NORMĂ nr. 4 din 6...
NORMĂ nr. 4 din 6...
EMITENT
AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ
Având în vedere prevederile art....
în temeiul prevederilor art. 2...
în urma deliberărilor Consiliului Autorității...
Autoritatea de Supraveghere Financiară emite...
Articolul I
Norma Autorității de Supraveghere Financiară...
1. La preambul, primul paragraf...
Având în vedere prevederile art....
2. La articolul 10, litera...
3. La anexa nr. 1A,...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
4.
Data evaluării soldurilor conturilor individuale
Data evaluării soldurilor conturilor individuale...
În situația constatării unor erori...
4. La anexa nr. 1B,...
Câmpurile se completează după cum...
Nr. coloană
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
1
Codul de comandă
Codul de comandă
2
Codul administratorului (IN)
Codul administratorului fondului la care...
3
Codul fondului de pensii la...
Codul fondului de pensii la...
4
Anul
Anul de raportare
5
Luna
Luna pentru care se întocmește...
6
Codul fondului de pensii de...
Codul fondului de pensii de...
7
Codul de operațiune
Codul operațiunii se completează cu:
200 - pentru tranzacția de...
201 - pentru tranzacția de...
202 - pentru tranzacția de...
205 - pentru tranzacția de...
210 - pentru tranzacția de...
211 - pentru tranzacția de...
220 - pentru tranzacția de...
266 - pentru situația în...
299 - pentru a raporta...
8
CNP
Codul numeric personal al participantului...
9
Valoarea activului personal transferat (TI)
Valoarea activului personal transferat al...
10
Data încasării disponibilităților (TI)
Data extrasului de cont aferent...
11
Data convertirii disponibilităților (TI)
Data la care activul personal...
12
Numărul de unități de fond...
Număr de unități de fond...
13
VUAN convertire (TI)
VUAN utilizată pentru convertirea activului...
14
Data VUAN convertire (TI)
Data VUAN utilizată pentru convertirea...
5. La anexa nr. 1C,...
301 - pentru tranzacția de...
6. La anexa nr. 1C,...
7.
Anexa nr. 1F se modifică și va avea următorul cuprins: Anexa nr. 1F Raport privind plățile eșalonate pentru luna .......... anul .......... Codul de comandăCodul administratoruluiCodul fondului de pensiiAnulLunaCodul de operațiuneCNPValoarea ratei lunare brute Col. 1Col. 2Col. 3Col. 4Col. 5Col. 6Col. 7Col. 8 Contribuție totală Procentul contribuției din rata lunară brutăValoarea contribuției din rata plătităContribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)Impozit pe venitComisioane bancareTaxe aferente mandatului poștal Col. 9Col. 10Col. 11Col. 12Col. 13Col. 14Col. 15 Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant (TO)Valoarea ratei lunare neteNumărul ratei actualeNumărul total de rate de plată Suma totală de platăTotal plăți efectuate Col. 16 = 12 13 14 15Col. 17 = 8 – 16Col. 18Col. 19Col. 20Col. 21 Sold de platăModalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal)Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poșteiData mandatului poștalData cereriiValoarea ratei rezidualeData ultimei modificări a graficului de plată Col. 22Col. 23Col. 24Col. 25Col. 26Col. 2728 Instrucțiuni de completareCâmpurile se completează după cum urmează: Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului 1 Codul de comandă Codul de comandă 2 Codul administratorului (OUT) Codul administratorului 3 Codul fondului de pensii de unde se efectuează plata eșalonată Codul fondului de pensii 4 Anul Anul de raportare 5 Luna Luna pentru care se întocmește raportarea 6 Codul de operațiune Codul operațiunii se completează cu: 6011 - pentru plata unei rate lunare ca urmare a deschiderii dreptului la pensie; 6012 - pentru plata unei rate lunare ca urmare a invalidității; 6013 - pentru plata unei rate lunare ca urmare a solicitării cotei-părți cuvenite beneficiarului participantului decedat; 602 - pentru plata ratei reziduale; 603 - pentru plata unică efectuată la cererea participantului/beneficiarului; 604 - pentru reflectarea participantului/beneficiarului care a decedat pe parcursul derulării plăților eșalonate; 605 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o regularizare; 606 - pentru plata unei rate lunare către beneficiarul participantului/ beneficiarului care a decedat în cursul derulării plăților; 607 - pentru plata ratei reziduale către beneficiarul participantului/ beneficiarului care a decedat în cursul derulării plăților; 608 - pentru plata unică efectuată la cererea beneficiarului participantului/ beneficiarului care a decedat în cursul derulării plăților; 609 - pentru reflectarea închiderii contului participantului care a decedat în cursul derulării plăților. Se completează numai pentru fondurile de pensii facultative; 611 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP pentru plata eșalonată; 612 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plata eșalonată a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar; 614 - pentru operațiuni determinate de transferul administrativ al participantului/beneficiarului la fondul de pensii private absorbant ca efect al fuziunii a două fonduri de pensii private; 615 - pentru operațiuni determinate de corecția de CNP-uri; 626 - pentru situația în care nu există plăți eșalonate; 699 - pentru orice alte operațiuni. 7 CNP Codul numeric personal al participantului/beneficiarului se completează pentru toate operațiunile. 8 Valoarea ratei lunare brute Valoarea în lei a sumei brute transferate. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu suma care a fost returnată în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu suma care se plătește din contul DIP pentru plata eșalonată. 9 Contribuție totală Se va completa cu valoarea totală a contribuțiilor convertite pentru participant până la data plății/cu valoarea cuvenită beneficiarului din valoarea totală a contribuțiilor convertite pentru participant până la data plății. 10 Procentul contribuției din rata lunară brută Se completează cu procentul pe care îl reprezintă contribuția totală din valoarea brută a ratei plătite în luna de raportare. Procentul se exprimă numeric, utilizându-se două poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. 11 Valoarea contribuției din rata plătită Se completează cu valoarea contribuției din rata plătită în luna de raportare (valoare rată lunară brută * procentul contribuției din rata lunară brută). 12 Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS) Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 13 Impozit pe venit Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 14 Comisioane bancare Se completează în situațiile de plată prin virament bancar, după caz. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). 15 Taxe aferente mandatului poștal Se completează în situațiile de plată prin mandat poștal, după caz. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). 16 Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant (TO) Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). 17 Valoarea ratei lunare nete Valoarea în lei a sumei brute transferate, diminuată cu valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). 18 Numărul ratei actuale Numărul tranșei actuale plătite în luna pentru care se face raportarea. Pentru codul 604 se completează cu numărul ultimei rate plătite. Pentru codul 611 se completează cu numărul ratei returnate în contul DIP pentru plată eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu numărul ratei care se plătește din contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 608 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu 0 (zero). 19 Numărului total de rate de plată Număr total tranșe de plată, conform cererii de plată. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 20 Suma totală de plată Suma totală de plată către participant/beneficiar, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 21 Total plăți efectuate Suma ratelor lunare brute plătite până în luna curentă inclusiv. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 22 Sold de plată Diferența dintre valoarea totală de plată și soldul plăților efectuate. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 23 Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal) Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin mandat poștal. Pentru codul 604 nu se completează. 24 Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei Data virării activului personal în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei, conform extrasului de cont. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu data returnării sumei în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plata eșalonată. 25 Data mandatului poștal Data mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 612 se completează cu data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. 26 Data cererii Data primirii documentației complete pentru cererea de plată inițială (prima cerere de plată a activului). Pentru participanții raportați pe codul de operațiune 605 se va completa cu data recepționării raportului lunar din partea instituției de evidență conform prevederilor Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 1/2015 privind aderarea și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat, cu modificările și completările ulterioare, și de la care a început să curgă termenul de plată a activului personal net acumulat de la data plății inițiale. 27 Valoare rată reziduală Valoarea ratei reziduale de plată, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero). 28 Data ultimei modificări a graficului de plată Se completează cu ultima dată la care au survenit modificări față de datele transmise prin cererea inițială (plată unică a ratelor lunare rămase de plătit, modificare cont, modificare valoare rată, modificare modalitate de plată, modificare date personale etc.)
Anexa nr. 1F
Contribuție
totală
Numărul total
de rate de plată
Câmpurile se completează după cum...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
1
Codul de comandă
Codul de comandă
2
Codul administratorului (OUT)
Codul administratorului
3
Codul fondului de pensii de...
Codul fondului de pensii
4
Anul
Anul de raportare
5
Luna
Luna pentru care se întocmește...
6
Codul de operațiune
Codul operațiunii se completează cu:
6011 - pentru plata unei...
6012 - pentru plata unei...
6013 - pentru plata unei...
602 - pentru plata ratei...
603 - pentru plata unică...
604 - pentru reflectarea participantului/beneficiarului...
605 - pentru înregistrarea unei...
606 - pentru plata unei...
607 - pentru plata ratei...
608 - pentru plata unică...
609 - pentru reflectarea închiderii...
611 - pentru reflectarea returnării...
612 - pentru reflectarea plății...
614 - pentru operațiuni determinate...
615 - pentru operațiuni determinate...
626 - pentru situația în...
699 - pentru orice alte...
7
CNP
Codul numeric personal al participantului/beneficiarului...
8
Valoarea ratei lunare brute
Valoarea în lei a sumei...
9
Contribuție totală
Se va completa cu valoarea...
10
Procentul contribuției din rata lunară...
Se completează cu procentul pe...
11
Valoarea contribuției din rata plătită
Se completează cu valoarea contribuției...
12
Contribuția la asigurările sociale de...
Se completează conform prevederilor legale...
13
Impozit pe venit
Se completează conform prevederilor legale...
14
Comisioane bancare
Se completează în situațiile de...
15
Taxe aferente mandatului poștal
Se completează în situațiile de...
16
Valoarea totală a taxelor, impozitelor...
Valoarea totală a taxelor, impozitelor...
17
Valoarea ratei lunare nete
Valoarea în lei a sumei...
18
Numărul ratei actuale
Numărul tranșei actuale plătite în...
19
Numărului total de rate de...
Număr total tranșe de plată,...
20
Suma totală de plată
Suma totală de plată către...
21
Total plăți efectuate
Suma ratelor lunare brute plătite...
22
Sold de plată
Diferența dintre valoarea totală de...
23
Modalitatea de plată a ratei...
Modalitatea de plată a ratei...
24
Data virării în contul bancar...
Data virării activului personal în...
25
Data mandatului poștal
Data mandatului poștal este data...
26
Data cererii
Data primirii documentației complete pentru...
27
Valoare rată reziduală
Valoarea ratei reziduale de plată,...
28
Data ultimei modificări a graficului...
Se completează cu ultima dată...
8. La anexa nr. 1H,...
Câmpurile se completează după cum...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
1
Codul de comandă
Codul de comandă
2
Codul administratorului (OUT)
Codul administratorului
3
Codul fondului de pensii din...
Codul fondului de pensii din...
4
Anul
Anul de raportare
5
Luna
Luna pentru care se întocmește...
6
Codul de operațiune
Codul operațiunii se completează cu:
306 - pentru tranzacția de...
307 - pentru tranzacția de...
315 - pentru reflectarea returnării...
316 - pentru operațiunea de...
317 - pentru operațiunea de...
321 - pentru tranzacția de...
322 - pentru tranzacția de...
324 - pentru reflectarea plății...
331 - pentru tranzacția de...
332 - pentru tranzacția de...
333 - pentru tranzacția de...
334 - pentru tranzacția de...
366 - pentru situația în...
399 - pentru a raporta...
7
CNP
Codul numeric personal al participantului...
8
Data cererii
Data primirii documentației complete pentru...
9
Data transmiterii graficului pentru plată...
Se completează cu data la...
10
Data convertirii unităților de fond...
Data la care unitățile de...
11
Numărul de unități de fond...
Numărul de unități de fond...
12
VUAN convertire (TO)
Valoarea VUAN utilizat pentru calculul...
13
Data VUAN convertire (TO)
Data VUAN utilizat pentru calculul...
14
Contribuția la asigurările sociale de...
Se completează, după caz, conform...
15
Impozit pe venit
Se completează, după caz, conform...
16
Comisioane bancare
Se completează cu valoarea comisionului...
17
Taxe aferente mandatului poștal
Se completează cu taxele aferente...
18
Valoarea totală a taxelor, impozitelor...
Valoarea totală a taxelor, impozitelor...
19
Valoarea minimă garantată (TO)
Valoarea minimă garantată. Pentru codurile...
20
Valoarea totală plătită participantului, din...
Valoarea în lei a sumei...
21
Valoarea plătită din fond (TO)
Valoarea în lei a sumei...
22
Valoarea plătită din provizion (TO)
Valoarea în lei a sumei...
23
Data virării activului personal în...
Data virării activului personal în...
24
Modalitatea de plată a activului...
Modalitatea de plată a activului...
25
Data virării în contul bancar...
Data virării în contul bancar...
26
Data mandatului poștal
Data mandatului poștal este data...
27
Contribuție totală
Se va completa cu valoarea...
9.
Anexa nr. 1I se modifică și va avea următorul cuprins: Anexa nr. 1I Situația privind utilizarea activului personal al participantului în caz de deces pentru luna .......... anul .......... Codul de comandăCodul administratorului (OUT)Codul fondului de pensii din care s-a efectuat plata (OUT) AnulLunaCodul fondului de pensii la care s-a transferat activul beneficiarului (IN)Codul de operațiuneCNP 1 participant decedatCNP 2 beneficiarData cererii Col. 1Col. 2Col. 3Col. 4Col. 5Col. 6Col. 7Col. 8Col. 9Col. 10 Data transmiterii graficului pentru plată eșalonatăData convertirii unităților de fond în lichidități Numărul de unități de fond anulate (TO)VUAN convertire (TO)Data VUAN convertire (TO)Cota-parte beneficiarContribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS) Col. 11Col. 12Col. 13Col. 14Col. 15Col. 16Col. 17 Impozit pe venitComisioane bancareTaxe aferente mandatului poștalValoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de beneficiar (TO)Valoarea minimă garantată (TO)Valoarea totală plătită beneficiarului, din care: (TO) Col. 18Col. 19Col. 20Col. 21 = 17 18 19 20Col. 22Col. 23 = 24 25 Valoarea plătită din fond (TO)Valoarea plătită din provizion (TO)Data virării activului personal în contul DIPModalitatea de plată a activului cuvenit ca urmare a decesului participantului (cont bancar sau mandat poștal)Data virării în contul bancar al beneficiarului sau în contul bancar al poșteiData mandatului poștalContribuție totală Col. 24 = (col. 13 * col. 14) - col. 21Col. 25Col. 26Col. 27Col. 28Col. 29Col. 30 Instrucțiuni de completareCâmpurile se completează după cum urmează: Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului 1 Codul de comandă Codul de comandă 2 Codul administratorului (OUT) Codul administratorului 3 Codul fondului de pensii din care s-a efectuat plata Codul fondului de pensii din care s-a efectuat plata 4 Anul Anul de raportare 5 Luna Luna pentru care se întocmește raportarea 6 Codul fondului de pensii la care s-a transferat activul beneficiarului (TO) Codul noului fond de pensii la care s-a transferat activul beneficiarului participantului decedat. Se completează doar pentru fondurile de pensii administrate privat. 7 Codul de operațiune Codul operațiunii se completează cu: 302 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul unei sume reprezentând beneficii spre un alt fond de pensii (participantul de la id_fp_out a decedat și beneficiarul acestuia aparține fondului id_fp_in) - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat; 303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul beneficiilor în cadrul aceluiași fond de pensii (persoana decedată și beneficiarul sunt în registrul aceluiași fond de pensii) - se va completa strict pentru beneficiarii participanților decedați care au solicitat comasarea conturilor - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat; 308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plată unică; 315 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP pentru plată unică; 318 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data decesului - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat; 323 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plăți eșalonate; 324 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar; 335 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata rectificărilor pozitive primite de la instituția de evidență prin plată unică ca urmare a decesului - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat; 336 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata rectificărilor pozitive primite de la instituția de evidență prin plăți eșalonate ca urmare a decesului - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat; 366 - pentru situația în care nu există plăți efectuate în lună; 399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare unități de fond. 8 CNP 1 participant decedat Codul numeric personal al participantului decedat. Se completează pentru toate operațiunile. 9 CNP 2 beneficiar Codul numeric personal al beneficiarului care a solicitat plata activului cuvenit ca urmare a decesului unui participant. Se completează pentru toate operațiunile. 10 Data cererii Data primirii documentației complete pentru cererea de plată a activului cuvenit ca urmare a decesului participantului. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu data cererii care a fost inițial completată pe codul de plată 308. Pentru codul 335 se va completa cu data la care beneficiarul a reconfirmat detaliile de plată și de la care a început să curgă termenul de plată a activului personal net acumulat de la data plății inițiale, iar pentru codul 336 se va completa cu data recepționării raportului lunar primit din partea instituției de evidență conform prevederilor Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 1/2015 privind aderarea și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat, cu modificările și completările ulterioare. 11 Data transmiterii graficului pentru plată eșalonată Se completează cu data la care s-a transmis graficul pentru plată eșalonată beneficiarului. Se completează pentru codurile de operațiune 323 și 336. 12 Data convertirii unităților de fond în lichidități Data la care unitățile de fond aferente beneficiarului au fost convertite în lichidități. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 13 Numărul de unități de fond anulate (TO) Numărul de unități de fond anulate (TO). Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 14 VUAN convertire (TO) Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 15 Data VUAN convertire (TO) Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 16 Cotă-parte beneficiar Se completează cu cota-parte aferentă beneficiarului din activul participantului decedat conform documentelor justificative. Cota-parte se va exprima procentual în format numeric, utilizându-se două poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. 17 Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS) Se completează, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 18 Impozit pe venit Se completează, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 19 Comisioane bancare Se completează cu valoarea comisionului bancar reținut, după caz. Pentru codul 324 se completează cu comisionul bancar reținut pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. Pentru codul 315 se completează cu 0 (zero). 20 Taxe aferente mandatului poștal Se completează cu taxele aferente mandatului poștal în situațiile de plată activ personal, după caz. Pentru codul 324 se completează cu taxele aferente mandatului reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. Pentru codul 315 se completează cu 0 (zero). 21 Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de beneficiar Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu valoarea totală a taxelor/comisioanelor reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. 22 Valoarea minimă garantată (TO) Valoarea minimă garantată. Pentru codurile 315 și 324 se completează cu 0 (zero). 23 Valoarea totală plătită beneficiarului, din care: (TO) Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu noua valoare plătită din contul DIP pentru plată unică aferentă returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. Pentru codul 315 se completează cu valoarea returnată în contul DIP pentru plată unică. 24 Valoarea plătită din fond (TO) Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului de pensii în contul beneficiarului sau în contul furnizorului de servicii poștale, conform extrasului de cont, diminuată cu contravaloarea comisioanelor și/sau a taxelor poștale în cazul plăților efectuate prin mandat poștal. Pentru codul 324 se completează cu valoarea mandatului poștal sau a viramentului bancar plătită inițial. Pentru codul 315 se completează cu 0 (zero). 25 Valoarea plătită din provizion (TO) Valoarea în lei a sumei transferate din provizionul tehnic constituit de administrator. Pentru codul 324 se completează cu valoarea plătită din provizion pentru mandatul poștal sau a viramentului bancar plătit inițial. Pentru codul 315 se completează cu 0 (zero). 26 Data virării activului personal în contul DIP Data virării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Pentru codul 315 se completează cu data intrării în contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. 27 Modalitatea de plată a activului cuvenit ca urmare a decesului participantului (cont bancar sau mandat poștal) Modalitatea de plată a activului cuvenit beneficiarului (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin mandat poștal. 28 Data virării în contul bancar al beneficiarului sau în contul bancar al poștei Data virării în contul bancar al beneficiarului sau în contul bancar al poștei. Se completează pentru transfer în contul altui fond de pensii (codul de operațiune 302) și plăți unice în caz de deces (codul de operațiune 308). Pentru codul 324 se completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plată unică. Pentru codul de operațiune 302 se completează cu data la care se efectuează plata către contul fondului administrat privat la care beneficiarul este participant. 29 Data mandatului poștal Data mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către beneficiar. Pentru codul 324 se completează cu data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar. 30 Contribuție totală Se va completa cu cota-parte a beneficiarului din valoarea contribuțiilor convertite pentru participant până la data plății.
Anexa nr. 1I
Codul fondului
de pensii din care s-a...
Data convertirii unităților de fond
în lichidități
Câmpurile se completează după cum...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
1
Codul de comandă
Codul de comandă
2
Codul administratorului (OUT)
Codul administratorului
3
Codul fondului de pensii din...
Codul fondului de pensii din...
4
Anul
Anul de raportare
5
Luna
Luna pentru care se întocmește...
6
Codul fondului de pensii la...
Codul noului fond de pensii...
7
Codul de operațiune
Codul operațiunii se completează cu:
302 - pentru tranzacția de...
303 - pentru tranzacția de...
308 - pentru tranzacția de...
315 - pentru reflectarea returnării...
318 - pentru operațiunea de...
323 - pentru tranzacția de...
324 - pentru reflectarea plății...
335 - pentru tranzacția de...
336 - pentru tranzacția de...
366 - pentru situația în...
399 - pentru a raporta...
8
CNP 1 participant decedat
Codul numeric personal al participantului...
9
CNP 2 beneficiar
Codul numeric personal al beneficiarului...
10
Data cererii
Data primirii documentației complete pentru...
11
Data transmiterii graficului pentru plată...
Se completează cu data la...
12
Data convertirii unităților de fond...
Data la care unitățile de...
13
Numărul de unități de fond...
Numărul de unități de fond...
14
VUAN convertire (TO)
Valoarea VUAN utilizat pentru calculul...
15
Data VUAN convertire (TO)
Data VUAN utilizat pentru calculul...
16
Cotă-parte beneficiar
Se completează cu cota-parte aferentă...
17
Contribuția la asigurările sociale de...
Se completează, după caz, conform...
18
Impozit pe venit
Se completează, după caz, conform...
19
Comisioane bancare
Se completează cu valoarea comisionului...
20
Taxe aferente mandatului poștal
Se completează cu taxele aferente...
21
Valoarea totală a taxelor, impozitelor...
Valoarea totală a taxelor, impozitelor...
22
Valoarea minimă garantată (TO)
Valoarea minimă garantată. Pentru codurile...
23
Valoarea totală plătită beneficiarului, din...
Valoarea în lei a sumei...
24
Valoarea plătită din fond (TO)
Valoarea în lei a sumei...
25
Valoarea plătită din provizion (TO)
Valoarea în lei a sumei...
26
Data virării activului personal în...
Data virării activului personal în...
27
Modalitatea de plată a activului...
Modalitatea de plată a activului...
28
Data virării în contul bancar...
Data virării în contul bancar...
29
Data mandatului poștal
Data mandatului poștal este data...
30
Contribuție totală
Se va completa cu cota-parte...
10. La anexa nr. 2,...
Titluri de stat cu scadența...
11. La anexa nr. 2,...
Titluri de stat cu scadența...
12. La anexa nr. 2,...
Obligațiuni emise de administrația publică...
13. La anexa nr. 2,...
Cod comandă
Cod administrator
Cod fond de pensii
Data evaluării
Codul elementului
Denumirea elementului
Valoarea de achiziție (pentru elementele...
Suma plătită
(pentru elementele cu indicativul B)
Valoarea actualizată (pentru elementele
cu indicativul A)/
Suma datorată
(pentru elementele
cu indicativul B)
Suma în curs de decontare,...
AP325000
Alte obligațiuni emise de organisme...
AP332000
Organisme de plasament colectiv, inclusiv...
AP360000
ETC și titluri de participare...
14. La anexa nr. 4,...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
1
Codul de comandă
Codul de comandă
2
Codul administratorului
Codul administratorului
3
Codul fondului de pensii
Codul fondului de pensii
4
Data evaluării
Se va completa pentru toate...
5
Codul activului
Se va completa pentru toate...
6
Denumirea activului
Se va completa pentru toate...
7
Tipul acțiunii
Se va completa cu «C»...
8
ISIN
Se va completa cu codul...
9
Simbolul pieței de evaluare/Sursa de...
Simbolul pieței de la care...
10
CUI emitent
Se va completa cu codul...
11
Denumirea emitentului/contrapartidei
Se va completa cu denumirea...
12
Codul țării emitentului/contrapartidei
Se va completa cu codul...
13
Codul monedei în care este...
Se va completa cu codul...
14
Valoarea la zi a activului...
Se va completa cu valoarea...
15
Valoarea echivalentă în lei a...
Se va completa cu valoarea...
16
Cantitatea
Se va completa cu numărul...
17
Prețul unitar de evaluare
Se va completa cu prețul...
18
Codul monedei în care este...
Se va completa cu codul...
19
Valoarea totală de achiziție/constituire
Se va completa cu valoarea...
20
Valoarea nominală/marjă/colateral
Se va completa cu valoarea...
21
Dobândă curentă
Se va completa cu valoarea...
22
Rata dobânzii
Se va completa cu rata...
23
Data emisiunii
Se va completa cu data...
24
Data maturității
Se va completa cu data...
25
Activ-suport
Se va completa cu ISIN-ul...
26
Multiplicatorul
Se va completa cu multiplicatorul...
27
Tipul contractului
Se va completa pentru activele...
28
Investment grade
Se va completa cu «DA»...
29
Ponderea aplicată activului (%)
Se va completa cu gradul...
30
Valoarea activului ajustată cu valoarea...
Se va completa cu valoarea...
31
Valoarea ajustată la risc
Se va completa cu valoarea...
32
Noționalul fondului
Se va completa cu valoarea...
33
Cod monedă noțional fond
Se va completa cu codul...
34
Noțional contrapartidă
Se va completa cu valoarea...
35
Cod monedă noțional contrapartidă
Se va completa cu codul...
36
Noționalul schimbat la inițiere/maturitate
Se va completa cu «DD»...
37
Obligații de plată fond de...
Se va completa cu cotația...
38
Obligații de plată contrapartidă conform...
Se va completa cu cotația...
39
Tip decontare contracte derivate
Se va completa cu modalitatea...
^1 După caz - se...
15. La anexa nr. 7,...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
3
Cod anexă raportată
Codul definit pentru fiecare anexă...
16.
Anexa nr. 17 se modifică și va avea următorul cuprins: Anexa nr. 17 Rata de rentabilitate pentru trimestrul ………….. anul ……………… Codul de comandăCodul entității raportoareCodul fondului de pensii Data de referințăRata rentabilitate Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Instrucțiuni de completare Câmpurile se completează după cum urmează: Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului 1 Codul de comandă Codul de comandă 2 Codul entității raportoare Codul entității raportoare 3 Codul fondului de pensii Codul fondului de pensii 4 Data de referință Ultima zi lucrătoare a trimestrului pentru care se face raportarea 5 Rata rentabilitate Rata de rentabilitate calculată și raportată conform actelor normative aplicabile.
Anexa nr. 17
Câmpurile se completează după cum...
Nr.
crt.
Denumirea câmpului
Descrierea câmpului
1
Codul de comandă
Codul de comandă
2
Codul entității raportoare
Codul entității raportoare
3
Codul fondului de pensii
Codul fondului de pensii
4
Data de referință
Ultima zi lucrătoare a trimestrului...
5
Rata rentabilitate
Rata de rentabilitate calculată și...
17. La anexa nr. 18,...
Articolul II
Prezenta normă se publică în...
București, 6 februarie 2025.
Nr. 4.
-----