Condensed HTML - NORMĂ 31/08/2015

NORME TEHNICE din 31 august...

privind acordarea statutului de operator...

EMITENT

AGENȚIA NAȚIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ

Capitolul I

Articolul 1

Articolul 2

Capitolul II

Articolul 3

Articolul 4

- să notifice ANAF -...

- să informeze ANAF -...

Articolul 5

În urma verificării îndeplinirii condițiilor...

Capitolul III

Articolul 6

Cu aprobarea conducerii Direcției Supraveghere...

Structura desemnată cu efectuarea auditului...

Riscurile potențiale/identificate de către echipa...

Capitolul IV

Articolul 7

În termen de 15 zile...

Articolul 8

Certificatul AEO se completează potrivit...

Articolul 9

Capitolul V

Articolul 10

Echipa de auditare verifică, cel...

Articolul 11

Echipa de audit evaluează periodic...

Articolul 12

În cazurile în care operatorul...

Capitolul VI

Articolul 13

ANAF - Direcția Generală a...

Articolul 14

ANAF - Direcția Generală a...

Capitolul VII

Articolul 15

Dispozițiile prezentelor norme tehnice se...

Articolul 16

Anexele nr. 1-7 fac parte...

Anexa 1

Chestionar de autoevaluare

Orientări AEO

*Font 9*

┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│0.1. │Vă rugăm să rețineți...

│ │economici autorizați, documentul TAXUD/B2/0472011-Rev...

│ │Europeană, înainte de a...

│ │prin intermediul site-ului web...

└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

│0.2. │Ce departamente, inclusiv managementul,...

│ │societății dumneavoastră pentru cererea...

│1. │Informații referitoare la societate...

├─────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1.1. │Informații generale referitoare la...

│1.1.1. │Vă rugăm să specificați...

│ │de organizare a societății...

│ │web al societății dumneavoastră,...

│ │Dacă societatea dumneavoastră face...

│ │dacă oricare alte entități...

│ │a) dețin deja un...

│ │b) au depus o...

│ │obiectul unui audit AEO...

│1.1.2. │Vă rugăm să furnizați...

│ │formei juridice a societății...

│ │a) Detalii complete privind...

│ │participațiilor deținute de aceștia....

│ │b) Detalii complete privind...

│ │directorii. │

│ │c) Detalii complete privind...

│ │de administrație. │

│ │Detaliile ar trebui să...

│ │numărul național de identificare...

│ │de asigurare). │

│1.1.3. │Vă rugăm să indicați...

│ │în cadrul organizației administrative...

│ │Detaliile ar trebui să...

│ │numărul național de identificare...

│ │de asigurare). │

│1.1.4. │Vă rugăm să descrieți...

│ │Precizați poziția sau pozițiile...

│ │de aprovizionare: producător, exportator,...

│ │antrepozit vamal, comisionar vamal,...

│ │operator de terminal, altele....

│1.1.5. │Vă rugăm să specificați...

│ │numerele de telefon și...

│ │prezentați o descriere succintă...

│ │state membre și țări...

│ │a) amplasamentele individuale ale...

│ │(vă rugăm să indicați...

│ │departament) și │

│ │b) amplasamentele în care...

│ │societatea dumneavoastră │

│1.1.6. │Achiziționați de la/vindeți către...

│1.1.7. │Descrieți structura organizațională internă...

│ │sarcinile/responsabilitățile fiecărui departament. │

│1.1.8. │Vă rugăm să specificați...

│ │(directori, șefi de departamente,...

│ │probleme vamale etc.) din...

│ │regulamentul de ordine interioară....

│1.1.9. │Câți angajați are societatea...

│1.1.10. │a) Vă rugăm să...

│ │dumneavoastră care au o...

│ │b) Vă rugăm să...

│ │ceea ce privește utilizarea...

│ │proceselor comerciale, precum și...

│1.1.11. │Prin prezenta consimt la...

│ │operatorilor economici autorizați conform...

│ │DACV │

│ │Da/Nu │

│ │ │

│ │Dacă Da, │

│ │Semnătura ................ │

│ │Funcția .................. │

│ │(Chestionarul completat trebuie semnat...

│ │caz, dar în acest...

│ │autorizat) │

│ │Data: .................. │

│1.1.12. │Prin prezenta, pentru asigurarea...

│ │recunoaștere mutuală cu țări...

│ │Certificatul AEO privind statutul...

│ │legate de securitate. Da/Nu...

│ │ │

│ │Dacă Da, │

│ │Semnătura ................ │

│ │Funcția .................. │

│ │(Chestionarul completat trebuie semnat...

│ │caz, dar în acest...

│ │autorizat) │

│ │Data: .................. │

│1.1.13. │În cazul în care...

│ │1.1.12, vă rugăm să...

│ │ │

│ │Transcrierea numelui .................. │

│ │Transcrierea adresei (stradă și...

│ │Transcrierea codului poștal și...

│ │ │

│ │Se vor utiliza doar...

│ │http://www.unicode.org/charts/PDF/U0000.pdf │

│1.2. │Volumul de afaceri │

│1.2.2. │a) Indicați cifra de...

│ │anuale închise. În cazul...

│ │b) Indicați profitul sau...

│ │conturi anuale închise. În...

│1.2.2. │Dacă utilizați spatii de...

│ │dumneavoastră, vă rugăm să...

│ │spațiile respective. │

│1.2.3. │Pentru fiecare dintre elementele...

│ │și valorii declarațiilor pe...

│ │ani. În cazul unei...

│ │- Import │

│ │- Export/Reexport │

│ │- Tranzit │

│1.2.4. │Pentru fiecare dintre elementele...

│ │totale pe care ați...

│ │întreprinderi noi, specificați N/A....

│ │- Taxe vamale │

│ │- Accize │

│ │- TVA la import...

│1.2.5. │a) Ați prevăzut vreo...

│ │dumneavoastră în următorii doi...

│ │succint aceste modificări. │

│ │b) Ați prevăzut vreo...

│ │cu privire la lanțul...

│ │Dacă da, vă rugăm...

│1.3. │Informații și statistici privind...

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│1.3.1. │Vă rugăm să răspundeți...

│ │a) Efectuați formalitățile vamale...

│ │b) Sunteți reprezentat de...

│ │da, de către cine...

│ │numele, adresa și numărul...

│ │c) Reprezentați alte persoane...

│ │da, pe cine și...

│ │importante societăți) │

│1.3.2. │a) În ce mod...

│ │b) Ce măsuri de...

│ │clasificărilor tarifare (de exemplu,...

│ │proceduri interne de lucru,...

│ │c) Păstrați registre privind...

│ │d) Monitorizați periodic eficacitatea...

│ │asigurarea calității? │

│ │e) Ce resurse utilizați...

│ │principale privind mărfurile)? │

│1.3.3. │a) În ce mod...

│ │b) Ce măsuri de...

│ │stabilirii valorii în vamă...

│ │regulamente interne de funcționare,...

│ │c) Monitorizați periodic eficacitatea...

│ │asigurarea calității? │

│ │d) Păstrați registre privind...

│1.3.4. │a) Furnizați o imagine...

│ │nepreferențiale, a mărfurilor importate....

│ │b) Ce măsuri interne...

│ │a țării de origine...

│ │c) Descrieți abordarea dumneavoastră...

│ │preferință și a certificatelor...

│1.3.5. │Efectuați schimburi comerciale care...

│ │taxelor antidumping sau al...

│ │Dacă da, furnizați detalii...

│ │țările din afara UE...

│2. │Antecedente în ceea ce...

│ │(Articolul 5a din CV;...

│ │(anexa 1C din DACV);...

│ │Orientări, partea 2, punctul...

│2.1. │a) În societatea dumneavoastră...

│ │încălcări ale legislației vamale...

│ │noi, specificați N/A. │

│ │Dacă da, descrieți succint...

│ │b) Cum ați notificat...

│ │măsuri de asigurare a...

│ │încălcări în viitor? │

│ │Păstrați registre privind aceste...

│2.2. │V-au fost refuzate cereri...

│ │sau revocate autorizații existente...

│ │ultimii trei ani? Da/Nu....

│ │Dacă da, câte și...

│3. │Sistemul contabil și logistic...

│ │(Articolul 5a din CV;...

│ │punctul 2.2., anexa 2)...

│3.1. │Pista de audit │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.1.1. │Sistemul dumneavoastră de contabilitate...

│ │pentru activitățile dumneavoastră vamale...

│ │intrările în contabilitate relevante...

│ │Dacă da, vă rugăm...

│ │audit. │

│3.2. │Sistemul contabil │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.2.1. │Ce sistem informatic (hardware/software)...

│ │dumneavoastră în general și...

│ │Furnizați informații cu privire...

│ │- separarea funcțiilor între...

│ │- controlul accesului (ce...

│ │- trasabilitatea între sistemul...

│3.2.2. │Sistemele dumneavoastră contabile pot...

│ │unionale și cele neunionale?...

│ │Dacă da, furnizați detalii....

│3.2.3. │a) La ce amplasament...

│ │b) Au fost externalizate...

│ │au fost externalizate aplicațiile...

│ │aplicațiile externalizate? │

│3.3. │Sistemul de control intern...

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.3.1. │Există orientări interne în...

│ │cadrul departamentului de contabilitate,...

│ │vânzări, al celui pe...

│ │gestionare a materialelor și...

│ │Dacă da, prezentați o...

│ │actualizate. │

│ │De exemplu, acțiuni precum...

│ │instrucțiunile pentru verificarea defectelor...

│3.3.2. │Procesele dumneavoastră de control...

│ │extern? Da/Nu │

│ │Acesta a inclus și...

│ │Da/Nu. │

│ │Dacă da, vă rugăm...

│3.3.3. │Descrieți succint procedurile dumneavoastră...

│ │informatice (date principale sau...

│ │dumneavoastră, cum acoperă aceste...

│ │a) Înregistrarea incorectă și/sau...

│ │contabil. │

│ │b) Utilizarea de date...

│ │numărul de articole și...

│ │c) Controlul inadecvat al...

│3.4. │Fluxul mărfurilor │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.4.1. │Descrieți succint procedura de...

│ │fluxul de materiale, începând...

│ │producție și expediere. Cine...

│ │acestea? │

│3.4.2. │Descrieți succint procedurile instituite...

│ │stocurilor, inclusiv frecvența acestor...

│ │soluționate discrepanțele (de exemplu,...

│3.5. │Practicile vamale │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.5.1. │Dispuneți de proceduri documentate...

│ │vamale, inclusiv a celor...

│ │comisionar vamal sau de...

│ │Dacă da, vă rugăm...

│ │Dacă nu, este exactitatea...

│ │mod? │

│3.5.2. │a) Societatea dumneavoastră dispune...

│ │notificarea neregulilor către autoritățile...

│ │de furt, hoție sau...

│ │practicilor vamale)? │

│ │Sunt aceste instrucțiuni documentate...

│ │manuale, alte documente orientative)?...

│ │b) În ultimul an...

│ │notificat autorităților competente? Da/Nu...

│3.5.3. │Efectuați schimburi comerciale cu...

│ │economice comerciale, de exemplu...

│ │Dacă da, vă rugăm...

│ │administrarea licențelor de import...

│3.6. │Proceduri privind realizarea unor...

│ │soluții de rezervă, opțiuni...

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.6.1. │Descrieți pe scurt procedurile...

│ │siguranță, recuperarea datelor, soluțiile...

│ │precum și recuperarea registrelor...

│3.6.2. │Pentru cât timp sunt...

│ │sunt arhivate aceste date?...

│3.6.3. │Societatea are un plan...

│ │sistemului? Da/Nu │

│3.7. │Protejarea sistemelor informatice │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.7.1. │a) Descrieți succint acțiunile...

│ │sistemul informatic de intruziuni...

│ │parolei etc.). │

│ │b) S-a desfășurat o...

│ │fost rezultatele? Au fost...

│3.7.2. │a) Descrieți succint modul...

│ │sistemele informatice. │

│ │b) Cine este responsabil...

│ │informatic? │

│3.7.3. │a) Unde este amplasat...

│ │b) Furnizați detalii privind...

│ │dumneavoastră principal. │

│3.8. │Securitatea documentației │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│3.8.1. │Descrieți succint ce acțiuni...

│ │informațiilor/documentelor (de exemplu, drepturi...

│ │de copii de rezervă)...

│ │intențiilor distructive și pierderii...

│3.8.2. │Au existat cazuri de...

│ │ce măsuri au fost...

│ │viitor? │

│3.8.3. │Vă rugăm să răspundeți...

│ │a) Ce categorii de...

│ │materiale și de mărfuri?...

│ │b) Ce categorii de...

│ │modificările documentate în mod...

│3.8.4. │Descrieți succint ce cerințe...

│ │partenerilor dumneavoastră comerciali și...

│ │evita utilizarea abuzivă a...

│ │aprovizionare prin transferul neautorizat...

│4. │Solvabilitatea financiară │

│ │(Articolul 5a din CV;...

│ │anexa 2, punctul 3)...

│4.1. │În ceea ce privește...

│ │trei ani proceduri de...

│ │Dacă da, vă rugăm...

│4.2. │Societatea dumneavoastră a avut...

│ │în sensul articolului 14j...

│ │îndeplinirea angajamentelor financiare în...

│ │să prezentați dovezi, cum...

│ │dumneavoastră sau un raport...

│ │închidere (în cazul în...

│ │audit), dovezi din partea...

│ │colaborați. Dacă nu, vă...

│4.3. │Dacă societatea dumneavoastră este...

│ │registrele și informațiile referitoare...

│ │exemplu cel mai recent...

│ │profitul și pierderile aprobate...

│4.4. │Sunteți la curent cu...

│ │solvabilitatea financiară a societății...

│ │Da/Nu. │

│ │Dacă da, oferiți mai...

│5. │Cerințe privind securitatea și...

│ │(Articolul 5a din CV;...

│5.1. │Autoevaluarea │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.1.1. │a) Ați efectuat o...

│ │societății dumneavoastră? Da/Nu │

│ │b) Există un plan...

│ │Da/Nu │

│ │Cât de des sunt...

│5.1.2. │Descrieți succint ce riscuri...

│ │tranzacțiilor dumneavoastră comerciale cu...

│ │externi de servicii) ați...

│ │AEO? │

│5.1.3. │Cum sunt puse în...

│ │societății dumneavoastră și cine...

│5.1.4. │Dacă societatea dumneavoastră posedă...

│ │securitate puse în aplicare...

│ │Da/Nu │

│5.1.5. │a) Există proceduri de...

│ │dumneavoastră și persoanelor care...

│ │b) Cum sunt acestea...

│ │etc.)? │

│5.1.6. │a) Au existat incidente...

│ │an? Da/Nu. │

│ │Dacă da, vă rugăm...

│ │precizați ce măsuri ați...

│ │b) Păstrați registre ale...

│ │Da/Nu │

│5.1.7. │a) Dețineți deja un...

│ │autorități publice în materie...

│ │etc.)? Da/Nu. │

│ │Dacă da, vă rugăm...

│ │furnizați detalii referitoare la...

│ │certificatului relevant/aprobării relevante. │

│ │b) Furnizați o listă...

│ │independent la care aderați...

│ │obiect îl reprezintă aceste...

│ │c) La momentul depunerii...

│ │sau ați solicitat deja...

│ │(de exemplu, agent abilitat,...

│5.1.8. │Există cerințe speciale de...

│ │importați/exportați? │

│5.1.9. │a) Utilizați serviciile unei...

│ │utilizați? │

│ │b) A realizat această...

│ │dumneavoastră? Dacă da, descrieți...

│ │identificate în legătură cu...

│5.1.10. │Clienții dumneavoastră sau societățile...

│ │siguranță și securitate? Da/Nu....

│ │Dacă da, furnizați detalii....

│5.2. │Accesul în incinte │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.2.1. │a) Descrieți succint modul...

│ │spațiile proprii (clădiri, zone...

│ │vizitatori, alte persoane, vehicule...

│ │b) Cine verifică respectarea...

│5.2.2. │a) Descrieți procedurile care...

│ │un vehicul neautorizat este...

│ │clădiri)? │

│ │b) Cum sunt aceste...

│ │acțiune, manual, orientări de...

│5.2.3. │Prezentați un plan general...

│ │dumneavoastră implicate în activități...

│ │exemplu, planul incintei, proiect)...

│ │rutele de acces și...

│5.2.4. │Specificați pentru fiecare amplasament,...

│ │(de exemplu, societățile externe...

│ │se află, de asemenea,...

│5.3. │Securitatea fizică │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.3.1. │a) Prezentați o descriere...

│ │externe ale spațiilor proprii....

│ │proceduri? │

│ │b) Cum, de către...

│ │privește gardurile și clădirile....

│ │rezultatele acestora? │

│ │c) Cum sunt raportate...

│5.3.2. │Vă rugăm să răspundeți...

│ │a) Ce posibilități de...

│ │b) Cum sunt acestea...

│ │Există limite în ceea...

│5.3.3. │Sunt incintele iluminate în...

│ │de mișcare, întrerupător automat...

│5.3.4. │Cum se desfășoară administrarea...

│ │exemplu, amplasament, acces, înregistrare)?...

│ │Există o documentație scrisă...

│5.3.5. │Vă rugăm să răspundeți...

│ │a) Este permisă parcarea...

│ │b) Dacă da, pentru...

│ │c) Cine acordă aprobarea?...

│ │d) Sunt verificate vehiculele...

│ │în parcare)? │

│ │Există regulamente scrise? Da/Nu...

│5.4. │Unități de încărcare (precum...

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.4.1. │Există norme/restricții în ceea...

│ │Da/Nu │

│ │Dacă da, cum sunt...

│5.4.2. │Descrieți succint ce măsuri...

│ │neautorizat și manipularea frauduloasă...

│ │spații deschise de depozitare)...

│ │personalului și informarea acestora...

│ │instrucțiuni privind procedurile care...

│ │neautorizate)? │

│5.4.3. │a) Utilizați sigilii pentru...

│ │Dacă da, ce fel...

│ │exemplu, ISO)? │

│ │b) Cum vă asigurați...

│ │utilizate sigilii? │

│5.4.4. │Ce măsuri de control...

│ │exemplu, procesul de verificare...

│ │stângă, partea dreaptă, podeaua,...

│ │ușilor, exterior/șasiu)? │

│5.4.5. │Vă rugăm să răspundeți...

│ │a) Cine este proprietarul/operatorul...

│ │b) Cine întreține/repară unitățile...

│ │c) Există planuri privind...

│ │Sunt verificate lucrările externe...

│5.5. │Procese logistice │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.5.1. │a) Ce metode de...

│ │b) Societatea dumneavoastră efectuează...

│ │utilizează și furnizori de...

│ │transportatori)? │

│ │c) Cum stabiliți dacă...

│ │de securitate (de exemplu,...

│ │unor declarații sau acorduri)?...

│ │d) Luați și alte...

│ │vederea respectării standardelor de...

│ │Dacă este cazul, vă...

│ │luate de dumneavoastră în...

│5.6. │Cerințe nefiscale │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.6.1. │a) Operați cu mărfuri...

│ │necesare licențe de import...

│ │export sau cu privire...

│ │cerințe nefiscale? Dacă da,...

│ │asigura respectarea dispozițiilor relevante...

│ │exemplu, gestionarea licențelor, autorizații,...

│ │personal format specific în...

│ │b) Există în societatea...

│ │alte orientări referitoare la...

│5.7. │Mărfuri intrate │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.7.1. │a) Descrieți succint procedura...

│ │bunurilor intrate. │

│ │b) Descrieți succint modul...

│ │proceduri. │

│5.7.2. │Sunt angajații dumneavoastră informați...

│ │luate împreună cu furnizorii?...

│5.7.3. │a) Descrieți succint modul...

│ │integritatea sigiliilor mărfurilor intrate....

│ │b) Sunt bunurile intrate...

│ │c) Societatea dumneavoastră lucrează...

│ │măsuri de securitate specifice...

│ │Dacă da, ce practici/măsuri...

│5.7.4. │Sunt mărfurile intrate marcate...

│ │Dacă da, cum sunt...

│5.7.5. │Descrieți succint procesul de...

│5.7.6. │Descrieți succint modul în...

│ │verificate în raport cu...

│ │dumneavoastră. │

│5.7.7. │a) Sunt unitățile responsabile...

│ │mărfurilor și administrația generală...

│ │b) Există între aceste...

│ │Dacă da, cum sunt...

│5.8. │Depozitarea mărfurilor │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.8.1. │Vă rugăm să descrieți...

│ │mărfurilor. │

│5.8.2. │a) Vă rugăm să...

│ │depozitare a mărfurilor intrate....

│ │b) Dispuneți de zone...

│ │descrieți succint. │

│5.8.3. │Dispuneți de proceduri documentate...

│ │discrepanțelor identificate în cadrul...

│ │Dacă da, vă rugăm...

│5.8.4. │Sunt mărfurile care prezintă...

│ │Da/Nu. │

│ │a) Vă rugăm să...

│ │exemplu, mărfuri periculoase, mărfuri...

│ │transport aerian de mărfuri/poștă)....

│ │b) Vă rugăm să...

│ │înregistrate fără întârziere în...

│5.8.5. │a) Descrieți succint modul...

│ │accesului neautorizat în spațiul...

│ │b) Descrieți succint modul...

│ │proceduri. │

│5.8.6. │Dacă depozitarea mărfurilor este...

│ │vă rugăm să descrieți...

│ │de control pe care...

│5.9. │Producția de mărfuri │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.9.1. │a) Descrieți succint ce...

│ │b) Dacă producția este...

│ │în lohn, livrări directe),...

│ │integritatea mărfurilor (de exemplu,...

│5.9.2. │Există măsuri de securitate...

│ │neautorizat în zona de...

│ │Dacă da, descrieți pe...

│ │scrisă. Descrieți pe scurt...

│ │proceduri? │

│5.9.3. │Descrieți succint procedurile de...

│ │acestea există în formă...

│5.9.4. │Dacă ambalarea produsului final...

│ │scurt cum este garantată...

│5.10. │Încărcarea mărfurilor │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.10.1. │a) Descrieți pe scurt...

│ │societatea dumneavoastră (de exemplu,...

│ │mărfurilor și a mijloacelor...

│ │furnizarea de informații etc.)?...

│ │b) Există instrucțiuni scrise...

│ │organizat? Da/Nu │

│5.10.2. │a) Sunt mărfurile sau...

│ │Dacă da, cum, de...

│ │b) Sunt menționate numere...

│ │Da/Nu │

│ │c) Cum se realizează...

│5.10.3. │Descrieți succint modul în...

│ │securitate ale clienților în...

│5.10.4. │Descrieți succint măsurile instituite...

│ │mărfurilor care trebuie încărcate...

│5.10.5. │Se verifică dacă mărfurile...

│ │cântărite)? Da/Nu. │

│ │Dacă da, cum și...

│5.10.6. │Descrieți succint cum, când...

│ │în raport cu comenzile...

│ │este înregistrată ieșirea lor...

│5.10.7. │Descrieți succint ce mecanisme...

│ │neregulilor privind încărcarea mărfurilor?...

│5.11. │Cerințe de securitate pentru...

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.11.1. │a) Descrieți pe scurt...

│ │când vă alegeți partenerii...

│ │cerințe contractuale, parteneri comerciali...

│ │AEO)? │

│ │b) Descrieți pe scurt...

│ │proceduri? │

│5.11.2. │Descrieți succint modul în...

│ │partenerilor comerciali pentru a...

│ │(căutarea informațiilor înainte de...

│5.11.3. │În ultimul an, ați...

│ │le-ați încheiat cu partenerii...

│ │Dacă da, ce măsuri...

│5.12. │Securitatea personalului │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.12.1. │a) Descrieți succint modul...

│ │siguranță în politica de...

│ │dumneavoastră? Cine este responsabil...

│ │b) Sunt procedurile de...

│ │c) Descrieți pe scurt...

│5.12.2. │În ce măsură următoarele...

│ │securitate (de exemplu, verificări...

│ │persoana în cauză nu...

│ │a) noii angajați care...

│ │securității. │

│ │b) angajații existenți care...

│ │punctul de vedere al...

│ │Cum se asigură imposibilitatea...

│ │în spațiile sau la...

│5.12.3. │Angajații beneficiază de formare...

│ │Dacă da: │

│ │a) Care este frecvența...

│ │de securitate și siguranță?...

│ │b) Există o sesiune...

│ │c) Sunt aceste sesiuni...

│ │furnizor extern? │

│ │d) Există registre scrise...

│5.12.4. │Vă rugăm să răspundeți...

│ │a) Specificați domeniile în...

│ │b) Sunt acești angajați...

│ │securitate? Dacă da, cum...

│ │Există instrucțiuni de securitate...

│5.13. │Servicii externalizate │

│ │(Orientări, anexa 2, punctul...

│5.13.1. │Societatea dumneavoastră utilizează "servicii...

│ │contract, precum servicii de...

│ │furnizare de bunuri, întreținere...

│ │a) Descrieți pe scurt...

│ │cele care nu au...

│ │b) Există acorduri scrise...

│ │cerințe de securitate? Da/Nu....

│ │c) Descrieți succint cum...

│ │aceste acorduri? │

Anexa 2

Note explicative la chestionarul AEO...

Scopul chestionarului AEO - autoevaluare...

1. Acest chestionar este elaborat...

Chestionarul permite de asemenea administrației...

Puteți găsi informații suplimentare referitoare...

2. Chestionarul trebuie transmis împreună...

Dacă aveți întrebări cu privire...

3. Chestionarul cuprinde, în cadrul...

În cazul în care beneficiați...

În cazul în care societatea...

4. Trebuie reținut că răspunsurile...

5. Condițiile și criteriile pentru...

Cu toate acestea, autoritatea vamală...

6. O autorizare AEO se...

Prin urmare, prima etapă se...

Răspunsurile din chestionarul transmis împreună...

7. Politicile sau instrucțiunile interne...

8. Chestionarul completat împreună cu...

9. Informațiile trimise în cadrul...

(articolul 5a din CVC, articolul...

Obiectivul principal al acestei secțiuni...

1.1.1. Pentru întrebările (a) și...

1.1.2. Pentru întrebarea (a), includeți...

1.1.3. Persoana responsabilă pentru chestiuni...

1.1.4. Atunci când este posibil,...

Pentru a evalua și a...

Acest cod trebuie utilizat doar...

În cazul reprezentanților/agenților vamali, vă...

Codul poate fi utilizat și...

Antrepozitul nu trebuie considerat a...

În cazul în care aveți...

1.1.5. Specificați detalii privind locațiile...

În cazul locațiilor noi implicate...

1.1.6. Aceste informații sunt necesare...

1.1.7. Poate fi furnizată în...

1.1.8. În cazul în care...

Procedurile trebuie să evidențieze măsurile...

1.1.9. Specificați numărul (aproximativ) cunoscut...

1.1.10. Pentru întrebarea (a), vă...

Dacă nu dispuneți de un...

1.1.11. Consimțământul de a publica...

Dacă doriți ca numele dumneavoastră...

1.1.12. Consimțământul în vederea schimbului...

Consimțământul pentru recunoaștere reciprocă este...

Pentru ca acordurile de recunoaștere...

Consimțământul dumneavoastră în vederea schimbului...

În cazul în care preferați...

În cazul în care vă...

Trebuie să vă dați consimțământul...

1.1.13. Pentru ca schimbul de...

Vă rugăm să introduceți transcrierea...

1.2.1. Dacă sunteți o societate...

1.2.2. Vă rugăm să precizați...

1.2.3. Pentru agenții vamali/reprezentanții părților...

Exemplu:

┌─────┬───────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┐

│ An │ Importuri │...

│ ├─────┬─────────────────┼─────┬────────────────┼─────┬────────────────┤

│ │număr│ valoare │număr│ valoare...

├─────┼─────┼─────────────────┼─────┼────────────────┼─────┼────────────────┤

│2012 │2200 │9,6 milioane EUR...

│2013 │2500 │10,3 milioane EUR│...

│2014 │2400 │10,2 m │...

└─────┴─────┴─────────────────┴─────┴────────────────┴─────┴────────────────┘

1.2.4. Pentru agenții vamali/reprezentanții părților...

Exemplu:

┌────────────────┬─────────────────┬─────────────────┐

│ Taxe vamale │ Accize...

┌────┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤

│2012│300 milioane EUR│1,75 milioane EUR│2,32...

├────┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤

│2013│400 milioane EUR│1,87 milioane EUR│2,12...

├────┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤

│2014│380 milioane EUR│1,85 milioane EUR│2,10...

└────┴────────────────┴─────────────────┴─────────────────┘

1.2.5. Modificările viitoare cunoscute sunt...

1.3.1. Pentru întrebările (b) și...

1.3.2. Pentru întrebarea (a), vă...

Pentru întrebările (b) și (d),...

Pentru întrebarea (b) indicați dacă...

Pentru întrebarea (c) în cazul...

Pentru întrebarea (d), indicați modul,...

Pentru întrebarea (e) indicați, de...

În timpul procedurii de audit,...

- detalii/liste sau dosare ale...

- sursele de documentare/informațiile, de...

1.3.3. (a) Indicați numele și...

1.3.3. (b) și (d) -...

1.3.3. (b) Măsurile de asigurare...

● metoda (metodele) de evaluare...

● modul în care sunt...

● redevențele și taxele de...

● acorduri în temeiul cărora...

● costuri suportate de cumpărător...

● costuri suportate în legătură...

1.3.3. (c) În cazul în...

1.3.4. Pentru întrebarea (b), în...

- țara exportatoare are dreptul...

- sunt îndeplinite cerințele privind...

- atunci când se solicită...

- certificatul sau declarația pe...

- nu există nicio posibilitate...

- regimul preferențial pentru import...

- certificatele/declarațiile pe factură originale...

Pentru întrebarea (c), abordarea dumneavoastră...

- mărfurile sunt eligibile pentru...

- toate documentele/calculele/costurile/descrierile necesare de...

- documentele adecvate, de exemplu...

- declarațiile pe factură nu...

- certificatele nefolosite sunt păstrate...

- certificatele sunt prezentate autorităților...

1.3.5. Prezentați următoarele informații, dacă...

- denumirea țărilor care nu...

- numele și adresele producătorilor...

(articolul 5a din CVC, articolul...

NB: În temeiul articolului 14h...

În acest sens, autoritatea vamală...

- nereguli/erori în ansamblu și...

- frecvența acestora pentru a...

- dacă ați înștiințat autoritatea...

- dacă ați luat măsuri...

2.1. a) Exemple de încălcări...

- martie-septembrie 2014 - folosirea...

- decembrie 2014 - nu...

Dacă există mai multe încălcări,...

2.1. b) Exemple de măsuri...

- 6.10.2014 - modificarea sistemului...

- declarația restantă transmisă. Revizuirea...

Măsurile luate de dumneavoastră pentru...

- numirea unei persoane de...

- cerințele, inclusiv frecvența, pentru...

- utilizarea resurselor de audit...

- modul în care personalul...

- controale de gestiune pentru...

2.2. De exemplu:

Mai 2013 - respingerea cererii...

Iunie 2014 - retragerea autorizației...

Refuzul/suspendarea/retragerea oricărei cereri/autorizații de către...

(articolul 5a din CVC, articolul...

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

Din motive de securitate, numeroase...

În mod normal, sistemul contabil...

- cartea mare

- registrul de vânzări

- registrul de achiziții

- activele

- conturile de gestiune

În mod normal, sistemul logistic...

- prelucrarea comenzilor de vânzări

- prelucrarea comenzilor de achiziții

- producția

- inventarul - depozitare, antrepozitare

- expedierea/transportul

- listele de furnizori/clienți

Pista dumneavoastră de audit trebuie...

- vânzările

- achizițiile și comenzile de...

- controlul inventarului

- depozitarea (și mișcările între...

- producția

- vânzările și comenzile de...

- declarațiile și documentația vamale

- expedierea

- transportul

- contabilitatea, de exemplu facturare,...

3.2.1. Indicați dacă utilizați:

- un singur calculator personal...

- PC-uri care sunt legate...

- un sistem de calculatoare...

- un sistem bazat pe...

- altele

- soluție ERP complet integrată

- combinație de aplicații software...

- soluție software pentru întreprinderi...

- soluție software dezvoltată de...

NB: În timpul procedurii de...

- gradul de informatizare

- platforma hardware disponibilă și...

- separarea funcțiilor între dezvoltare,...

- separarea funcțiilor între utilizatori

- modul în care este...

- dacă au existat adaptări...

- lista conturilor din registrul...

- dacă sistemul folosește conturi...

- modul în care sunt...

- dacă lucrați pe bază...

- dacă există o legătură...

- modul în care gestionați...

3.2.3. Dacă activitățile, de exemplu...

Așa cum se prevede la...

3.3.1. În timpul vizitei auditorilor,...

3.3.2. Exemple de tipuri de...

- audit intern în cadrul...

- audit extern efectuat de...

De asemenea, atunci când autoritatea...

3.3.3. Datele de referință sau...

3.4.1. Procedurile dumneavoastră de înregistrare...

- proceduri de comandă a...

- confirmarea comenzii

- expedierea/transportul mărfurilor

- cerințe privind documentele justificative

- transportul mărfurilor de la...

- primirea mărfurilor în spațiile...

- plată/achitare

- modul în care se...

În timpul depozitării mărfurilor:

- atribuirea clară a unui...

- depozitarea în condiții de...

- dacă stocul este înregistrat...

- existența și frecvența inventarierii

- dacă se folosește spațiul...

- dacă este ales un...

În timpul procesului de producție...

- elaborarea comenzii de lucru

- comandarea articolelor din inventar...

- procesul de producție, responsabilitățile...

- codurile formulei de fabricație

- înregistrarea produsului fabricat și...

- folosirea metodelor standard de...

și în timpul procedurii de...

- primirea comenzii clientului și...

- înștiințarea depozitului cu privire...

- instrucțiuni pentru terți în...

- ridicarea mărfurilor

- procedurile de ambalare

- modul în care este...

3.4.2. Procedurile dumneavoastră de verificare...

- reconcilierea dintre comanda de...

- proceduri pentru returnarea/respingerea mărfurilor

- proceduri pentru înregistrarea contabilă...

- proceduri pentru identificarea și...

- identificarea mărfurilor provenite din...

În timpul depozitării mărfurilor

- înregistrarea și controlarea stocurilor

- identificarea mărfurilor unionale și...

- deplasarea și înregistrarea mărfurilor...

- proceduri privind gestionarea situațiilor...

În timpul procesului de producție:

- monitorizarea și controalele de...

- cum tratați neregulile, variațiile,...

- inspecția calității mărfurilor produse...

- eliminarea în condiții de...

și, în timpul procedurii de...

- borderouri de expediție/bonuri de...

- transportul mărfurilor la clienți...

- crearea facturilor de vânzări

- instrucțiuni către agentul vamal...

- confirmarea de primire/dovada expedierii...

- mărfurile returnate - inspecție,...

- note de plată și...

- tratarea neregulilor, a transporturilor...

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

3.5.1. În calitate de importatori,...

- modul în care asigurați...

- prezentarea sau punerea la...

- detalii actualizate (nume și...

- modul în care sunt...

- împrejurările în care se...

- contractele care detaliază responsabilitățile,...

- modul în care furnizați...

- ce trebuie să facă...

- verificarea/examinarea de către dumneavoastră...

- modul în care îl...

- soluționarea neregulilor;

- informarea voluntară a autorității...

În calitate de reprezentant al...

- contracte care să detalieze...

- modul în care asigurați...

- prezentarea cu promptitudine sau...

- modul în care se...

- cum procedați dacă instrucțiunile...

- cum procedați dacă descoperiți...

- informarea voluntară a autorității...

3.5.2. Atunci când aceste instrucțiuni...

3.5.3. În cazul în care...

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

3.6.1. Procedurile dumneavoastră trebuie să...

3.6.3. Dacă răspunsul este "da",...

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

3.7.1. Pentru întrebarea (a), măsurile...

- un plan de siguranță...

- detalii privind operarea sistemelor...

- persoanele responsabile pentru protejarea...

- detalii privind mecanismele de...

- un plan de continuitate...

- proceduri privind realizarea unor...

Pentru întrebarea (b), indicați frecvența...

3.7.2. Procedurile dumneavoastră privind drepturile...

- modul în care eliberați...

- formatul pentru stabilirea parolelor,...

- eliminarea/păstrarea/actualizarea detaliilor utilizatorilor.

3.8.1. Măsurile luate de dumneavoastră...

- înregistrarea și realizarea de...

- un plan de siguranță...

- proceduri de îndosariere și...

- gestionarea incidentelor care compromit...

3.8.2. Măsurile luate de dumneavoastră...

- testarea sistemului împotriva accesului...

- un plan de continuitate...

- măsuri de remediere documentate...

(articolul 5a din CVC, articolul...

Prin solvabilitate financiară se înțelege...

4.1. Vă rugăm să introduceți...

4.2. Dovezile sau informațiile solicitate...

În anumite circumstanțe, poate să...

NB: Pentru a stabili solvabilitatea...

(articolul 5a din CVC, articolul...

Notă:

Această secțiune abordează criteriul de...

Trebuie să demonstrați un nivel...

Nu trebuie să confundați acest...

În mod normal, procedurile vizate...

Toate procedurile trebuie să fie...

Documentele pe care trebuie să...

● rolul dumneavoastră în lanțul...

● natura și dimensiunea întreprinderii...

● riscurile și amenințările cu...

5.1. Autoevaluarea

5.1.1. (a) Autoritatea vamală se...

Evaluarea riscurilor și a amenințărilor...

● amenințările fizice pentru spații...

● riscurile fiscale

● acordurile contractuale privind partenerii...

O astfel de evaluare trebuie...

● mărfurile care fac obiectul...

● managementul specific al încărcăturii...

● spațiile și clădirile pentru...

● personalul inclusiv recrutarea, folosirea...

● transportul mărfurilor, încărcarea și...

● sistemul informatic, evidențele și...

● incidente de securitate raportate...

De asemenea, trebuie să dovediți...

5.1.1. (b) Neprezentarea unui plan...

Trebuie să existe un program...

5.1.2. Trebuie să includeți descrierea...

● contrabandă cu mărfuri ilicite

● contaminarea produselor

● falsificarea mărfurilor pentru export

● accesul neautorizat etc.

5.1.3. Descrieți pe scurt procedura...

Dacă se folosesc servicii externe...

Persoana responsabilă trebuie să poată...

Procedurile trebuie elaborate în așa...

5.1.4. Deși în multe cazuri,...

5.1.5. (a) și (b) În...

Dacă ați răspuns "nu", vă...

Răspunsul "da" trebuie să fie...

A se vedea și întrebarea...

Instrucțiunile privind "securitatea" nu trebuie...

5.1.6. (a) și (b) Această...

De exemplu:

● pierderi în depozit

● sigilii rupte

● dispozitive împotriva contrafacerii deteriorate.

Dacă au existat incidente, ne...

Dacă în urma revizuirii procedurilor...

5.1.7. (a) și (b) Trebuie...

De exemplu:

● operator abilitat (certificat și...

● expeditor cunoscut (certificat și...

● TAPA (certificat și raport...

● ISO (certificat și manualul...

5.1.8. Răspunsul dumneavoastră trebuie să...

De exemplu:

● ambalaje speciale

● cerințe specifice de depozitare

A se vedea și punctul...

5.1.9. (a) și (b) Răspunsul...

Dacă compania a efectuat o...

Documentele trebuie să indice data...

5.1.10. Răspunsul dumneavoastră trebuie să...

Dacă dețineți o gamă largă...

5.2. Accesul în spațiile operatorilor...

5.2.1. (a) și (b) Trebuie...

Sistemele dumneavoastră trebuie să aibă...

Descrieți sistemul utilizat pentru a...

5.2.2. (a) și (b) Răspunsul...

De asemenea, vă rugăm să...

5.2.3. Autorității vamale trebuie să...

Planul poate fi sau poate...

Imaginile sau planurile prezentate trebuie...

5.2.4. Trebuie să acordați o...

De asemenea, vă rugăm să...

5.3. Securitatea fizică Pentru a...

Clădirile trebuie să fie construite...

5.3.1. (a) (b) și (c)...

Pentru întrebările (a) și (c)...

5.3.2. (a) și (b) Trebuie...

Descrierea realizată de dumneavoastră a...

În plus față de mijloacele...

Confirmați dacă spațiile funcționează încontinuu...

5.3.3 Dacă este cazul, includeți...

5.3.4 Cum sunt identificate cheile...

Trebuie să existe proceduri prin...

● spațiul special amenajat în...

● persoana responsabilă de controlul...

● înregistrarea momentului în care...

● măsurile prevăzute în caz...

Furnizați detalii privind procedurile de...

Furnizați detalii privind alte dispozitive...

5.3.5. (a) (b) (c) și...

● modul de control/înregistrare a...

● modul în care controlați...

● zonele de parcare amenajate...

● verificarea respectării cerințelor referitoare...

5.4. Unități de încărcare

Pentru a respecta criteriul menționat...

Unitățile de încărcare includ containere,...

5.4.1 Integritatea unităților de încărcare...

● modul în care este...

● asigurarea accesului exclusiv pentru...

● modul în care se...

5.4.2 Procedurile dumneavoastră trebuie să...

● numele persoanei responsabile căreia...

● modul în care incidentele...

● măsurile care trebuie luate,...

● revizuirea și modificarea procedurilor...

● înștiințarea personalului cu privire...

Autoritatea vamală va solicita dovezi...

5.4.3. (a) și (b) Descrieți...

Documentați procedurile privind tratarea cazurilor...

5.4.4. În funcție de tipul...

● peretele din față

● partea stângă

● partea dreaptă

● podeaua

● plafonul/acoperișul ușile interioare/exterioare

● exteriorul/șasiul.

5.4.5. (a) (b) și (c)...

Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:

● cerințele adresate personalului dumneavoastră...

● verificările care trebuie realizate,...

● modul în care procedurile...

● controalele de gestiune și...

Explicați dacă verificați periodic toate...

5.5. Procese logistice

5.5.1. (a) (b) (c) și...

Trebuie să enumerați toate modurile...

Dacă utilizați furnizori de servicii...

5.6. Cerințe nefiscale

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

5.6.1. (a) și (b) Această...

Documentați procesul și procedurile de...

Descrieți măsurile de securitate suplimentare...

5.7. Mărfuri intrate

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

5.7.1. (a) și (b) Aceste...

Procedurile documentate trebuie să indice...

5.7.2 În cazul în care...

Procedurile dumneavoastră trebuie de asemenea...

● numirea personalului responsabil de...

● menținerea unui program de...

● gestionarea sosirilor neprevăzute

● înregistrarea documentelor de transport...

● verificarea mărfurilor în raport...

● verificarea integrității sigiliilor

● înregistrarea finalizării și a...

● informarea autorității vamale cu...

● cântărirea/numărarea și bifarea mărfurilor...

● testarea calității

● marcarea corespunzătoare a mărfurilor...

● identificarea și raportarea discrepanțelor...

● informarea departamentului de achiziții...

De exemplu, dacă efectuați tranzacții...

● trebuie să sosească în...

● trebuie să poarte în...

● trebuie să nu fi...

● comunicarea acestor acorduri personalului...

● revizuirea și actualizarea acestor...

● controale de supraveghere sau...

5.7.3. (a) și (b) La...

5.7.3. (c) În cazul în...

5.7.4. Nu este necesară nicio...

5.7.5. În funcție de natura...

5.7.6. Procedurile dumneavoastră trebuie să...

● modul în care mărfurile...

● verificarea mărfurilor în raport...

● înregistrarea mărfurilor în evidența...

5.7.7. (a) și (b) Trebuie...

5.8. Depozitarea mărfurilor

Această subsecțiune vizează numai depozitarea...

Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:

● o zonă special amenajată...

● zona de depozitare accesibilă...

● inventarierea regulată a stocurilor

● controlarea mărfurilor intrate, a...

● măsurile care trebuie luate...

● manipularea și prelucrarea mărfurilor...

● separarea diferitelor tipuri de...

● ținerea și actualizarea evidenței...

● abordarea tuturor aspectelor care...

5.8.6. În cazul subcontractării, vă...

5.9. Producția de mărfuri

Această subsecțiune vizează exclusiv producția...

Completați întrebările 5.9.1 - 5.9.4...

5.9.1. (a) și (b) Precizați...

5.9.2. Justificați răspunsul dumneavoastră făcând...

5.9.3. Includeți referirile la suporturile...

5.9.4. Descrierea dumneavoastră trebuie să...

Întrebarea vizează și situațiile în...

5.10. Încărcarea mărfurilor

5.10.1. (a) și (b) și...

Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:

● numirea personalului responsabil de...

● personalul desemnat este prezent...

● procedura în cazul în...

● încărcarea are loc numai...

● cântărirea, numărarea, bifarea și...

● gestionarea discrepanțelor/neregulilor

● aplicarea sigiliilor și înregistrarea...

● înregistrarea documentelor de transport...

● compararea mărfurilor cu documentele...

● înregistrarea finalizării și a...

● informarea autorităților vamale cu...

● informarea departamentului de vânzări/administrației...

● în ce mod (pe...

● verificarea mărfurilor cu listele...

● înregistrarea ieșirii mărfurilor din...

● confirmarea de către clienții...

● dovada de export, dacă...

5.10.3. Acest punct se va...

A se vedea și răspunsul...

5.10.7. Dovezile care vin în...

Neregulile pot include returnările din...

5.11. Cerințe de securitate pentru...

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

Partenerii de afaceri pot fi...

5.11.1. (a) și (b) Răspunderea...

Cerințele pentru furnizorii dumneavoastră pot...

● dacă este posibil, vizite...

● comunicarea acestor acorduri personalului...

● dispoziții pentru ca personalul...

● controale de gestiune/de supraveghere...

● măsuri de remediere luate...

● revizuirea și actualizarea procedurilor...

Autoritatea vamală se așteaptă să...

5.11.2. Răspunsul dumneavoastră trebuie să...

5.11.3. Răspunsul dumneavoastră trebuie să...

Autoritatea vamală se așteaptă ca...

5.12. Securitatea personalului

Pentru a îndeplini criteriul menționat...

5.12.1. (a) (b) (c) Politica...

Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:

● realizarea de verificări ale...

● solicitarea și obținerea de...

● identificarea posturilor critice din...

● cerința ca angajații să...

● eliminarea accesului la sistemul...

● divulgarea de către personal...

Verificarea conformității trebuie să fie...

5.12.2. (a) și (b) În...

5.12.3. (a) (b) (c) și...

În cazul oricărui furnizor extern,...

5.12.4. (a) și (b) Întreprinderea...

● contracte cu agențiile de...

● folosirea exclusivă a agențiilor...

● standarde similare de securitate...

Trebuie să puneți la dispoziție...

Autoritatea vamală se așteaptă ca...

5.13. Servicii externalizate

În cazul în care anumite...

5.13.1. (a) (b) și (c)...

Pentru întrebarea (c) descrieți modul...

*Font 7*

┌──────┬──────────────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────┬─────────┬───────────┬──────────┬─────────────┬──────────┐

│ │ │Producător│Exportator│Agent de │Deținăt....

│ │ │ │ │expediție│antrepozit...

├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤

│ 0│Informații generale │ │...

│ 0.1│Orientări pentru operatorii economici...

│ 0.2│Includerea departamentelor societății │CSF...

│ 1│Informații referitoare la societatea...

│ 1.1│Informații generale privind societatea...

│ │1.1.1. la 1.1.11. a...

│ │fost deja furnizate în...

│ │obligatorii din cererea de...

│ │de AEO) │CSF │CSF...

│ 1.1.1│Denumirea, adresa, data înființării...

│ │juridică de organizare a...

│ 1.1.2│Informații complete cu privire...

│ │principali, membrii Consiliului de...

│ │și/sau directori │CSF │CSF...

│ 1.1.3│Numele persoanei responsabile de...

│ │vamale în cadrul administrației...

│ 1.1.4│Activitatea comercială și poziția...

│ │internațional de aprovizionare │CSF...

│ 1.1.5│Specificarea amplasamentelor │CSF │CSF...

│ 1.1.6│Întreprinderi asociate │CSF │CSF...

│ 1.1.7│Descrierea structurii organizaționale interne...

│ │societății și a sarcinilor/responsabilităților...

│ │fiecărui departament │CSF │CSF...

│ 1.1.8│Numele directorilor generali │CSF...

│ 1.1.9│Numărul de angajați │CSF...

│1.1.10│Numele și funcția persoanelor din...

│ │societății dumneavoastră care au...

│ │specifice în domeniul vamal...

│1.1.11│Consimțământul în vederea schimbului de...

│ │conformitate cu articolul 14x...

│ │DACV │CSF │CSF │CSF...

│1.1.12│Consimțământul în vederea schimbului de...

│ │pentru recunoașterea reciprocă │SF...

│1.1.13│Transcriere │SF │SF │SF │SF...

│ 1.2│Volumul de afaceri │...

│ 1.2.1│Cifra de afaceri anuală...

│ 1.2.2│Spații de depozitare │CSF...

│ 1.2.3│Numărul și valoarea declarațiilor...

│ 1.2.4│Nivelul taxei │CSF │CSF...

│ 1.2.5│Schimbări structurale prevăzute în...

│ │dumneavoastră │CSF │CSF │CSF...

│ 1.3│Statistici privind chestiunile vamale...

│ │punctul 2.6) │ │...

│ 1.3.1│Reprezentarea în domeniul vamal...

│ 1.3.2│Clasificarea tarifară a mărfurilor...

│ 1.3.3│Stabilirea valorii în vamă...

│ 1.3.4│Originea mărfurilor │CSF*) │CSF...

│ 1.3.5│Taxe antidumping sau taxe...

│ 2│Antecedentele în ceea ce...

│ │cerințelor vamale (Orientările AEO,...

│ │punctul 2.1; anexa 2,...

│ 2.1│Încălcări depistate ale legislației...

│ 2.2│Refuzul/retragerea autorizațiilor și a...

│ 3│Sistemul contabil și logistic...

│ │(Orientările AEO, partea 2,...

│ │punctul 2) │ │...

│ 3.1│Pista de audit (anexa...

│ 3.1.1│Caracteristicile esențiale ale pistei...

│ 3.2│Sistemul contabil (anexa 2,...

│ 3.2.1│Echipamentul informatic │CSF │CSF...

│ 3.2.2│Diferențierea între mărfurile unionale...

│ │neunionale │CSF │CSF │CSF...

│ 3.2.3│Localizarea activităților informatice │CSF...

│ 3.3│Sistemul de control intern...

│ 3.3.1│Proceduri interne de control...

│ 3.3.2│Auditul procedurilor interne de...

│ 3.3.3│Verificarea fișierelor electronice │CSF...

│ 3.4│Fluxul mărfurilor (anexa 2,...

│ 3.4.1│Procesul de înregistrare │CSF...

│ 3.4.2│Verificarea nivelului stocurilor │CSF...

│ 3.5│Practicile vamale (anexa 2,...

│ 3.5.1│Verificarea declarațiilor vamale │CSF*)...

│ 3.5.2│Notificarea neregulilor │CSF │CSF...

│ 3.5.3│Licențe economice de schimburi...

│ 3.6│Proceduri privind realizarea unor...

│ │siguranță, recuperarea datelor și...

│ │rezervă, opțiuni arhivare (anexa...

│ 3.6.1│Copii de siguranță și...

│ 3.6.2│Durata de arhivare │CSF...

│ 3.6.3│Planul de urgență │CSF...

│ 3.7│Protejarea sistemelor informatice (anexa...

│ │punctul 2.8) │ │...

│ 3.7.1│Protecția împotriva oricărei intruziuni...

│ 3.7.2│Administrarea drepturilor de acces...

│ 3.7.3│Serverul principal │CSF │CSF...

│ 3.8│Securitatea documentației (anexa 2,...

│ 3.8.1│Protejarea documentelor împotriva accesului...

│ │neautorizat │CSF │CSF │CSF...

│ 3.8.2│Cazuri de acces neautorizat...

│ 3.8.3│Accesul pentru diferite categorii...

│ 3.8.4│Cerințe de securitate și...

│ │terțe │CSF │CSF │CSF...

│ 4│Solvabilitatea financiară (Orientările AEO,...

│ │partea 2, punctul 2.3;...

│ 4.1│Proceduri de insolvență │CSF...

│ 4.2│Capacitate financiară │CSF │CSF...

│ 4.3│Societăți nou-înființate │CSF │CSF...

│ 4.4│Solvabilitatea financiară în viitorul...

│ 5│Cerințe de securitate și...

│ │AEO, partea 2, punctul...

│ 5.1│Autoevaluare (anexa 2, punctul...

│ 5.1.1│Evaluarea riscurilor și a...

│ 5.1.2│Riscuri de securitate │SF...

│ 5.1.3│Punerea în aplicare a...

│ 5.1.4│Armonizarea măsurilor de securitate...

│ 5.1.5│Instrucțiuni de securitate │SF...

│ 5.1.6│Incidente de securitate │SF...

│ 5.1.7│Certificare în scopul asigurării...

│ │către o altă autoritate...

│ 5.1.8│Cerințe speciale de securitate...

│ │mărfuri │SF │SF │SF...

│ 5.1.9│Evaluarea amenințărilor efectuată de...

│ │ │ │ │...

│5.1.10│Cerințe privind siguranța și securitatea...

│ │părți terțe │SF │SF...

│ 5.2│Accesul în spațiile operatorului...

│ │4.2) │ │ │...

│ 5.2.1│Mijloacele de control al...

│ 5.2.2│Proceduri în cazul unei...

│ 5.2.3│Planurile de acces pe...

│ 5.2.4│Societăți situate la sedii...

│ 5.3│Securitatea fizică (anexa 2,...

│ 5.3.1│Siguranța limitelor exterioare ale...

│ │societății dumneavoastră │SF │SF...

│ 5.3.2│Posibilități de acces │SF...

│ 5.3.3│Iluminarea │SF │SF │SF...

│ 5.3.4│Accesul la chei │SF...

│ 5.3.5│Staționarea vehiculelor personale │SF...

│ 5.4│Unitățile de încărcare (precum...

│ │mobile, recipiente pentru transport)...

│ │punctul 4.4) │ │...

│ 5.4.1│Norme privind accesul la...

│ 5.4.2│Măsuri pentru a garanta...

│ │încărcare │SF │SF │SF...

│ 5.4.3│Utilizarea sigiliilor │SF │SF...

│ 5.4.4│Măsurile utilizate pentru verificarea...

│ │de încărcare │SF │SF...

│ 5.4.5│Proprietarul/operatorul și întreținerea │...

│ │unităților de încărcare │SF...

│ 5.5│Procese logistice (anexa 2,...

│ 5.5.1│Mijloace de transport │SF...

│ 5.6│Cerințe nefiscale (anexa 2,...

│ 5.6.1│Aspecte nefiscale │SF │SF...

│ 5.7│Mărfuri intrate (anexa 2,...

│ 5.7.1│Procedură pentru verificarea mărfurilor...

│ 5.7.2│Acorduri de securitate cu...

│ 5.7.3│Controale ale integrității sigiliilor...

│ 5.7.4│Marcare uniformă a mărfurilor...

│ 5.7.5│Cântărirea și numărarea mărfurilor...

│ 5.7.6│Procedura de primire a...

│ 5.7.7│Proceduri interne de control...

│ 5.8│Depozitarea mărfurilor (anexa 2,...

│ 5.8.1│Spațiile de depozitare a...

│ 5.8.2│Alocarea unei poziții de...

│ 5.8.3│Proceduri interne de control...

│ 5.8.4│Depozitarea separată a diferite...

│ 5.8.5│Protecția împotriva accesului neautorizat...

│ 5.8.6│Măsuri de control în...

│ │externalizată │SF │SF │SF*)...

│ 5.9│Producția de mărfuri (anexa...

│ 5.9.1│Desemnarea zonelor de producție...

│ 5.9.2│Măsuri de securitate pentru...

│ │producție │SF │ │...

│ 5.9.3│Ambalarea produselor │SF │SF*)...

│ 5.9.4│Ambalarea de către părți...

│ 5.10│Încărcarea mărfurilor (anexa 2,...

│5.10.1│Gestionarea încărcării │SF │SF │SF...

│5.10.2│Sigilarea mărfurilor la ieșire │SF...

│5.10.3│Cerințele de securitate ale clienților...

│5.10.4│Supravegherea încărcării mărfurilor │SF │SF...

│5.10.5│Cântărirea și numărarea mărfurilor │SF...

│5.10.6│Procedură pentru încărcarea mărfurilor │SF...

│5.10.7│Măsuri de control │SF │SF...

│ 5.11│Cerințe de securitate pentru...

│ │(anexa 2, punctul 4.11)...

│5.11.1│Cerințe de securitate și de...

│ │partenerii de afaceri │SF...

│5.11.2│Verificarea partenerilor de afaceri │SF...

│5.11.3│Încălcarea acordurilor de securitate │SF...

│ 5.12│Securitatea personalului (anexa 2,...

│5.12.1│Cerințe de securitate și siguranță...

│ │angajare │SF │SF │SF...

│5.12.2│Controalele de securitate referitoare la...

│5.12.3│Formare în domeniul securității și...

│5.12.4│Cerințele de securitate în cazul...

│ │temporari │SF │SF │SF...

│ 5.13│Servicii externalizate (anexa 2,...

│ │Utilizarea de servicii externalizate...

└──────┴──────────────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────┴─────────┴───────────┴──────────┴─────────────┴──────────┘

Legenda:

CSF: AEOC, AEOS, AEOF

SF: AEOS, AEOF

*: Dacă este cazul

Anexa 3

LISTA DE VERIFICARE

*Font 9*

┌─────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐

│Numele societății controlate: │ │

├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤

│CUI: │ │

│Adresă sediu social: │ │

│Adresă punct de lucru: │...

│Telefon: │ │

│Fax: │ │

│E-mail: │ │

│Persoane desemnate pentru efectuarea controlului:...

│Ordin de control (nr. /dată):...

├─────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┤

├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│Organizarea societății │

│Tipul societății: │

│Situația financiară pe ultimii trei...

│Rolul în lanțul logistic internațional:...

│Domeniul principal de activitate: │

│Date administrative: │

│Controale anterioare și rezultate │

│ │

│Obținerea de informați suplimentare cu...

│certificate/autorizații acordate și informații furnizate...

│acestora, etc.) │

│Informații obținute de la ANAF...

│Informații obținute de la ..................

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤

│ Notificarea de audit, vizita...

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤

│Notificarea de auditare a fost...

│Este planificată o primă vizită...

│Procesul de auditare │ │...

│Informațiile colectate duc la o...

│financiare și comerciale ale societății...

│organizării acesteia │ │ │...

│Rolul operatorului economic în lanțul...

│Existența și eficacitatea estimată a...

│Înregistrările contabile există, și sunt...

│electronic │ │ │ │

│Înregistrările contabile pot fi puse...

│În tranzacțiile comerciale sunt implicați...

│Există un circuit stabilit al...

│vizibilă de audit │ │...

│Informațiile furnizate sunt fiabile │...

│Societatea a mai fost controlată/auditată...

│audit │ │ │ │

│Procesele verbale întocmite se află...

│la dispoziția echipei de control...

│Alte constatări: │ │ │...

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤

│ │

│Proceduri deținute de către societate...

│ │

│Prelungirea termenului de auditare │

│Informarea solicitantului cu privire la...

│zile calendaristice menționat la art....

│(CEE) nr. 2454/93 cu modificările...

│solicitarea autorității vamale │ │...

│Motivele prelungirii solicitate de către...

│Informarea autorității vamale de către...

│prelungirea termenului de 120 zile...

│din Regulamentului Comisiei (CEE) nr....

│completările ulterioare │ │ │...

│Motivele solicitării prelungirii: │

│ │

│Evaluarea riscurilor │

├────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬──────┤

│ Categorii de riscuri │...

│ │Risc identificat*)│conformare│ │

├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤

│Antecedente de conformitate │ │...

│Sistemul contabil integrat │ │...

│Sistemul informatic │ │ │...

│Pista de audit │ │...

│Sistemul de control intern │...

│Fluxul de mărfuri │ │...

│Practicile vamale │ │ │...

│Procedurile pentru realizarea copiilor de...

│pentru recuperarea datelor și soluții...

│opțiuni de arhivare │ │...

│Securitatea datelor - protejarea sistemelor...

│informatice și securitatea documentelor │...

│Insolvență/incapacitatea de a respecta angajamentele│...

│financiare │ │ │ │

│Evaluarea securității de către operatorul...

│Accesul în incinte │ │...

│Securitatea fizică │ │ │...

│Unități de încărcare │ │...

│Procese logistice │ │ │...

│Mărfuri intrate │ │ │...

│Depozitarea mărfurilor │ │ │...

│Producția de mărfuri │ │...

│Încărcarea mărfurilor │ │ │...

│Cerințe de securitate pentru partenerii...

│Securitatea privind personalul │ │...

│Servicii externalizate │ │ │...

├────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴──────┤

│Altele │

│ │

├──────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┤

│Echipa de audit (nume și...

│ │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤

│Avizat (șeful organului de control,...

│ │ │

└──────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘

Anexa 4

PLANUL DE AUDIT

*Font 9*

┌─────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┬──────────────────┐

│ Indicator │ Categorii de...

│ │ │Risc identificat*)│

├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│1. Antecedente în ceea ce│Antecedente...

│2. privește respectarea │ │...

│cerințelor vamale │ │ │

│3. Sistemul contabil și │Sistemul...

│logistic ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Sistemul informatic │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Pista de audit │...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Sistemul de control intern...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Fluxul de mărfuri │...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Practicile vamale │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Procedurile pentru realizarea copiilor...

│ │rezervă, pentru recuperarea datelor...

│ │soluții de rezervă, opțiuni...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Securitatea datelor - protejarea...

│ │informatice și securitatea documentelor...

│4. Solvabilitatea │Insolvență/incapacitatea de a...

│financiară │angajamentele financiare │ │

│5. Cerințe de siguranță │Evaluarea...

│și securitate │economic │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Accesul în incinte │...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Securitatea fizică │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Unități de încărcare │...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Procese logistice │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Mărfuri intrate │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Depozitarea mărfurilor │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Producția de mărfuri │...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Încărcarea mărfurilor │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Cerințe de securitate pentru...

│ │afaceri │ │

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Cerințe de securitate privind...

│ ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤

│ │Servicii externalizate │ │

└─────────────────────────┴────────────────────────────────────────────┴──────────────────┘

Anexa 5

Pericole, riscuri și soluții posibile

Prezentul document oferă o listă...

Chestionarul de autoevaluare este completat...

1. Antecedentele în ceea ce...

Criteriu: Antecedente adecvate în ceea...

*Font 7*

┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤

│Antecedentele │Comportament neconform în ceea...

│privind respectarea│- întocmirea declarațiilor vamale,...

│cerințelor vamale │clasificarea incorectă, evaluarea,...

│ │- utilizarea regimurilor vamale,...

│ │- punerea în aplicare...

│ │interdicțiile și restricțiile, politica...

│ │comercială, │de informare a...

│ │- introducerea mărfurilor pe...

│ │vamal al UE, etc....

│ │Comportamentul neconform din trecut...

│ │posibilitatea ca viitoarele reguli...

│ │reglementări să fie ignorate/încălcate....

│ │Insuficientă conștientizare a încălcării...

│ │cerințelor vamale. │competentă/responsabilă din...

│ │ │întreprinderii și ar...

│ │ │caz de concedii...

│ │ │- punerea în...

│ │ │conformitate; utilizarea resurselor...

│ │ │pentru a testa/asigura...

│ │ │procedurilor; │ │

│ │ │- instrucțiuni interne...

│ │ │pentru a asigura...

│ │ │ce privește cerințele...

└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘

2. Sistemul contabil și logistic...

Criteriu: Un sistem satisfăcător de...

2.1. Sistemul contabil (subsecțiunea 3.2...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Mediul computerizat│Riscul ca un anumit...

│ │respecte principiile contabile general...

│ │acceptate aplicate în statele...

│ │Înregistrarea incorectă și/sau incompletă...

│ │tranzacțiilor în cadrul sistemului...

│ │Lipsa corespondenței dintre stocuri...

│ │evidențele contabile. │manipularea, încărcarea/descărcarea...

│ │Lipsa segregării sarcinilor între...

│ │funcții. │mărfurilor, înregistrarea acestora...

│ │ │administrativ și plata/primirea...

│Sistemul contabil │Lipsa accesului fizic...

│integrat │documentele vamale și, după...

│ │transport; │- punerea în...

│ │Încălcarea cerinței privind posibilitatea...

│ │auditare. │- dezvoltarea unei...

│ │Incapacitatea de a întreprinde...

│ │cauza modului în care...

│ │sistemul contabil al solicitantului....

│ │Un sistem de management...

│ │posibilități de acoperire a...

│ │ilegale. │pregătirea instrucțiunilor de...

│ │ │software-ului. │ │

2.2. Pista de audit (subsecțiunea...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Pista de audit │Absenta unei...

│ │atenuează controlul vamal eficient...

│ │eficace bazat pe audit....

│ │Lipsa controlului asupra securității...

│ │accesului în sistem. │-...

│ │accesului în sistem. │audit...

2.3. Sistemul logistic care distinge...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Combinația de │Lipsa unui sistem...

│mărfuri unionale și│mărfurile unionale de...

│neunionale │Substituția mărfurilor neunionale. │de...

2.4. Sistemul de control intern...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Procedurile de │Controlul neadecvat al...

│control intern │în cadrul societății...

│ │ │controalele interne în...

│ │Lipsa sau calitatea nesatisfăcătoare...

│ │procedurilor de control intern...

│ │apariția unor activități frauduloase,...

│ │neautorizate sau ilegale. │-...

│ │ │ale auditurilor și...

│ │Înregistrarea incorectă și/sau incompletă...

│ │tranzacțiilor în cadrul sistemului...

│ │ │descoperirea fraudelor sau...

│ │Informații incorecte și/sau incomplete...

│ │declarațiile vamale și alte...

│ │depuse la autoritatea vamală....

│ │ │- crearea unui...

│ │ │tip de marfă...

│ │ │detaliată (cod tarifar,...

│ │ │originea și regimul...

│ │ │- numirea unei...

│ │ │gestionarea și actualizarea...

│ │ │vamale aplicabile (inventar...

│ │ │de exemplu, actualizarea...

│ │ │resurselor întreprinderii (ERP),...

│ │ │întocmirea registrelor contabile,...

2.5. Fluxul de mărfuri (subsecțiunea...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Generalități │Lipsa controlului asupra circulației...

│ │stocurilor permite adăugarea de...

│ │periculoase și/sau legate de...

│ │teroriste în stocurile existente,...

│ │preluarea unor mărfuri din...

│ │înregistra în mod corespunzător...

│ │operațiuni │sau se supun...

│Fluxul de mărfuri -│Lipsa corespondentei...

│intrări │comandate, mărfurile primite și...

│ │din documentele contabile. │primite;...

│ │ │- măsurile necesare...

│ │ │mărfurilor, pentru contabilizarea...

│ │ │transporturilor insuficiente sau...

│ │ │precum și pentru...

│ │ │intrărilor incorecte în...

│ │ │- formalizarea procedurilor...

│ │ │- executarea cu...

│ │ │- executarea verificării...

│ │ │regularității intrării/ieșirii mărfurilor;...

│ │ │- spații de...

│ │ │substituirii mărfurilor. │...

│Depozitare │Lipsa controlului asupra circulației...

│ │stocurilor │- existența unor...

│ │ │inventariere a stocurilor;...

│ │ │- spații de...

│ │ │substituirii mărfurilor. │...

│Producție │Lipsa controlului asupra stocurilor...

│ │în procesul de producție...

│ │ │produsele derivate și...

│ │ │- spații de...

│ │ │substituirii mărfurilor. │...

│Fluxul de mărfuri -│Lipsa corespondenței...

│ieșiri │aferente stocurilor și intrările...

│Livrarea din │registrele contabile │-...

│depozit, expedierea│ │- verificări înaintea...

│și transferul │ │compara bonul...

│mărfurilor │ │să fie încărcate;...

│ │ │- măsuri pentru...

│ │ │transporturilor insuficiente și...

│ │ │- proceduri standard...

│ │ │controlare și înregistrare;...

│ │ │- verificarea validării...

│ │ │regimurilor vamale cu...

2.6. Practicile vamale (subsecțiunea 3.5...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Generalități │Utilizare inadmisibilă a practicilor....

│ │Declarații vamale incorecte și...

│ │informarea incorectă asupra altor...

│ │vamale conexe. │(clasificarea mărfurilor,...

│ │Utilizarea unor date de...

│ │incorecte sau expirate, precum...

│ │fabricație și codurile tarifare:...

│ │- Clasificarea incorectă a...

│ │- Cod tarifar incorect;...

│ │- Valoarea vamală incorectă....

│ │ │(sanitare, tehnice, măsuri...

│ │Lipsa practicilor de informare...

│ │autorităților vamale cu privire...

│ │neregulile identificate, conform cerințelor...

│ │vamale. │administrației privind: │...

│ │ │ - originea...

│ │ │ importat sau...

│ │ │ în care...

│ │ │ avut loc...

│ │ │ - eventualitatea...

│ │ │ preferențial în...

│ │ │ unui acord...

│ │ │- instituirea unor...

│ │ │stabilirii și declarării...

│ │ │evaluării, calculul, casetele...

│ │ │trebuie completate și...

│ │ │întocmită); │ │

│ │ │- punerea în...

│ │ │notificare a autorității...

│ │ │de nereguli. │...

│Reprezentarea prin │Lipsa controalelor │-...

│terți │ │pentru verificarea activității...

│ │ │exemplu, cu privire...

│ │ │identificarea neregulilor sau...

│ │ │către reprezentanți. │...

│ │ │Recurgerea în totalitate...

│ │ │externalizate nu este...

│ │ │- verificarea competenței...

│ │ │- în cazul...

│ │ │declarațiilor vamale este...

│ │ │- prevederi contractuale...

│ │ │controlul datelor vamale;...

│ │ │- o procedură...

│ │ │necesare declarantului pentru...

│ │ │(de exemplu, specificații...

│ │ │mostre etc.) │...

│ │ │- în cazul...

│ │ │extemalizarea poate fi...

│ │ │care a obținut...

│ │ │(garanția unei bune...

│ │ │materie de origine);...

│ │ │- implementarea procedurilor...

│ │ │intern în scopul...

│ │ │datelor vamale utilizate....

│Licențe de import │Utilizare inadmisibilă...

│și/sau export în │proceduri standard...

│legătură cu │licențelor; │- separarea...

│măsurile de │ │controale interne;...

│politică comercială│ │- standarde pentru...

│sau cu comerțul cu │...

│produse agricole │ │în conformitate...

2.7. Procedurile pentru realizarea copiilor...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Cerințe privind │Imposibilitatea efectuării unui...

│păstrarea │cauza pierderilor de informații...

│evidențelor/ │arhivării defectuoase. │- proceduri...

│arhivare │Lipsa procedurilor de realizare...

│ │de rezervă. │împotriva distrugerii...

│ │Lipsa unor proceduri satisfăcătoare...

│ │arhivarea documentelor și informațiilor...

│ │solicitantului. │sistemului; │ │

│ │Distrugerea intenționată sau pierderea...

│ │informații relevante │de rezervă...

│ │ │- salvarea arhivelor...

│ │ │comerciale în locuri...

│ │ │- existența unei...

│ │ │- respectarea termenelor...

2.8. Securitatea datelor - protejarea...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Generalități │Acces neautorizat și/sau intruziune...

│ │sistemele informatice și/sau programele...

│ │operatorului economic │dispoziția personalului;...

│ │ │- prezentarea unui...

│ │ │standarde ridicate în...

│ │ │- politica de...

│ │ │- ofițerul responsabil...

│ │ │- evaluarea securității...

│ │ │identificarea problemelor privind...

│ │ │- proceduri de...

│ │ │de acces pentru...

│ │ │- utilizarea unui...

│ │ │este cazul; │...

│ │ │- programe de...

│ │ │- protecție antivirus;...

│ │ │- protecția parolei;...

│ │ │- testare împotriva...

│ │ │- limitarea accesului...

│ │ │la personalul autorizat;...

│ │ │- efectuarea testelor...

│ │ │regulate; │ │

│ │ │- instituirea unor...

│ │ │incidentelor. │ │

│Generalități │Distrugerea intenționată sau pierderea...

│ │informații relevante │- practici...

│ │ │cazul întreruperii/defectării sistemului;...

│ │ │- proceduri pentru...

│ │ │acces. │ │

2.9. Securitatea datelor - securitatea...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Generalități │Utilizarea abuzivă a sistemului...

│ │al operatorului economic cu...

│ │periclita lanțul logistic. │-...

│ │Distrugerea intenționată sau pierderea...

│ │informații relevante. │securizate; │ISO...

│ │ │- proceduri pentru...

│ │ │adoptarea unor măsuri...

│ │ │- înregistrarea și...

│ │ │ale documentelor, inclusiv...

│ │ │- un plan...

│ │ │- posibilitatea utilizării...

│ │ │criptare, dacă este...

│ │ │- agenții comerciali...

│ │ │măsurile de securitate...

│ │ │(niciodată nu se...

│ │ │sensibil în timpul...

│ │ │- asigurarea unor...

│ │ │strategice, în funcție...

│ │ │personal; │ │

│ │ │- manipularea în...

│ │ │calculatoarelor care vor...

│ │ │- măsuri în...

│ │ │pentru protecția/utilizarea documentației....

│Cerințe de │Utilizarea abuzivă a...

│securitate și │al operatorului economic...

│siguranță impuse │periclita lanțul logistic....

│altor persoane │Distrugerea intenționată sau...

│ │informații relevante. │ │...

3. Solvabilitatea financiară (secțiunea 4...

Criteriu: Solvabilitatea financiară dovedită (articolul...

3.1. Solvabilitatea dovedită

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Insolvență/ │Vulnerabilitate financiară care poate...

│incapacitatea de a │conduce la...

│respecta │viitor. │acestuia de a-și...

│angajamentele │ │majoritatea cazurilor, banca...

│financiare │ │putea întocmi un...

│ │ │financiară a solicitantului;...

│ │ │- proceduri de...

│ │ │prevenirea amenințărilor de...

4. Cerințe de securitate și...

Criteriu: Standarde corespunzătoare de securitate...

4.1. Evaluarea securității efectuată de...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Autoevaluarea │Conștientizare neadecvată a cerințelor...

│ │siguranță și securitate în...

│ │departamentelor relevante ale societății....

│ │ │- identificarea cu...

│ │ │securitatea și siguranța...

│ │ │cadrul activităților societății;...

│ │ │- evaluarea riscurilor...

│ │ │siguranța (% probabilitate...

│ │ │scăzut/mediu/ridicat); │ │

│ │ │- asigurarea că...

│ │ │acoperite prin măsuri...

│Organizarea internă│Coordonare neadecvată privind siguranța...

│ │securitatea în cadrul societății...

│ │solicitantului. │punerii în aplicare...

│ │ │adecvate în cadrul...

│ │ │relevante ale societății;...

│ │ │- instituirea unor...

│ │ │gestionării/urmăririi fiecărei activități...

│ │ │logistice din perspectiva...

│ │ │siguranței; │ │

│ │ │- instituirea unor...

│ │ │siguranța și securitatea...

│ │ │concedii sau alte...

│ │ │personalului responsabil. │...

│Proceduri de │Control neadecvat în...

│control intern │solicitantului cu privire...

│ │securitate și siguranță │siguranță;...

│ │ │- proceduri pentru...

│ │ │incidentelor legate de...

│ │ │revizuirea evaluării riscurilor...

│ │ │și luarea de...

│ │ │după caz. │...

│Proceduri de │Control neadecvat în...

│control intern │solicitantului privind aspectele...

│ │securitate și siguranță │identificată,...

│ │ │anomalia, o contramăsură,...

│ │ │responsabile; │ │

│ │ │- punerea la...

│ │ │registrului incidentelor în...

│ │ │și siguranță. │...

│Cerințe de │Manipularea frauduloasă a...

│securitate și │ │mărfurilor; │...

│siguranță specifice│ │- cerințe speciale...

│pentru anumite │ │pentru mărfurile...

│mărfuri │ │ │ │

4.2. Intrarea și accesul în...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Proceduri de acces │Accesul sau...

│sau intrare pentru │vehicule, persoane...

│vehicule, persoane │și/sau în apropierea...

│sau mărfuri │de expediere. │-...

│ │ │personal ar trebui...

│ │ │afara zonei de...

│ │ │- de asemenea,...

│ │ │introduce măsura ca...

│ │ │aștepte înainte și...

│ │ │separată, în afara...

│ │ │camioanele luate în...

│ │ │spațiul de încărcare...

│ │ │încărcării mărfurilor; │...

│ │ │- utilizarea legitimațiilor...

│ │ │Legitimațiile ar trebui...

│ │ │titularului. Dacă nu...

│ │ │legitimațiile ar trebui...

│ │ │numele operatorului sau...

│ │ │sunt valabile (risc...

│ │ │cazul în care...

│ │ │Utilizarea legitimațiilor trebuie...

│ │ │supravegheată de o...

│ │ │Vizitatorii trebuie să...

│ │ │temporare de identificare...

│ │ │în permanență. │...

│ │ │Datele privind fiecare...

│ │ │vizitatorilor/șoferilor, ora sosirii/plecării...

│ │ │și însoțitorul ar...

│ │ │păstrate într-o formă...

│ │ │registru-jurnal, sistem IT)....

│ │ │trebuie folosite de...

│ │ │evita înstrăinarea lor...

│ │ │- controlul accesului...

│ │ │proceduri de schimbare...

│ │ │acces; │ │

│ │ │- legitimațiile și...

│ │ │valabile doar în...

│ │ │angajatului. │ │

│Proceduri standard │Lipsa unei măsuri...

│de operare în cazul│constatării unei...

│unei intruziuni │unor proceduri în...

│ │acces neautorizat; │- utilizarea...

│ │ │a oricărui alt...

│ │ │înregistrarea intruziuni incidentelor...

│ │ │acțiunilor întreprinse; │...

│ │ │- implementarea măsurilor...

│ │ │incidente privind accesul...

4.3. Securitatea fizică (subsecțiunea 5.3...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Limitele exterioare│Protejarea neadecvată a amplasamentului...

│ale incintei │împotriva intruziunilor din...

│ │ │verificarea integrității și...

│ │ │precum și întreținere...

│ │ │- după caz,...

│ │ │personalul autorizat sunt...

│ │ │corespunzător. │ │

│Porți și căi de │Existența...

│acces │nemonitorizate │securizate prin utilizarea...

│ │ │corespunzătoare, de exemplu,...

│ │ │sistem de monitorizare...

│ │ │iluminat, videoproiectoare etc.);...

│ │ │- după caz,...

│ │ │asigure protecția punctelor...

│Dispozitive de │Dispozitive de închidere...

│închidere │uși exterioare/interioare, ferestre, porți...

│ │și garduri. │interesat; │secțiunea...

│ │ │- doar personalul...

│ │ │pentru clădiri, amplasamente,...

│ │ │zone securizate, fișete,...

│ │ │utilaje; │ │

│ │ │- realizarea de...

│ │ │încuietori și chei;...

│ │ │- ținerea unei...

│ │ │neautorizat și verificarea...

│ │ │mod regulat. │...

│Iluminat │Iluminat neadecvat pentru uși...

│ │interioare, ferestre, porți,garduri și...

│ │zonele de parcare. │-...

│ │ │generatoarelor de rezervă...

│ │ │alternative de alimentare...

│ │ │iluminatul constant în...

│ │ │la sursele locale...

│ │ │- planificări ale...

│ │ │echipamentului. │ │

│Proceduri de acces │Lipsa unor...

│la chei │chei. │control privind...

│ │Acces neautorizat la chei....

│ │ │înregistrare și înapoiate...

│ │ │De asemenea, returnarea...

│ │ │înregistrată. │ │

│Măsuri interne de │Acces neadecvat...

│securitate fizică │incintelor. │diferitelor categorii...

│ │ │(de exemplu, jachete,...

│ │ │- accesul controlat...

│ │ │funcția angajatului. │...

│Parcarea │Lipsa unor proceduri adecvate...

│vehiculelor │parcarea vehiculelor personale. │trebui...

│personale │Protejarea neadecvată a spațiilor...

│ │intruziunilor din exterior. │vizitatori...

│ │ │de orice zonă...

│ │ │zonele de depozitare;...

│ │ │- identificarea riscurilor...

│ │ │legate de intrarea...

│ │ │personale în spațiile...

│ │ │- norme definite/procedură...

│ │ │intrarea vehiculelor personale...

│ │ │solicitantului. │ │

│Lucrări de │Protejarea neadecvată a...

│întreținere cu │intruziunilor din exterior...

│privire la limitele│lucrărilor necorespunzătoare de...

│externe și clădiri │ │detectată...

4.4. Unități de încărcare (subsecțiunea...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Proceduri de acces │Lipsa procedurilor...

│la unitățile de │unitățile de...

│încărcare │Accesul neautorizat la unitățile...

│ │încărcare. │care se află...

│ │ │- implementarea procedurilor...

│ │ │accesul către zonele...

│ │ │încărcare și zonele...

│ │ │- unitățile de...

│ │ │sigură sau sunt...

│ │ │integritatea unității de...

│ │ │- accesul în...

│ │ │de încărcare este...

│ │ │persoanele autorizate; │...

│ │ │- partajarea planificării...

│ │ │transport și biroul...

│Proceduri pentru │Manipularea frauduloasă a...

│asigurarea │încărcare. │integrității unităților de...

│integrității │ │- proceduri de...

│unităților de │ │luarea de...

│încărcare │ │constată accesul neautorizat...

│ │ │frauduloasă; │ │

│ │ │- după caz,...

│Utilizarea │Manipularea frauduloasă a unităților...

│sigiliilor │încărcare. │respectă standardele ISO/PAS...

│ │ │alt tip de...

│ │ │unității de încărcare...

│ │ │- păstrarea sigiliilor...

│ │ │- ținerea unui...

│ │ │pentru cele uzate);...

│ │ │- actualizarea periodică...

│ │ │fi în conformitate...

│ │ │- după caz,...

│ │ │partenerii comerciali pentru...

│ │ │sigiliilor la sosire...

│ │ │identificare). │ │

│Proceduri de │Utilizarea unor spații...

│verificare a │unităților de încărcare...

│structurii fiecărei│Controlul incomplet al unităților...

│unități de │încărcare │7 puncte...

│încărcare, inclusiv│ │dreaptă, podea, tavan/acoperiș,...

│dreptul de │ │exterioare, exteriorul/șasiul...

│proprietate asupra │ │încărcare); │...

│unităților de │ │- alte...

│încărcare │ │unității de încărcare....

│Întreținerea │Manipularea frauduloasă a unităților...

│unităților de │încărcare. │- în...

│încărcare │ │un terț, proceduri...

│ │ │unității de încărcare...

│Proceduri standard │Lipsa unei reacții...

│de operare în cazul│constatării accesului...

│unei intruziuni și/│manipulări frauduloase. │neautorizat...

│sau manipulări │ │ │...

│frauduloase a │ │ │...

│unităților de │ │ │...

│încărcare. │ │ │ │

4.5. Procese logistice (subsecțiunea 5.5...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Mijloace de │Lipsa unui control...

│transport active │mărfuri. │opriri neobișnuite...

│care intră/ies de │ │putut...

│pe teritoriul vamal│ │- proceduri...

│unional │ │transportatorilor/expeditorilor de mărfuri;...

│ │ │- încheierea de...

│ │ │pentru a verifica...

│ │ │numerele) în momentul...

│ │ │sediile lor. │...

4.6. Cerințe nefiscale (subsecțiunea 5.6...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Aspecte nefiscale │Utilizarea neadecvată a...

│ │obiectul unor interdicții, restricții...

│ │măsuri de politică comercială....

│ │ │corespunzătoare: │ │

│ │ │- pentru a...

│ │ │unor cerințe nefiscale...

│ │ │- pentru a...

│ │ │desfășoară în conformitate...

│ │ │(nefiscală) în vigoare;...

│ │ │- pentru gestionarea...

│ │ │unei restricții/interdicții/embargo și...

│ │ │dublă utilizare; │...

│ │ │- pentru gestionarea...

│ │ │cerințelor individuale. │...

│ │ │- instruire/educare de...

│ │ │personalul care gestionează...

│ │ │obiectul unor cerințe...

4.7. Mărfuri intrate (subsecțiunea 5.7...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Practici de │Introducerea, schimbul sau...

│verificare a │mărfurilor intrate. │planificate;...

│transportului de │Mărfuri intrate necontrolate,...

│intrare │constitui un risc de...

│ │securitate. │- efectuarea unor...

│ │ │mărfurile intrate și...

│ │ │logistic; │ │

│ │ │- proceduri de...

│ │ │de transport. │...

│Practici de │Absența controlului la...

│verificare a │ceea ce poate...

│măsurilor de │sau securitate. │-...

│securitate impuse │Introducerea, schimbul sau...

│altor persoane │mărfurilor recepționate. │securitate....

│Supraveghere la │Absența controlului la...

│recepția mărfurilor│ceea ce poate constitui...

│ │sau securitate. Introducerea, schimbul...

│ │pierderea mărfurilor recepționate. │-...

│ │ │desemnat este prezent...

│ │ │mărfurile nu sunt...

│ │ │- efectuarea unor...

│ │ │mărfurile intrate și...

│ │ │- pentru transportul...

│ │ │mărfurilor sau al...

│ │ │cunoscut, instituirea unor...

│ │ │pentru verificarea declarației...

│ │ │transport și pentru...

│Sigilarea │Absența controlului la recepția...

│mărfurilor intrate │ceea ce poate...

│ │sau securitate. │sigiliului și...

│ │Introducerea, schimbul sau pierderea...

│ │mărfurilor recepționate. │ │...

│Proceduri fizice și│Absența controlului la...

│administrative │ceea ce poate constitui...

│pentru recepția │sau securitate. │borderourile...

│mărfurilor │Introducerea, schimbul sau pierderea...

│ │mărfurilor recepționate. │- controale...

│ │ │numărare și însumare,...

│ │ │marcarea uniformă a...

│ │ │- actualizarea registrelor...

│ │ │scurt timp de...

│ │ │- plasarea mărfurilor...

│ │ │într-o zonă specifică,...

│ │ │proces de gestionare...

│Proceduri de │Lipsa unor măsuri...

│control intern │se constată abateri...

│ │ │insuficiente, dispozitive împotriva...

│ │ │frauduloase care au...

│ │ │revizuirea procedurilor și...

│ │ │remediere. │ │

4.8. Depozitarea mărfurilor (subsecțiunea 5.8...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Atribuirea unui │Protecția neadecvată a...

│spațiu de │împotriva intruziunilor din...

│depozitare │ │- o zonă...

│ │ │depozitării mărfurilor cu...

│ │ │CCTV sau alte...

│Mărfurile care │Manipularea acelor mărfuri...

│trebuie depozitate │ │după caz,...

│în aer liber │ │-...

│ │ │și documentată înainte...

│ │ │- dacă este...

│ │ │mărfuri cât mai...

│ │ │coduri de bare...

│ │ │indice destinația). │...

│Proceduri interne │Lipsa procedurilor care...

│de control │securitatea și siguranța...

│ │depozitate. │discrepanțe, inclusiv revizuirea...

│ │Lipsa unor măsuri în...

│ │abateri și/sau nereguli. │...

│Depozitarea │Substituirea neautorizată a mărfurilor...

│separată a │sau manipularea frauduloasă...

│diferitelor mărfuri│ │- după caz,...

│ │ │mărfurile unionale/neunionale, mărfurile...

│ │ │periculoase, mărfurile de...

│ │ │originare din țările...

│ │ │mări/de la nivel...

│Măsuri de siguranță│Accesul neautorizat la...

│și securitate │ │pentru personalul...

│suplimentare pentru│ │- vizitatorii și...

│accesul la mărfuri │ │legitimații...

│ │ │permanență; │ │

│ │ │- datele privind...

│ │ │vizitatorilor/terților, ora sosirii/plecării...

│ │ │însoțitorul responsabil ar...

│ │ │înregistrate și stocate...

│ │ │(de exemplu, registru-jurnal,...

│ │ │- în cazul...

│ │ │sediul altui operator...

│ │ │trebui securizată prin...

│ │ │operatorii implicați și...

│ │ │ale AEO la...

4.9. Producția de mărfuri (subsecțiunea...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Atribuirea unui │Lipsa unor proceduri...

│amplasament pentru │securitatea și siguranța...

│producția de │ │- acces...

│mărfuri. │Accesul neautorizat la mărfuri....

│Măsuri de siguranță│ │- vizitatorii...

│și securitate │ │cu vizibilitate...

│suplimentare pentru│ │permanență; │ │

│accesul la mărfuri │ │-...

│ │ │securității proceselor de...

│Proceduri de │Lipsa procedurilor care...

│control intern │securitatea și siguranța...

│ │Manipularea frauduloasă a mărfurilor....

│ │ │autorizat numai pentru...

│ │ │persoanele autorizate adecvat,...

│ │ │monitorizarea procesului de...

│ │ │sisteme și/sau personal....

│Ambalarea │Controlul incomplet al ambalării...

│produselor │Introducerea, schimbul sau pierderea...

│ │mărfurilor produse. │frauduloasă să...

│ │ │exemplu în acest...

│ │ │benzi adezive speciale...

│ │ │numele mărcii. În...

│ │ │sub supraveghere. │...

│ │ │O altă soluție...

│ │ │adezive care să...

│ │ │lăsa urme; │...

│ │ │- pot fi,...

│ │ │tehnologice pentru integritatea...

│ │ │exemplu, supraveghere CCTV...

│ │ │greutății; │ │

│ │ │- dacă este...

│ │ │mărfuri cât mai...

│ │ │coduri de bare...

│ │ │indice destinația). │...

│Controlul calității│Control incomplet asupra fluxului...

│ │Introducerea, schimbul sau pierderea...

│ │mărfurilor produse. │fiecare etapă...

4.10. Încărcarea mărfurilor (subsecțiunea 5.10...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Practici de │Absența controlului la...

│verificare a │ceea ce poate...

│transportului la │sau securitate. │ordinea...

│ieșire │ │cu informațiile din...

│ │ │logistice). Verificare în...

│ │ │logistic. │ │

│ │ │- instituirea de...

│ │ │mijloacelor de transport;...

│ │ │- controlul strict...

│Practici de │Încălcarea acordurilor de...

│verificare a │riscul de a...

│măsurilor de │nesecurizate; livrarea unor...

│securitate impuse │sunt înregistrate într-un...

│de alții │asupra cărora nu...

│ │ │securitate. │ │

│Supraveghere la │Lipsa supravegherii în...

│încărcarea │mărfurilor, ceea ce poate...

│mărfurilor │de siguranță sau securitate....

│ │ │- proceduri de...

│ │ │sosire; │ │

│ │ │- personal desemnat...

│ │ │supravegheze încărcarea mărfurilor;...

│ │ │- șoferii nu...

│ │ │încărcare; │ │

│ │ │- proceduri pentru...

│ │ │desemnat este prezent...

│ │ │mărfurile nu sunt...

│ │ │- numirea unei/unor...

│ │ │efectueze verificările procedurilor...

│Sigilarea │Expedierea de mărfuri nesigilate...

│mărfurilor la │conduce la introducerea,...

│ieșire │pierderea mărfurilor care nu...

│ │detectate cu ușurință. │-...

│ │ │conforme cu prevederile....

│Procese │Livrarea unor mărfuri care...

│administrative de │înregistrate într-un sistem...

│încărcare a │asupra cărora nu...

│mărfurilor │ce poate constitui un...

│ │siguranță. │- actualizarea registrelor...

│ │ │plecare, în cel...

│Proceduri de │Lipsa unei reacții...

│control intern │constatării unor abateri...

│ │ │insuficiente, dispozitive antifraudă...

│ │ │nefuncționale, returnarea mărfii...

│ │ │revizuirea procedurilor și...

│ │ │remediere. │ │

4.11. Cerințe de securitate pentru...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Identificarea │Lipsa unui mecanism pentru...

│partenerilor │precizie a partenerilor comerciali....

│comerciali │ │clienților/cumpărătorilor necunoscuți; │...

│ │ │- proceduri de...

│ │ │partenerilor comerciali atunci...

│ │ │este efectuat de...

│ │ │- instituirea unei...

│ │ │subcontractanților bazată pe...

│ │ │subcontractanți constanți sau...

│ │ │- subcontractanții pot...

│ │ │criterii de selecție...

│ │ │certificat specific societății...

│ │ │emis pe baza...

│Măsuri de │Încălcarea acordurilor de...

│securitate impuse │riscul de a...

│celorlalți │nesecurizate. │ prin utilizarea...

│ │ │de rating; │...

│ │ │- cerințe de...

│ │ │mărfurile să fie...

│ │ │etichetate într-un anumit...

│ │ │verificărilor cu raze...

│ │ │contractele cu partenerii...

│ │ │- cerința ca...

│ │ │subcontractate unor terți...

│ │ │în ceea ce...

│ │ │al mărfurilor sau...

│ │ │- concluzii furnizate...

│ │ │fără legătură cu...

│ │ │privind conformarea cu...

│ │ │- dovezi că...

│ │ │acreditări/certificări relevante, care...

│ │ │conformitatea lor cu...

│ │ │de securitate; │...

│ │ │- proceduri de...

│ │ │suplimentare de securitate...

│ │ │cu parteneri comerciali...

│ │ │ocazionali; │ │

│ │ │- raportarea și...

│ │ │securitate în care...

│ │ │comerciali și înregistrarea...

│ │ │remediere întreprinse. │...

4.12. Cerințe de securitate privind...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Politica de │Infiltrarea personalului care...

│angajare, inclusiv │constitui un risc...

│pentru personalul │ │muncă și...

│temporar │ │- verificarea suplimentară...

│ │ │a celor existenți...

│ │ │securitate, de exemplu,...

│ │ │privind condamnările neexecutate;...

│ │ │- cerința ca...

│ │ │angajări, informații privind...

│ │ │acțiunile în justiție...

│ │ │orice fel; │...

│ │ │- verificări/reinvestigații periodice...

│ │ │antecedentelor personalului actual;...

│ │ │- retragerea drepturilor...

│ │ │informatic, retragerea cardului...

│ │ │cheilor și/sau a...

│ │ │concedierea personalului; │...

│ │ │- verificări privind...

│ │ │același standard personalului...

│ │ │personalului permanent; │...

│ │ │- contractele cu...

│ │ │de muncă detaliază...

│ │ │de securitate; │...

│ │ │- proceduri care...

│ │ │agențiilor de ocupare...

│ │ │standardele impuse. │...

│Nivelul de │Lipsa unei cunoașteri...

│sensibilizare a │procedurilor de securitate...

│personalului │mărfurile intrate, încărcarea, descărcarea...

│privind siguranța │etc.), având drept...

│și securitatea │încărcarea/descărcarea unor mărfuri...

│ │periculoase sau nesecurizate │anomaliilor...

│ │ │discutarea acestor aspecte...

│ │ │regulat; │ │

│ │ │- proceduri instituite...

│ │ │poată identifica și...

│ │ │- broșuri privind...

│ │ │siguranță care pot...

│ │ │și comunicate la...

│ │ │- afișarea normelor...

│ │ │în zonele relevante...

│ │ │Indicatoarele trebuie să...

│ │ │interior (la amplasamente)...

│ │ │locuri destinate șoferilor,...

│ │ │temporari, diferiților parteneri...

│Formare în domeniul│Lipsa mecanismelor de...

│siguranței și │privind cerințele de...

│securității │și, în consecință, sensibilizarea...

│ │cu privire la cerințele...

│ │ │potențialele amenințări interne...

│ │ │securitatea, a detecta...

│ │ │preveni accesul neautorizat...

│ │ │securizate, în apropierea...

│ │ │vehiculelor, sistemelor automatizate,...

│ │ │și documentelor; │...

│ │ │- efectuarea de...

│ │ │împrejurări "nesigure"; │...

│ │ │- formarea privind...

│ │ │face parte din...

│ │ │industrială, pentru a...

4.13. Servicii externalizate (subsecțiunea 5.13...

*Font 7*

│ Indicator │ Descrierea riscurilor...

│Servicii │Infiltrarea personalului care ar...

│externalizate │constitui un risc de...

│utilizate pentru │Control insuficient al...

│diferite domenii, │ │acordurile contractuale;...

│de exemplu, │ │- monitorizarea...

│ambalarea │ │- utilizarea de...

│produselor, │ │personalul extern; │...

│securitatea etc. │ │- acces...

│ │ │informatice; │ │

│ │ │- supravegherea serviciilor...

│ │ │- stabilirea unor...

│ │ │proceduri de audit...

│ │ │mărfurilor. │ │

Anexa 6

RAPORTUL DE AUDIT

1. Informații generale

1.1. Ordinul de control

1.2. Cadrul legal

1.2.1. Cadrul legal al UE...

1.2.2. Cadrul legal național general...

1.2.3. Reglementări specifice

1.3. Principii de control

1.3.1. Tipul de auditare

1.3.2. Obiectivele auditului

1.3.3. Durata auditului*)

1.4. Tehnici utilizate

1.5. Materiale întocmite

1.6. Documente și materiale examinate

2. Constatări și evaluarea riscurilor

2.1. Constatări

2.1.1. Informații generale preliminare

2.1.2. Rolul în lanțul de...

2.1.3. Activități asociate domeniului vamal

2.1.4. Descrierea locației și a...

2.1.5. Sistemul contabil și logistic

2.1.6. Sistemul de control intern

2.1.7. Solvabilitatea financiară

2.1.8. Aspecte de securitate și...

2.1.9. Altele

2.2. Evaluarea riscurilor (descrierea tuturor...

considerare și verificate, precum și...

solicitantului AEO)

3. Concluzii

4.1. Recomandarea clară cu privire...

statutul în funcție de rezultatul...

4.2. În cazul în care...

și detaliate asupra neacordării statutului,...

primite de la alte state...

4.3. În cazul în care...

pentru monitorizare și/sau reevaluare

4. Anexe

Echipa de audit,

..........................

(nume, prenume, semnătură) Avizat

..........................

(șeful organului de control, numele,

prenumele, semnătura și ștampila)

Anexa 7

REGISTRUL DE EVIDENȚĂ A CERTIFICATELOR...

*Font 8*

┌────┬───────┬────────────┬───────────────┬──────────────────────┬─────┬─────────────────────┐

│Nr. │Numărul│ Numărul și │Numărul...

│crt.│și data│data cererii│certificatului │ economic...

│ │cererii│ acceptate │ AEO...

├────┼───────┼────────────┼───────────────┼──────────────────────┼─────┼─────────────────────┤

└────┴───────┴────────────┴───────────────┴──────────────────────┴─────┴─────────────────────┘

---------

Condensed HTML View

EMITENT

Capitolul I

Articolul 1

Articolul 2

Capitolul II

Articolul 3

Articolul 4

Articolul 5

Capitolul III

Articolul 6

Capitolul IV

Articolul 7

Articolul 8

Articolul 9

Capitolul V

Articolul 10

Articolul 11

Articolul 12

Capitolul VI

Articolul 13

Articolul 14

Capitolul VII

Articolul 15

Articolul 16

Anexa 1

Anexa 2

Anexa 3

Anexa 4

Anexa 5

Anexa 6

Anexa 7