a1) până la sfârşitul lunii pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în prima decadă a lunii respective;

a2) până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a doua decadă a lunii pentru care se face raportarea;

a3) până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a treia decadă a lunii pentru care se face raportarea;

b) totalitatea încasărilor şi plăţilor în nume şi în cont propriu, efectuate în raport cu nerezidenţii, precum şi soldurile activelor şi pasivelor financiare externe pe termen scurt, în conformitate cu listele de indicatori prezentate în anexa nr. 1; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea; ... c) transferurile neutre şi rulajele conturilor Nostro/Loro conform anexei nr. 2; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ... (2) Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat atât operaţiunile proprii de natura balanţei de plăţi, cât şi pe cele ale cooperativelor din reţea. ...

Articolul 4

Datele transmise letric şi electronic la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, de către Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare în conformitate cu anexa nr. 3, respectiv de către Ministerul Finanţelor Publice în conformitate cu anexa nr. 4, se integrează în balanţa de plăţi.

Articolul 5

Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare au obligaţia să raporteze letric aceste tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, prin completarea şi transmiterea anexei nr. 5.

Capitolul III

Confidenţialitatea datelor şi informaţiilor

Articolul 6

Banca Naţională a României asigură confidenţialitatea datelor şi informaţiilor obţinute în baza prezentei norme în conformitate cu prevederile Legii nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare.

Capitolul IV

Sancţiuni

Articolul 7

(1) În cazul în care o bancă sau o instituţie emitentă de monedă electronică, persoană juridică română, sau o sucursală din România a unei instituţii de credit străine nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 69 şi poate lua măsurile prevăzute la art. 70 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare. ... (2) În cazul în care o organizaţie cooperatistă de credit nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 189 şi poate lua măsurile prevăzute la art. 191 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaţiile cooperatiste de credit, aprobată şi modificată prin Legea nr. 200/2002, cu modificările şi completările ulterioare. ... (3) În cazul în care o casă de economii pentru domeniul locativ nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 34 din Legea nr. 541/2002 privind economisirea şi creditarea în sistem colectiv pentru domeniul locativ, cu modificările şi completările ulterioare. ... (4) În cazul în care raportorii, alţii decât cei prevăzuţi la alineatele precedente, nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 60 din Legea nr. 101/1998, cu modificările şi completările ulterioare. ...

Capitolul V

Dispoziţii tranzitorii şi finale

Articolul 8

(1) Pentru o perioadă de 3 luni de la intrarea în vigoare a noului sistem de raportare a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi, implementat prin prezenta normă, instituţiile de credit (inclusiv sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine) vor continua să transmită la Banca Naţională a României - Direcţia statistică date şi informaţii şi în baza vechiului sistem privind înregistrarea şi raportarea operaţiunilor valutare reprezentând tranzacţii ce se includ în balanţa de plăţi. ... (2) Anexele nr. 1-5 la prezenta normă fac parte integrantă din aceasta. ... (3) Prezenta normă intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2005. ...

Preşedintele Consiliului de Administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu,

guvernator

Bucureşti, 23 iunie 2004.

Nr. 4.

Anexa 1

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B1

Bunuri şi servicii

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit

raportoare în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Înca-

Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi

nerului

nerezi-

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Exporturi de bunuri A00 xxxxxxxx

Importuri de bunuri A00 xxxxxxxx

Servicii financiare F50

Servicii de informatică şi calculatoare G00

Servicii juridice H10 xxxxxxxx

Servicii contabile şi de audit H11 xxxxxxxx

Servicii de consultanţă în afaceri sau

management şi relaţii publice H15

Publicitate şi servicii de marketing H20 xxxxxxxx

Servicii de arhitectură şi alte servicii

tehnice înrudite H40 xxxxxxxx

Alte servicii profesionale, tehnice şi

de afaceri H60 xxxxxxxx

Servicii între instituţia de credit

raportoare şi sucursalele şi H70

filialele ei

Servicii comerciale H00

Servicii poştale şi de curierat D00 xxxxxxxx

Servicii de telecomunicaţii D10 xxxxxxxx

Servicii de construcţii E03 xxxxxxxx

Prime brute pentru asigurarea

transportului de valori F10 xxxxxxxx

Prime brute pentru asigurări de bunuri F20 xxxxxxxx

(imobilizări corporale)

Despăgubiri din asigurarea transportului

de valori L40 xxxxxxxx

Despăgubiri din asigurări de bunuri

(imobilizări corporale) L41 xxxxxxxx

Licenţe şi drepturi de autor G60 xxxxxxxx

Deplasări oficiale (plăţi în numerar) C00 xxxxxxxx

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B1

Bunuri şi servicii

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de

credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

A00 Exporturi de bunuri - însumează pe valute şi pe ţări încasările

pentru exportul de bunuri efectuate de instituţia de credit în nume şi

cont propriu, în cazul în care există astfel de operaţiuni (ex. se

execută un gaj, iar bunul gajat se exportă).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

A00 Importuri de bunuri - însumează pe valute şi pe ţări plăţile pentru

importurile efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

F50 Servicii financiare - se referă, în general, la comisioanele obţinute

din activitatea bancară în relaţia cu nerezidenţii; la această poziţie

vor fi însumate încasările, respectiv plăţile pe valute şi pe ţări

pentru:

● comisioane percepute pentru deschiderea de acreditive,

acordarea de linii de credit, încheierea unui contract de

leasing financiar, accepturile bancare, operaţiunile de

factoring, tranzacţiile cu instrumente financiare derivate,

utilizarea cărţilor de credit etc.,

● alte comisioane legate de efectuarea de tranzacţii cu valori

mobiliare (referitoare la consultanţa financiară, custodia

activelor financiare).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

G00 Servicii de informatică şi calculatoare - însumează pe valute şi pe

ţări încasările respectiv plăţile referitoare la dezvoltări de baze de

date, procesări de date, consultanţă hardware şi software, proiectare,

dezvoltare, actualizare de aplicaţii informatice, operaţiuni de

întreţinere a calculatoarelor şi a perifericelor, precum şi alte servicii

înrudite.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H10 Servicii juridice - însumează pe valute şi pe ţări plăţile efectuate de

instituţia de credit raportoare în favoarea nerezidenţilor reprezentând

servicii juridice (consultantă şi reprezentare juridică, elaborare de

documentaţii juridice, servicii de certificare notarială etc.).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H11 Servicii contabile şi de audit - însumează pe valute şi pe ţări plăţile

efectuate de instituţia de credit pentru servicii de expertiză contabilă,

consultantă şi planificare fiscală, activitate de audit etc..

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H15 Servicii de consultanţă în afaceri/management şi relaţii publice -

însumează pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate

de instituţia de credit pentru servicii de consultanţă în afaceri,

management şi relaţii publice.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H20 Publicitate şi servicii de marketing - însumează pe valute şi pe ţări

plăţile referitoare la: serviciile de publicitate furnizate de agenţii

nerezidente de publicitate, precum şi cumpărarea de spaţii

publicitare, servicii expoziţionale, promovarea produselor în

străinătate, studiul pieţei, telemarketing, sondarea opiniei publice

etc..

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H40 Servicii de arhitectură şi alte servicii tehnice înrudite - însumează

pe valute şi pe ţări plăţile aferente realizării de proiecte de

arhitectură şi alte dezvoltări.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H60 Alte servicii profesionale, tehnice şi de afaceri - însumează pe

valute şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de credit pentru alte

servicii, ca de exemplu: servicii privind resursele umane, servicii de

securitate a muncii, servicii fotografice, curăţare clădiri etc..

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H70 Servicii între instituţia de credit raportoare şi sucursalele şi

filialele ei - însumează pe valute şi pe ţări încasările, respectiv

plăţile, referitoare la tranzacţiile între instituţiile de credit

rezidente şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acesteia,

reprezentând: contribuţiile la costurile generale de administrare,

rambursarea cheltuielilor efectuate direct de către instituţia de credit

mamă, plăţile între aceste instituţii de credit pentru servicii ce nu

pot fi clasificate în altă categorie de servicii etc.; asemenea tranzacţii

vor fi raportate şi de către sucursalele şi filialele din România ale

instituţiilor de credit străine pentru relaţia cu instituţia mamă, precum

şi cu celelalte sucursale, respectiv filiale, ale instituţiei mamă din

străinătate.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

H00 Servicii comerciale - însumează pe valute şi pe ţări încasările,

respectiv plăţile referitoare la comisioanele rezultate din serviciile

comerciale de vânzare en-gross sau en-detail (comisioane din

vânzări de bunuri prin licitaţie, comisioane plătite comercianţilor

etc.).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

D00 Servicii poştale şi de curierat - însumează pe valute şi pe ţări

plăţile reprezentând contavaloarea serviciilor de manipulare,

transport şi livrare a corespondenţei (scrisori, ziare, periodice,

broşuri etc.).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

D10 Servicii de telecomunicaţii - însumează pe valute şi pe ţări plăţile

referitoare la serviciile de telecomunicaţii; acestea cuprind taxele

pentru închirierea reţelelor de comunicaţii de telefonie fixă, telefonie

mobilă, telex, telegraf, transmisii radio-TV prin cablu, satelit,

serviciile de internet şi poşta electronică etc.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

E03 Servicii de construcţii - însumează pe valute şi pe ţări, plăţile

aferente serviciilor de construcţii furnizate instituţiei de credit de

către firmele de construcţii nerezidente în cazul construirii unei

clădiri, modernizării clădirii existente etc.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

F10 Prime brute pentru asigurarea transportului de valori - însumează

pe valute şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate

de instituţia de credit (deţinătoare de poliţe) către firme nerezidente

de asigurări, pentru acoperirea riscurilor ce pot apărea pe timpul

transportului de valori.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

F20 Prime brute pentru asigurări de bunuri (imobilizări corporale) -

însumează pe valute şi pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare

efectuate de instituţia de credit (deţinătoare de poliţe) către firme

nerezidente de asigurări, pentru acoperirea riscurilor, altele decât

cele de viaţă, cum ar fi: asigurarea mijloacelor de transport deţinute

de instituţia de credit, asigurarea clădirii în care funcţionează

instituţia de credit, asigurarea creditelor acordate şi a cărţilor de

credit emise de instituţia de credit etc.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

L40 Despăgubiri din asigurarea transportului de valori - însumează pe

valute şi pe ţări încasările din despăgubiri în cazul producerii

evenimentelor asigurate la F10.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

L41 Despăgubiri din asigurări de bunuri (imobilizări corporale) -

însumează pe valute şi pe ţări încasările din despăgubiri în cazul

producerii evenimentelor asigurate la F20.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

G60 Licenţe şi drepturi de autor - însumează pe valute şi pe ţări plăţile

referitoare la folosirea activelor nemateriale, nefinanciare şi a

drepturilor de proprietate, cum sunt: drepturile de autor, licenţe,

copywright etc.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

C00 Deplasări oficiale - însumează pe valute şi pe ţări, plăţile făcute de

instituţia de credit, în numerar, reprezentând avans pentru deplasările

angajaţilor instituţiei de credit efectuate în interesul serviciului, care

se diminuează cu sumele returnate de cei care au beneficiat de

avansurile respective.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B2

Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia

cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Înca-

Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi

nerului

nerezi-

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Active

Dividende la acţiuni emise de nerezidenţi K39 xxxxxxxx

şi deţinute de instituţia de credit

Dobânzi la valori mobiliare de natura K62 xxxxxxxx

obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi

deţinute de instituţia de credit

Dobânzi la titluri de valoare ale pieţelor K72 xxxxxxxx

monetare externe deţinute de instituţia

de credit

Dobânzi încasate din credite acordate şi K79 xxxxxxxx

depozite plasate

Pasive

Dividende la acţiuni emise de instituţia K39 xxxxxxxx

de credit

Dobânzi la valori mobiliare de natura K62 xxxxxxxx

obligaţiunilor emise de instituţia de

credit

Dobânzi la titluri de valoare emise de K72 xxxxxxxx

instituţia de credit pe pieţele monetare

externe

Dobânzi la împrumuturi primite şi la K79 xxxxxxxx

depozitele atrase

───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B2

Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare

în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

K39 Dividende la acţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumează

pe valute şi pe ţări încasările referitoare la dividende rezultate din

deţinerile de către instituţia de credit de valori mobiliare de natura

acţiunilor externe, precum şi plăţile de dividende în favoarea

nerezidenţilor deţinători de acţiuni emise de instituţia de credit.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

K62 Dobânzi la obligaţiuni deţinute/emise de instituţia de credit -

însumează pe valute şi pe ţări încasările de dobânzi la obligaţiunile

emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi deţinute de instituţia de

credit, precum şi plăţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor

deţinători de obligaţiuni emise de instituţia de credit.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

K72 Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare deţinute/emise de instituţia

de credit - însumează pe valute şi pe ţări încasările de dobânzi

la titlurile de valoare ale pieţelor monetare emise de nerezidenţi pe

pieţele externe şi deţinute de instituţia de credit, precum şi plăţile

de dobânzi în favoarea nerezidenţilor deţinători ai unor asemenea titluri

de valoare emise de instituţia de credit.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

K79 Dobânzi la depozite şi credite ale instituţiilor de credit - însumează

pe valute şi pe ţări încasările de dobânzi la împrumuturile acordate de

instituţia de credit nerezidenţilor şi la depozitele plasate de aceasta,

respectiv plăţile de dobânzi pentru creditele primite în nume şi cont

propriu de la nerezidenţi, precum şi la depozitele atrase de la

nerezidenţi.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B3

Investiţii directe şi de portofoliu

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu*

în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Înca-

Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi

nerului

nerezi-

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Investiţii directe

Investiţii ale instituţiei de credit în

străinătate (active)

Participaţii la capitalul social M10

Credite subordonate acordate M20

Investiţii imobiliare M25

Venituri din participaţii la capital

(dividende) J10 xxxxxxxx

Venituri din alte capitaluri (dobânzi) J40 xxxxxxxx

Venituri din investiţii imobiliare J50 xxxxxxxx

Investiţii ale nerezidenţilor în

instituţia de credit raportoare (pasive)

Participaţii ale nerezidenţilor la

capitalul social al instituţiei de

credit raportoare M50 xxxxxxxx

Împrumuturi subordonate primite M60

Venituri din participaţii la capital

(dividende) J60 xxxxxxxx

Venituri din alte capitaluri (dobânzi) J85 xxxxxxxx

Investiţii de portofoliu

OPERAŢIUNI ÎN NUME ŞI CONT PROPRIU

Valori mobiliare externe (active)

Cumpărări/vânzări de valori mobiliare

de natura acţiunilor de pe/pe N03

pieţele externe

Cumpărări/vânzări de valori mobiliare

de natura obligaţiunilor de N07

pe/pe pieţele externe

Cumpărări/vânzări de instrumente

financiare ale pieţelor monetare N11

externe

Valori mobiliare emise de instituţia

de credit (pasive)

Vânzări/cumpărări de valori mobiliare

de natura acţiunilor emise de N30

instituţia de credit pe/de pe pieţele

externe de capital

Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare

de natura obligaţiunilor emise de N32

instituţia de credit pe pieţele externe

de capital

Vânzări/răscumpărări de instrumente ale

pieţei monetare emise de N37

instituţia de credit pe pieţele externe

OPERAŢIUNI ÎN NUMELE ŞI CONTUL CLIENŢILOR

Valori mobiliare pe termen scurt

Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe

termen scurt emise de N42

Ministerul Finanţelor Publice

Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de

natura obligaţiunilor emise de N43

administraţia publică locală pe termen

scurt

Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de

natura obligaţiunilor emise N44

de agenţi economici pe termen scurt

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

*) Investiţiile de portofoliu includ şi operaţiuni în numele şi

contul clienţilor

Lista B3

Investiţii directe şi de portofoliu

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit

raportoare în relaţia cu nerezidenţii

Investiţii directe

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

M10 Participaţii la capitalul social - însumează pe valute şi pe ţări plăţile

aferente participaţiilor instituţiei de credit la capitalul unor

societăţi nerezidente (participaţii de 10% şi peste), la capitalul de

dotare al sucursalelor, precum şi încasările reprezentând diminuarea

investiţiei.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

M20 Credite subordonate acordate - însumează pe valute şi pe ţări plăţile

aferente creditelor subordonate acordate de instituţia de credit

nerezidenţilor la care aceasta deţine cel puţin 10% din capital,

precum şi încasările aferente recuperării creditelor subordonate

acordate; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzătoare

creditelor acordate.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

M25 Investiţii imobiliare - însumează pe valute şi pe ţări plăţile efectuate

de instituţia de credit pentru achiziţionarea de clădiri în străinătate

(reprezentând investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în

străinătate), precum şi încasările aferente vânzării clădirilor

respective.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

M50 Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de

credit raportoare - însumează pe valute şi pe ţări încasările rezultate

din vânzarea acţiunilor instituţiei de credit prin tranzacţii directe cu

nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia ajung să deţină cel puţin

10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi măresc participaţia

deţinută anterior.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

M60 Împrumuturi subordonate primite - însumează pe valute şi pe ţări

încasările (trageri) din împrumuturi subordonate primite de instituţia

de credit de la nerezidenţii care deţin cel puţin 10% din capitalul

instituţiei de credit, precum şi plăţile reprezentând rambursarea

împrumuturilor respective; nu se includ dobânzile şi comisioanele

corespunzătoare împrumuturilor primite.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

J10 Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumează pe valute

şi pe ţări încasările de dividende rezultate din participaţiile

instituţiei de credit la capitalul unor societăţi nerezidente.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

J40 Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - cumulează pe valute şi pe ţări

încasările de dobânzi provenite din creditele subordonate acordate

societăţilor nerezidente la care instituţia de credit este investitor

direct.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

J50 Venituri din investiţii imobiliare - însumează pe valute şi pe ţări

încasările rezultate din investiţiile imobiliare ale instituţiei de

credit în străinătate reprezentând chirii, rente etc.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

J60 Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumează pe valute

şi pe ţări plăţile aferente participaţiilor străine la capitalul

instituţiei de credit (de 10% şi peste) reprezentând dividende

corespunzătoare procentului deţinut în capital.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

J85 Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - însumează pe valute şi pe ţări

plăţile de dobânzi pentru împrumuturile subordonate primite de la

investitorul străin direct.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Investiţii de portofoliu

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N03 Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura acţiunilor de pe/pe

pieţele externe de capital - însumează pe valute şi pe ţări plăţile,

respectiv încasările, reprezentând cumpărări/vânzări de valori mobiliare

de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe pieţele externe de capital,

tranzacţii efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N07 Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor de

pe/pe pieţele externe de capital - însumează pe valute şi pe ţări

plăţile, respectiv încasările, reprezentând cumpărări/vânzări de valori

mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe pieţele

externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit

raportoare în nume şi cont propriu.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N11 Cumpărări/vânzări de instrumente financiare ale pieţelor monetare

externe - însumează pe valute şi pe ţări plăţile, respectiv încasările,

reprezentând cumpărări/vânzări de instrumente ale pieţelor monetare

externe emise de nerezidenţi (bonuri de trezorerie, cambii, certificate

de depozit negociabile cu scadenţa până într-un an, bilete la ordin etc.).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N30 Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de

instituţia de credit pe/de pe pieţele externe de capital - însumează pe

valute şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea pe pieţele externe de

capital a acţiunilor emise de instituţia de credit raportoare.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N32 Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor

emise de instituţia de credit pe pieţele externe de capital - însumează

pe valute şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea pe pieţele externe

de capital a obligaţiunilor emise de instituţia de credit raportoare,

precum şi plăţile aferente răscumpărării obligaţiunilor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N37 Vânzări/răscumpărări de instrumente ale pieţelor monetare pe pieţele

externe - însumează pe valute şi pe ţări încasările aferente vânzărilor

de instrumente ale pieţei monetare emise de instituţia de credit şi

plăţile aferente răscumpărărilor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N42 Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe termen scurt emise de

Ministerul Finanţelor Publice - însumează pe valute şi pe ţări

încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în

numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările

respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de titluri de stat, cu

scadenţa de până într-un an, emise de Ministerul Finanţelor Publice.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise

N43 de administraţia publică locală pe termen scurt - însumează pe valute şi

pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit

în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările

respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori

mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an,

emise de administraţia publică locală.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

N44 Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise

de agenţi economici pe termen scurt - însumează pe valute şi pe ţări

încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în

numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările,

respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori

mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an,

emise de agenţi economici.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B4

Alte investiţii pe termen mediu şi lung

tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu

în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Înca-

Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi

nerului

nerezi-

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

ACTIVE

P26

Credite pe termen mediu şi lung acordate

nerezidenţilor

Credite acordate în cadrul acordurilor P45

de răscumpărare ("repo") pe termen

mediu şi lung

Alte active pe termen mediu şi lung P52

PASIVE

Împrumuturi pe termen mediu şi lung

primite de la nerezidenţi:

- BERD P40

- BEI P70

- CFI P71

- Alţi creditori P39

P47

Împrumuturi pe termen mediu şi lung

primite în cadrul acordurilor de

răscumpărare ("repo")

Alte pasive pe termen mediu şi lung P60

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B4

Alte investiţii pe termen mediu şi lung

tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit

raportoare în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P26 Credite pe termen mediu şi lung acordate nerezidenţilor - însumează

pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de

instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare;

încasările se referă la rambursarea creditelor, iar plăţile la acordarea

creditelor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P45 Credite acordate în cadrul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe

termen mediu şi lung - însumează pe valute şi pe ţări încasările,

respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont

propriu, în perioada de raportare; încasările se referă la rambursarea

creditelor, iar plăţile la acordarea de astfel de credite.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P52 Alte active pe termen mediu şi lung - însumează pe valute şi pe ţări

încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit,

în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; în categoria acestora

sunt cuprinse toate activele care nu au fost înregistrate la credite,

cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiei de credit

raportoare la instituţii de credit nerezidente, arierate rămase

neîncasate mai mult de un an, conturi îngheţate, contribuţii la

organisme internaţionale nemonetare etc..

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P39 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la nerezidenţi (altele

decât de la BERD, BEI şi CFI) - însumează pe valute şi pe ţări

încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume

şi cont propriu, în perioada de raportare (exclusiv BERD, BEI şi CFI);

încasările reprezintă primirea unor astfel de împrumuturi, iar plăţile

rambursarea acestora.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P40 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BERD - însumează

pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de

instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare;

încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi lung

de la BERD, iar plăţile la rambursarea acestora.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P70 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BEI - însumează

pe valute şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de

instituţia de credit, în nume propriu, în perioada de raportare;

încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi

lung de la BEI, iar plăţile la rambursarea acestora.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P71 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la CFI - însumează

pe valute şi pe ţări încasările respectiv, plăţile efectuate de

instituţia de credit, în nume propriu, în perioada de raportare;

încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi

lung de la CFI, iar plăţile la rambursarea acestora.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P47 Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul acordurilor de

răscumpărare ("repo") - însumează pe valute şi pe ţări încasările,

respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont

propriu, în perioada de raportare; încasările se referă la primirea

de astfel de împrumuturi de la nerezidenţi, iar plăţile la rambursarea

acestora.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P60 Alte pasive pe termen mediu şi lung - însumează pe valute şi pe ţări

încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în

nume şi cont propriu, în perioada de raportare; în categoria acestora

sunt cuprinse toate pasivele care nu au fost înregistrate la credite,

cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiilor de credit

nerezidente la instituţia de credit raportoare, arierate rămase

neîncasate mai mult de un an, conturi îngheţate, etc..

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B5

Instrumente financiare derivate

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont

propriu şi în numele şi contul clienţilor în relaţie cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Înca-

Denumire indicator Cod Valuta parte- sări Plăţi

nerului

nerezi-

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

ACTIVE

Rezultatele operaţiunilor cu instrumente Q15

financiare derivate efectuate în nume şi

cont propriu pe pieţele externe

Rezultatele operaţiunilor cu instrumente Q20

financiare derivate efectuate în numele

şi contul clienţilor pe pieţele externe

PASIVE

Rezultatele operaţiunilor cu instrumente Q45

financiare derivate emise de instituţia

de credit în nume şi cont propriu pe

piaţa externă

Rezultatele operaţiunilor cu instrumente Q50

financiare derivate emise de instituţia

de credit în numele şi contul clienţilor

pe piaţa externă

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B5

Instrumente financiare derivate

tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare

în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Q15 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate

efectuate în nume şi cont propriu pe pieţele externe - însumează

pe valute şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) sau

pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu

instrumente financiare derivate efectuate pe pieţele externe în

nume şi cont propriu.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Q20 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate

efectuate în numele şi contul clienţilor pe pieţele externe -

însumează pe valute şi pe ţări, câştigurile (evidenţiate la încasări)

sau pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu

instrumente financiare derivate efectuate pe pieţele externe în

numele şi contul clienţilor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Q45 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate

emise de instituţia de credit în nume şi cont propriu pe piaţa

externă - însumează pe valute şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la

încasări) sau pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa

operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa

externă în nume şi cont propriu.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Q50 Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate

emise de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor pe piaţa

externă - însumează pe valute şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la

încasări) sau pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa

operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa

externă în numele şi contul clienţilor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B6

Soldurile activelor financiare externe pe termen

scurt ale instituţiei de credit

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Sold Sold

Denumire indicator Cod Valuta parte- început sfârşit

nerului peri- peri-

nerezi- oadă oadă

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Soldul conturilor NOSTRO NO1

Soldul creditelor pe termen scurt P22

acordate de către instituţia de credit

nerezidenţilor

Soldul acordurilor de răscumpărare P44

("repo") pe termen scurt - creanţe

externe

Soldul depozitelor pe termen scurt ale S05

instituţiei de credit raportoare la

instituţii de credit nerezidente

Soldul altor active pe termen scurt P53

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B6

Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale

instituţiei de credit

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

NO1 Soldul conturilor NOSTRO - însumează pe valute şi pe ţări

soldurile la începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale

conturilor NOSTRO, respectiv ale conturilor deţinute în străinătate

de instituţia de credit raportoare la instituţii bancare şi alte

instituţii financiare nerezidente,

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P22 Soldul creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit

nerezidenţilor - însumează pe valute şi pe ţări soldurile la

începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale creditelor

pe termen scurt acordate de instituţia de credit raportoare,

instituţiilor bancare şi altor instituţii financiare nerezidente.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P44 Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt -

creanţe externe - însumează pe valute şi pe ţări soldurile la

începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale creditelor

pe termen scurt în cadrul acordurilor "repo" acordate

nerezidenţilor de instituţia de credit raportoare.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

S05 Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei de credit

raportoare la instituţii de credit nerezidente - însumează pe valute

şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de

raportare, ale depozitelor pe termen scurt plasate de instituţia de

credit raportoare la instituţii de credit nerezidente.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P53 Sold alte active pe termen scurt - însumează pe valute şi pe ţări

soldurile la începutul respectiv, sfârşitul perioadei de raportare ale

altor active pe termen scurt; în categoria acestora se includ toate

celelalte active pe termen scurt care nu se regăsesc la poziţiile de

mai sus.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B7

Soldurile pasivelor financiare externe pe termen

scurt ale instituţiei de credit

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara Sold Sold

Denumire indicator Cod Valuta parte- început sfârşit

nerului peri- peri-

nerezi- oadă oadă

dent

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Soldul conturilor LORO LO1

Soldul împrumuturilor pe termen scurt P30

primite de instituţia de credit de la

nerezidenţi

Soldul acordurilor de răscumpărare P46

("repo") pe termen scurt - angajamente

externe

Soldul depozitelor pe termen scurt ale S08

nerezidenţilor la instituţia de credit

raportoare

Soldul altor pasive pe termen scurt P61

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B7

Soldurile pasivelor financiare externe pe termen

scurt ale instituţiei de credit

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

LO1 Soldul conturilor LORO - însumează pe valute şi pe ţări soldurile,

la începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor LORO,

respectiv ale conturilor deţinute de instituţii de credit nerezidente

sau de nerezidenţi nebancari la instituţia de credit raportoare (din

raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de

nerezidenţi, toate aceste conturi se asimilează conturilor LORO şi se

raportează ca atare).

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P30 Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de

credit de la nerezidenţi - însumează pe valute şi pe ţări soldurile la

începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale

împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit

raportoare de la instituţii de credit (inclusiv de la bănci centrale) sau

alte instituţii financiare nerezidente.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P46 Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt -

angajamente externe - însumează pe valute şi pe ţări soldurile la

începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare ale

împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit

raportoare de la nerezidenţi.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

S08 Soldul depozitelor pe termen scurt ale nerezidenţilor la instituţia

de credit raportoare - însumează pe valute şi pe ţări soldurile la

începutul, respectiv la sfârşitul perioadei de raportare ale

depozitelor pe termen scurt plasate de nerezidenţi la instituţia de

credit raportoare.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

P61 Soldul altor pasive pe termen scurt - însumează pe valute şi pe ţări

soldurile, la începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale altor

pasive pe termen scurt; în categoria acestora se includ toate celelalte

pasive care nu se regăsesc la poziţiile de mai sus.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B8

Alte tipuri de decontări

în relaţia cu nerezidenţii

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Ţara de Înca-

Denumire indicator Cod Valuta prove- sări Plăţi

nienţă/

desti-

naţie

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Tranzacţii cu decontare prin carduri C06 xxxxxxx

Tranzacţii cu cecuri de călătorie C05 xxxxxxx

Transferuri rapide (Western Union,

Money Gram şi alte asemenea mijloace

de transfer rapid) L12

Transferuri prin mandate poştale L11

Transferuri derulate în baza unor

convenţii bancare, privind K90

veniturile din muncă obţinute de

cetăţenii români care lucrează

în străinătate precum şi alte drepturi

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B8

Alte tipuri de decontări

în relaţia cu nerezidenţii

Ca regulă generală, tranzacţiile dintre rezidenţi nu fac obiectul balanţei de plăţi. Există unele excepţii, ca de exemplu, rezidenţii aflaţi temporar în străinătate şi care transferă sume de bani în economia de origine.

Transferurile care fac obiectul listei B8 se raportează centralizat de către instituţiile de credit, nemaifiind necesară completarea DIE/DPE de către clienţii acestora pentru fiecare tranzacţie individuală.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

C06 Tranzacţii cu decontare prin carduri - se vor evidenţia cumulat pe

valute încasările provenite din utilizarea pe teritoriul României a

cardurilor emise în străinătate (încasări la comercianţii acceptanţi ai

instituţiei de credit raportoare) şi plăţile efectuate în străinătate

prin carduri emise de instituţia de credit raportoare.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

C05 Tranzacţii cu cecuri de călătorie - se vor evidenţia cumulat pe valute

încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în

perioada de raportare; încasările se referă la decontarea cecurilor de

călătorie ale nerezidenţilor, iar plăţile la decontarea cecurilor de

călătorie utilizate de rezidenţi în străinătate, cu emitenţii cecurilor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

L12 Transferuri rapide - se va evidenţia cumulat pe valute şi pe ţări de

destinaţie/provenienţă încasările, respectiv plăţile, independent de

rezidenţa utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide; în cazul

Swift-ului se vor cumula şi încasările din transferuri individuale

pentru care rezidentul primitor nu are cont deschis la instituţia

de credit raportoare.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

L11 Transferuri prin mandate poştale - instituţiile de credit care

derulează astfel de operaţiuni vor completa această poziţie cu

valoarea cumulată pe valute şi pe ţări de destinaţie/provenienţă a

încasărilor, respectiv a plăţilor efectuate de instituţia de credit prin

mandate poştale; încasările se referă la sumele primite de rezidenţi din

străinătate prin mandate poştale, iar plăţile la sumele trimise de

rezidenţi în străinătate.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

K90 Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, privind

veniturile din muncă obţinute de cetăţenii români care lucrează în

străinătate precum şi alte drepturi - se vor evidenţia, cumulat pe

valute şi pe ţări de provenienţă încasările, efectuate în baza unor

convenţii între instituţia de credit şi beneficiarii acestora. Se vor

include, pe ţări de destinaţie, plăţile de pensii ale foştilor rezidenţi,

în actualele ţări de rezidentă.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B9

Soldul valutelor din contul casa

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Sold Sold

Denumire indicator Cod Valuta început sfârşit

peri- peri-

oadă oadă

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Soldul valutei în numerar deţinute de S03

instituţia de credit în contul casa

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista B9

Soldul valutelor din contul casa

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

S03 Soldul valutei în numerar deţinute de instituţia de credit în

contul casa - însumează pe fiecare valută soldul contului casa, la

începutul, respectiv sfârşitul perioadei de raportare.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Anexa 2

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista V1

Transferuri neutre

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Înca- Plăţi

Denumire indicator Indicator Valuta sări

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Tranzacţii în nume şi cont propriu ale

instituţiei de credit raportoare

Tranzacţii în valută între instituţia

de credit raportoare şi BNR TN1

Tranzacţii în valută între instituţia

de credit raportoare şi o altă

instituţie de credit rezidentă TN2

Vânzări/cumpărări de valută între

instituţia de credit raportoare şi

instituţii de credit nerezidente TN3

Tranzacţii în numele şi contul clienţilor

Tranzacţii în valută între doi clienţi

rezidenţi ce au conturi la două

instituţii de credit rezidente (inclusiv

între două conturi ale aceluiaşi rezident,

la două bănci rezidente) TN4

Tranzacţii în valută între doi clienţi

nerezidenţi ce au conturi la două

instituţii de credit rezidente (inclusiv

între două conturi ale aceluiaşi

nerezident, la două bănci rezidente) TN5

Vânzări/cumpărări de valută între instituţia

de credit raportoare şi rezidenţi

sau nerezidenţi nebancari* TN6

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

* Nu se includ operaţiuni de schimb valutar în numerar efectuate cu

persoane fizice

Lista V1

Transferuri neutre

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

TN1-

TN3 Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit

raportoare - însumează pe valute încasările respectiv plăţile

instituţiilor de credit reprezentând tranzacţii în nume propriu, cu

efect neutru asupra balanţei de plăţi, dar care generează mişcări în

conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pentru indicatorul

TN3 se vor lua în considerare şi sumele reprezentând decontarea

operaţiunilor de arbitraj valutar între instituţia de credit raportoare

şi nerezidenţi bancari.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

TN4- Tranzacţii în numele şi contul clienţilor - însumează pe valute

TN6 încasările respectiv plăţile efectuate de instituţiile de credit

raportoare în numele clienţilor reprezentând tranzacţii cu efect

neutru asupra balanţei de plăţi, dar care generează mişcări în

conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pot fi tranzacţii

rezident - rezident, nerezident - nerezident sau instituţie de credit

rezidentă - client nerezident.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Lista V2

Rulajul conturilor Nostro şi Loro

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Înca- Plăţi

Denumire indicator Indicator Valuta sări

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Rulajul contului Nostro, debitor (încasări),

respectiv creditor (plăţi), din care: RNO

Valoarea totală a tranzacţiilor individuale

ale clienţilor, raportate de instituţiile

de credit la BNR, prin formularele DIE

(încasări), respectiv DPE (plăţi) REC

Rulajul contului Loro, creditor (încasări),

respectiv debitor (plăţi) RLO

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Notă: Conturile Loro includ conturile deţinute de instituţii de credit

nerezidente sau nerezidenţi nebancari la instituţia de credit raportoare

(din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de

nerezidenţi, conturile nerezidenţilor nebancari la instituţia raportoare

se asimilează conturilor Loro şi se raportează ca atare).

Lista V2

Rulajul conturilor Nostro şi Loro

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Cod Descriere indicator

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

RNO Rulajul contului Nostro - însumează pe valute rulajul conturilor

Nostro ale instituţiei de credit raportoare la instituţii de credit

nerezidente; încasările reflectă rulajul debitor, plăţile reflectă

rulajul creditor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

REC Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor raportate

de instituţiile de credit la BNR, prin formularele DIE (încasări),

respectiv DPE (plăţi) - însumează pe valute încasările/plăţile

clienţilor rezidenţi derulate prin conturile Nostro, care au fost

raportate de către instituţia de credit la BNR; sunt incluse şi

tranzacţiile raportate cu întârziere.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

RLO Rulajul contului Loro - însumează pe valute rulajul conturilor

Loro; din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor

deţinute de nerezidenţi, conturile nerezidenţilor nebancari la

instituţia raportoare se asimilează conturilor Loro şi se raportează ca

atare; încasările reflectă rulajul creditor, plăţile reflectă rulajul

debitor.

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Anexa 3

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Lista C1 Indicatori transmişi de CNVM │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ mii lei │

├─────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤

│Denumire indicator │Cod │Ţara par-│Codul │Vânzări │Cumpărări│

│ │ │tenerului│clasei │(înca- │(plăţi) │

│ │ │nerezi- │CAEN a │sări) │ │

│ │ │dent │emiten- │ │ │

│ │ │ │tului │ │ │

├─────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤

│Investiţii de portofoliu în │ │ │ │ │ │

│--------------------------- │ │ │ │ │ │

│relaţia cu nerezidenţii │ │ │ │ │ │

│----------------------- │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Valori mobiliare de natura │ VMNA │ │ │ │ │

│acţiunilor emise de rezidenţi│ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Valori mobiliare de natura │ VMNO │ │ │ │ │

│obligaţiunilor, cu scadenţa │ │ │ │ │ │

│mai mare de un an, emise de │ │ │ │ │ │

│rezidenţi │ │ │ │ │ │

└─────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘

Lista C1

Indicatori transmişi de CNVM

Investiţii de portofoliu

în relaţia cu nerezidenţii

┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Cod │ Descriere indicator │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│VMNA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de rezidenţi - însumează pe│

│ │ţări şi pe sectoare rezidente emitente, vânzările, respectiv cumpără- │

│ │rile de valori mobiliare de natura acţiunilor efectuate de SSIF în │

│ │numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internă de capital. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│VMNO│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor cu scadenta mai mare de un │

│ │an, emise de rezidenţi - însumează pe ţări şi pe sectoare rezidente │

│ │emitente, vânzările, respectiv cumpărările de valori mobiliare de natu-│

│ │ra obligaţiunilor cu scadenţa de peste un an, efectuate de SSIF în nu- │

│ │mele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internă de capital. │

└────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

SSIF = Societăţi pentru Servicii de Investiţii Financiare

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Lista C2 │

│ Indicatori transmişi de CNVM │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

│ │

│ mii lei │

├────────────────────────────────────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤

│Denumire indicator │Cod │Ţara │Câştig │Pierdere │

│ │ │partene- │ │ │

│ │ │rului │ │ │

│ │ │nerezi- │ │ │

│ │ │dent │ │ │

├────────────────────────────────────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤

│Instrumente financiare derivate în │ │ │ │ │

│---------------------------------- │ │ │ │ │

│relaţia cu nerezidenţii │ │ │ │ │

│----------------------- │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│Rezultatele operaţiunilor cu instru-│ RIFD │ │ │ │

│mente financiare derivate efectuate │ │ │ │ │

│pe piaţa internă │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │

└────────────────────────────────────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘

Lista C2

Indicatori transmişi de CNVM

Instrumente financiare derivate

în relaţia cu nerezidenţii

┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Cod │ Descriere indicator │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│RIFD│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate │

│ │pe piaţa internă - însumează pe ţări câştigurile sau pierderile la sca-│

│ │denţa instrumentelor financiare derivate efectuate pe piaţa internă. │

└────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Lista MFP1 Indicatori transmişi de CNVM │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

│ │

│ │

├─────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤

│Denumire indicator │Cod │ Valuta │Ţara │Încasări │ Plăţi │

│ │ │ │partene- │ │ │

│ │ │ │rului │ │ │

│ │ │ │nerezi- │ │ │

│ │ │ │dent │ │ │

├─────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤

│Transferuri interguvernamen- │ L00 │ │ │ │ │

│tale în scopul finanţării │ │ │ │ │ │

│cheltuielilor bugetare, con- │ │ │ │ │ │

│tribuţii guvernamentale la │ │ │ │ │ │

│bugetele administrative ale │ │ │ │ │ │

│organizaţiilor internaţionale│ │ │ │ │ │

│compensaţii(reparaţii)impuse │ │ │ │ │ │

│prin tratate de pace │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Transferuri interguvernamen- │ L04 │ │ │ │ │

│tale aferente salariilor per-│ │ │ │ │ │

│sonalului care acordă asis- │ │ │ │ │ │

│tenţă tehnică │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Finanţări externe nerambur- │ L80 │ │ │ │ │

│sabile ale administraţiei pu-│ │ │ │ │ │

│blice centrale │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Iertarea de plată a ratelor │ L20 │ │ │ │XXXXXXXXX│

│de capital aferente datoriei │ │ │ │ │ │

│publice şi public garantate │ │ │ │ │ │

│acordată de un creditor ne- │ │ │ │ │ │

│rezident │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Iertarea de plată a dobânzi- │ L21 │ │ │ │XXXXXXXXX│

│lor aferente datoriei publice│ │ │ │ │ │

│şi public garantată acordată │ │ │ │ │ │

│de un creditor nerezident │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Iertarea de către MFP a plă- │ L20 │ │ │XXXXXXXXX│ │

│ţii ratelor de capital afe- │ │ │ │ │ │

│rente datoriei nerezidenţilor│ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Iertarea de către MFP a plă- │ L21 │ │ │XXXXXXXXX│ │

│ţii dobânzilor aferente dato-│ │ │ │ │ │

│riei nerezidenţilor │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Vânzări/cumpărări, de către │ N02 │ │ │ │ │

│MFP, de acţiuni emise de ne- │ │ │ │ │ │

│rezidenţi pe/de pe pieţele │ │ │ │ │ │

│externe │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dividendele încasate la acţi-│ K38 │ │ │ │xxxxxxxxx│

│unile deţinute de MFP │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Vânzări/cumpărări, de către │ N06 │ │ │ │ │

│MFP, de obligaţiuni emise de │ │ │ │ │ │

│nerezidenţi pe/de pe pieţele │ │ │ │ │ │

│externe │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi încasate pentru obli-│ K61 │ │ │ │xxxxxxxxx│

│gaţiunile deţinute de MFP │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Vânzări/cumpărări de obliga- │ N41 │ │ │ │ │

│ţiuni emise de MFP pe/de pe │ │ │ │ │ │

│pieţele externe │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi plătite de MFP la │ K61 │ │ │xxxxxxxxx│ │

│obligaţiunile emise pe pie- │ │ │ │ │ │

│ţele externe │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Vânzări/cumpărări de instru- │ N39 │ │ │ │ │

│mente ale pieţei monetare │ │ │ │ │ │

│emise de MFP pe pieţele ex- │ │ │ │ │ │

│terne │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Dobânzi la instrumente ale │ K71 │ │ │xxxxxxxxx│ │

│pieţei monetare emise de MFP │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

│Acordări/recuperări, de către│ P25 │ │ │ │ │

│MFP, de credite pe termen │ │ │ │ │ │

│lung │ │ │ │ │ │

└─────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘

Anexa 4

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Lista MFP2 │

│ Lista creanţelor guvernamentale externe din credite pe termen │

│ mediu şi lung │

│ │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

│ │

│ │

├─────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┬─────────┬─────────┤

│Denumire indicator │Cod │ Ţara │ Valuta │Sold la │Sold la │

│ │ │ │ │începutul│sfârşitul│

│ │ │ │ │perioadei│perioadei│

├─────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┼─────────┼─────────┤

│Credite guvernamentale pe │ │ │ │ │ │

│termen mediu şi lung │ │ │ │ │ │

│reprezentând creanţe externe │ P25 │ │ │ │ │

│ .... │ │ │ │ │ │

│ .... │ │ │ │ │ │

│ .... │ │ │ │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

└─────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┴─────────┴─────────┘

Lista MFP

Indicatori ce vor fi completaţi de Ministerul Finanţelor Publice

┌────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Cod │ Descriere indicator │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L00 │Transferuri interguvernamentale în scopul finanţării cheltuielilor bu- │

│ │getare, contribuţii guvernamentale la bugetele administrative ale orga-│

│ │nizaţiilor internaţionale, compensaţii(reparaţii)impuse prin tratate de│

│ │pace - însumează încasările respectiv plăţile pe valute şi pe ţări afe-│

│ │rente, primirii respectiv acordării de astfel de transferuri. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L04 │Transferuri interguvernamentale aferente salariilor personalului care │

│ │acordă asistentă tehnică - însumează încasările respectiv plăţile pe │

│ │valute şi pe ţări aferente primirii respectiv acordării de astfel de │

│ │transferuri. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L80 │Finanţări externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale - │

│ │însumează încasările respectiv plăţile pe valute şi pe ţări aferente │

│ │asistenţei tehnice nerambursabile primite/acordate. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L20 │Iertarea de plata ratelor de capital aferente datoriei publice şi │

│ │public garantate, acordată de un creditor nerezident - însumează pe │

│ │valute şi pe ţări valoarea ratelor de capital nerambursate ce fac │

│ │obiectul iertării de datorie. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L21 │Iertarea de plata dobânzilor aferente datoriei publice şi public │

│ │garantate, acordată de un creditor nerezident - însumează pe valute │

│ │şi pe ţări valoarea dobânzilor aferente ratelor de capital nerambursate│

│ │care fac obiectul iertării de datorie. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L20 │Iertarea de către MFP a plătii ratelor de capital aferente datoriei │

│ │nerezidenţilor - însumează pe valute şi pe ţări valoarea ratelor de │

│ │capital neîncasate care fac obiectul iertării de datorie. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│L21 │Iertarea de către MFP a plăţii dobânzilor aferente datoriei │

│ │nerezidenţilor - însumează pe valute şi pe ţări valoarea dobânzilor │

│ │aferente ratelor de capital neîncasate care fac obiectul iertării de │

│ │datorie. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│N02 │Vânzări/cumpărări, de către MFP, de acţiuni emise de nerezidenţi │

│ │pe/de pe pieţele externe - însumează pe valute şi pe ţări plăţile │

│ │respectiv încasările rezultate din vânzarea/cumpărarea de pe/pe │

│ │ pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura acţiunilor.│

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│K38 │Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP - însumează pe │

│ │valute şi pe ţări încasările de dividende rezultate din remunerarea │

│ │acţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute de MFP. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│N06 │Vânzări/cumpărări de către MFP de obligaţiuni emise de nerezidenţi │

│ │pe/de pe pieţele externe - însumează pe valute şi pe ţări plăţile res- │

│ │pectiv încasările rezultate din vânzarea/cumpărarea pe/de pe pieţele │

│ │externe de capital a valorilor mobiliare de natura obligaţiunilor. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│K61 │Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de MFP - însumează pe │

│ │valute şi pe ţări încasările de dobânzi rezultate din remunerarea │

│ │obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute de MFP. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│N41 │Vânzări/cumpărări de obligaţiuni emise de MFP pe/de pe pieţele externe │

│ │- însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv plăţile rezultate│

│ │din vânzarea (emisiunea)/cumpărarea (răscumpărarea) valorilor mobiliare│

│ │de natura obligaţiunilor (euroobligaţiunilor) emise de MFP pe pieţele │

│ │de capital. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│K61 │Dobânzi plătite de MFP la obligaţiunile emise pe pieţele externe - │

│ │însumează pe valute şi pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din │

│ │remunerarea obligaţiunilor emise de MFP pe pieţele externe. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│N39 │Vânzări/cumpărări de instrumente ale pieţei monetare emise de MFP pe │

│ │pieţele externe - însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv │

│ │plăţile rezultate din vânzarea (emisiunea)/cumpărarea(răscumpărarea) │

│ │valorilor mobiliare de natura instrumentelor pieţelor monetare emise de│

│ │MFP pe pieţele monetare externe. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│K71 │Dobânzi plătite la instrumente ale pieţei monetare emise de MFP - │

│ │însumează pe valute şi pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din remune-│

│ │rarea instrumentelor pieţei monetare emise de MFP pe pieţele externe. │

├────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│P25 │Acordări/recuperări de către MFP de credite pe termen lung - │

│ │însumează pe valute şi pe ţări încasările respectiv plăţile în contul │

│ │creditelor guvernamentale pe termen mediu şi lung reprezentând creanţe │

│ │externe; acestea se vor detalia în "Lista creanţelor guvernamentale │

│ │externe din credite pe termen mediu şi lung " (Lista MFP2). │

└────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Anexa 5

NEMO _____________________

OPERAŢIUNI NEMONETARE │ Referinţă:....... │

│(Atribuită de B.N.R.)│

Un exemplar va fi transmis la Banca Naţională a României- Direcţia

Statistică, Str. Lipscani nr. 25, Sector 3, Bucureşti, cod poştal 030031

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│I. Denumire .............................................................. │

│ Cod unic de înregistrare ..................... Cod CAEN ............... │

│ Judeţ ................. Localitate ................................... │

│ Str. ...................... Nr. ...... Bl. ........ Sc. .... Ap. ...... │

│ Sector ............. Cod poştal ................ Telefon .............. │

│ Fax ............................. E-mail .............................. │

└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│II. Perioada de raportare: luna ................. anul ............ │

│ │

│ __ __ │

│ Frecvenţa operaţiunilor : sistematică │__│ ocazională │__│ │

│ │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ │

│ Valuta: ........... Sold iniţial: ............................... │

│ (soldul negativ va fi precedat de semnul , -')│

│ │

│ Încasări: │

│ │

│ Nr.crt. Descrierea tranzacţiei │ Ţara │ Suma │ Data │

│ │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│1. │ │ │ │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │

├─────────────────────────────────┴────────────────┴──────────┴──────────────┤

│ │

│ Plăţi: │

│ │

│ Nr.crt. Descrierea tranzacţiei │ Ţara │ Suma │ Data │

│ │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│1. │ │ │ │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │

├─────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│ │ │ │ │

├──────────────────┬──────────────┼────────────────┼──────────┼──────────────┤

│Transfer bancar │ │_│ încasare │ │ │ │

│pentru lichidare │ │ │ │ │

│sold │ │_│ plată │ │ │ │

├──────────────────┴──────────────┴────────────────┴──────────┴──────────────┤

│ │

│ Sold final: ........................... │

│ (soldul negativ va fi precedat de semnul , -')│

└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Semnătura autorizată Numele şi prenumele Data __/__/______

Instrucţiuni pentru completarea formularului OPERAŢIUNI NEMONETARE

Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare cu nerezidenţii direct şi nu prin intermediul unei instituţii financiare, au obligaţia de a raporta aceste tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia Statistică.

Operaţiunile nemonetare se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări ("netting"), aranjamente de cliring etc.

Completarea formularului

Formularul se completează şi transmite la BNR atât de către acei rezidenţi ce realizează operaţiuni nemonetare în mod sistematic., în cadrul unor grupuri, de ex.: companii aeriene, servicii poştale, căi ferate etc., evidenţa compensărilor sistematice efectuându-se de către participanţii la cliring în conturi speciale, precum şi de către acei rezidenţi care efectuează ocazional compensări cu nerezidenţii.

Formularul se utilizează atât pentru raportarea operaţiunilor de cliring "bilateral", cât şi pentru cliring "multilateral".

În situaţia în care un rezident efectuează în perioada de raportare operaţiuni nemonetare atât ocazionale cât şi sistematice, acesta va completa câte un formular pentru fiecare gen de operaţiune.

Sold iniţial:

Soldul la începutul lunii de raportare, al contului în care compania raportoare ţine evidenţa compensărilor.

Încasări/plăti:

În formular se completează toate operaţiunile nemonetare în aceeaşi valută, pe care le-a derulat raportorul cu nerezidenţii, în luna calendaristică respectivă, separat pe "încasări" şi "plăţi".

Exemple de operaţiuni nemonetare:

- compensarea unui export de marfa cu un import de marfa sau invers;

- achitarea unui credit cu mărfuri;

- compensarea unui export de marfa prin majorare de capital la o firmă nerezidentă sau a unui import de marfa prin majorare de capital la o firmă rezidentă;

- conversia unui împrumut în acţiuni;

- conversia dividendelor în credite;

- schimbul de acţiuni sau alte valori mobiliare;

- furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora etc.

- plăţi efectuate în natură pentru servicii: taxe de procesare compensate cu bunuri;

- furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora.

Operaţiuni nemonetare sistematice în cadrul unei compensări "netting":

- vânzări de bilete, alimentări cu combustibil, catering, reparaţii, în contul altor operaţiuni.

Ţara nerezidentului:

Pentru fiecare tranzacţie se va înregistra ţara de destinaţie/provenienţă a plăţii/încasării ce se compensează.

Transfer bancar pentru lichidare sold:

În situaţia în care, după realizarea compensărilor în perioada de raportare rămâne un sold ce se lichidează printr-o încasare sau plată în bani, suma respectivă se va completa la acesta rubrică; în funcţie de natura transferului bancar - încasare sau plată - se va marca căsuţa corespunzătoare.

Dacă în luna respectivă nu s-au făcut compensări sau în urma compensărilor mai rămâne un sold ce va fi lichidat în viitor, rubrica "Sold final" se va completa cu valoarea acestuia.

Sold final:

Sold iniţial Încasări - Plăţi ± Transfer bancar pentru lichidare sold = Sold final

Soldul final al perioadei curente devine soldul iniţial al perioadei următoare de raportare.

──────────

Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizează numai în scopuri statistice.

──────────

------