NORMĂ nr. 16 din 12 iunie 2007

pentru modificarea Normei nr. 1/2007 privind calculul valorii activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii facultative

EMITENT

COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI DE PENSII PRIVATE

Publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 476 din 16 iulie 2007

Având în vedere prevederile art. 79 alin. (4), ale art. 80 alin. (2), ale art. 83 lit. a) şi ale art. 84 din Legea nr. 204/2006 privind pensiile facultative,

în temeiul dispoziţiilor art. 23 lit. f) din Ordonanţa de urgenta a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi functionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobata cu modificari şi completari prin Legea nr. 313/2005,

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumita în continuare Comisie, emite prezenta norma.

Articolul UNIC

Norma nr. 1/2007 privind calculul valorii activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii facultative, aprobata prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 2/2007, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 82 din 3 februarie 2007, se modifica şi se completeaza după cum urmeaza:

1. Articolul 8 se modifica şi va avea urmatorul cuprins:

"Art. 8. - Inregistrarea în portofoliul fondului de pensii facultative a tranzactiilor cu instrumente financiare se face la data efectuării respectivei tranzactii."

2. La articolul 13, alineatul (1) se modifica şi va avea urmatorul cuprins:

"Art. 13. - (1) Pentru actiunile netranzactionate pe o perioadă de maximum 30 de zile, evaluarea va lua în calcul cea mai mica valoare dintre preţul mediu ponderat de achizitie şi valoarea contabila pe actiune. Valoarea contabila pe actiune este determinata prin raportarea pozitiei «Capitaluri proprii» din cel mai recent bilant contabil depus la Ministerul Finanţelor Publice sau la autorităţi echivalente din statele membre sau state terte, la numărul de acţiuni emise. Valoarea contabila pe actiune se recalculeaza în termen de maximum 3 luni de la data de depunere a situaţiilor financiare la Ministerul Finanţelor Publice sau la autorităţi echivalente din statele membre sau state terte."

3. La articolul 17, litera b) se abroga.

4. La articolul 19, alineatul (4) se modifica şi va avea urmatorul cuprins:

(4) Contribuţiile la un fond de pensii facultative şi transferurile de lichiditati banesti se convertesc în unităţi de fond şi diviziuni ale acestora, calculate cu 6 zecimale, în maximum doua zile lucratoare de la data incasarii acestora în contul colector al fondului de pensii." ...

------------