This view shows headings in full and the first 5 words of other elements. Element numbers are preserved for reference.
NORME METODOLOGICE din 1 noiembrie...
privind întocmirea situațiilor financiare FINREP...
BANCA NAȚIONALĂ A ROMÂNIEI
1. (1) Instituțiile de credit...
2. Instituțiile de credit au...
3. Situațiile financiare FINREP la...
4. (1) Instituțiile de credit...
5. (1) În înțelesul prezentelor...
6. Situațiile financiare FINREP la...
7. Formularele de raportare aferente...
Element
Credit
/Debit
Sold
/Variație
Cifra raportată
Active
Debit
Soldul activelor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Creștere a activelor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Soldul negativ al activelor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Scădere a activelor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Cheltuieli
Valoare a cheltuielilor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Creștere a cheltuielilor
Pozitivă
(„Normal", fără semn)
Valoarea negativă (inclusiv
reluările) a cheltuielilor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Scădere a cheltuielilor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Datorii
Credit
Soldul datoriilor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Creștere a datoriilor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Soldul negativ al datoriilor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Scădere a datoriilor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Capitaluri proprii
Soldul capitalurilor proprii
Pozitivă („Normal", fără semn)
Creștere a capitalurilor proprii
Pozitivă („Normal", fără semn)
Soldul negativ al capitalurilor proprii
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Scădere a capitalurilor proprii
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Venituri
Valoare a veniturilor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Creștere a veniturilor
Pozitivă („Normal", fără semn)
Valoare negativă (inclusiv reluările) a...
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
Scădere a veniturilor
Negativă
(este necesar semnul minus „-")
8. În vederea întocmirii situațiilor...
9. Pentru raportarea instrumentelor financiare...
10. Informațiile referitoare la contul...
11. (1) În cazul în...
Clase de expunere conform AS...
Sectoare ale contrapărții conform FINREP
Observații
(a) Administrații centrale sau bănci...
(1) Bănci centrale
(2) Administrații publice
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(b) Administrații regionale sau autorități...
(2) Administrații publice
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(c) Entități din sectorul public
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(d) Bănci de dezvoltare multilaterală
(3) Instituții de credit
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(e) Organizații internaționale
(2) Administrații publice
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(f) Instituții (instituții de credit...
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(g) Societăți
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare.
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(h) Retail
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(i) Garantate cu ipoteci asupra...
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(j) În stare de nerambursare
(1) Bănci centrale
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(ja) Elemente asociate unui risc...
(1) Bănci centrale
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(k) Obligațiuni garantate
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(l) Poziții din securitizare
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri ar trebui atribuite...
(m) Instituții și societăți cu...
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(n) Organisme de plasament colectiv
Instrumente de capital
Investițiile în OPC-uri se clasifică...
(o) Capitaluri proprii
Instrumente de capital
În FINREP, instrumentele de capital...
(p) Alte elemente
Diferite elemente din bilanț
În FINREP, alte elemente pot...
Clasele de expuneri conform abordării...
(articolul 147 din CRR)
Sectoare ale contrapărții conform FINREP
Observații
(a) Administrații centrale și bănci...
(1) Bănci centrale
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(b) Instituții (instituții de credit...
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(c) Societăți
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(d) Retail
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(e) Capitaluri proprii
Instrumente de capital
În FINREP, instrumentele de capital...
(f) Poziții din securitizare
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(g) Alte obligații decât cele...
Diferite elemente din bilanț
În FINREP, alte elemente pot...
Clasele de expuneri conform abordării...
(articolul 147 din CRR)
Sectoare ale contrapărții conform FINREP
Observații
(a) Administrații centrale și bănci...
(1) Bănci centrale
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(b) Instituții (instituții de credit...
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(c) Societăți
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(d) Retail
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(e) Capitaluri proprii
Instrumente de capital
În FINREP, instrumentele de capital...
(f) Poziții din securitizare
(2) Administrații publice
(3) Instituții de credit
(4) Alte societăți financiare
(5) Societăți nefinanciare
(6) Gospodării ale populației
Aceste expuneri se atribuie sectoarelor...
(g) Alte obligații decât cele...
Diferite elemente din bilanț
În FINREP, alte elemente pot...
12. La elaborarea situațiilor financiare...
13. Portofoliile contabile reprezintă instrumente...
14. În cazul activelor financiare,...
15. Elementul de activ "Instrumente...
16. În cazul datoriilor financiare,...
17. Elementul de datorii "Instrumente...
18. Reguli generale de prezentare...
18.1. Active financiare(1) Valoarea contabilă...
18.2. Datorii financiare(1) Valoarea contabilă...
19. (1) Casele centrale ale...
20. (1) Prezentarea situațiilor financiare...
21. (1) Situațiile financiare FINREP...
22. Instituțiile de credit autorizate...
23. (1) Situațiile financiare FINREP...
24. F 01.00 - Bilanț...
i. valoarea - timp a...
ii. elementul forward al unui...
iii. spread-ul valutar aferent unui...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei-
Active
Cod poziție
Valoare contabilă
A
B
010
Numerar, solduri de numerar la...
010
Numerar
020
Solduri de numerar la bănci...
030
Alte depozite la vedere
040
Active financiare deținute în vederea...
050
Instrumente financiare derivate
060
Instrumente de capital
070
Titluri de datorie
080
Credite și avansuri
090
Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate...
096
Instrumente de capital
097
Titluri de datorie
098
Credite și avansuri
099
Active financiare desemnate ca fiind...
100
Titluri de datorie
120
Credite și avansuri
130
Active financiare evaluate la valoarea...
141
Instrumente de capital
142
Titluri de datorie
143
Credite și avansuri
144
Active financiare evaluate la cost...
181
Titluri de datorie
182
Credite și avansuri
183
Instrumente financiare derivate - contabilitatea...
240
Modificările de valoare justă aferente...
riscului de rată a dobânzii
250
Investiții în filiale, asocieri în...
260
Titluri de participare contabilizate la...
261
Titluri de participare evaluate la...
pierdere
262
Titluri de participare evaluate la...
263
Imobilizări corporale
270
Imobilizări corporale
280
Investiții imobiliare
290
Imobilizări necorporale
300
Fond comercial
310
Alte imobilizări necorporale
320
Creanțe privind impozitele
330
Creanțe privind impozitul curent
340
Creanțe privind impozitul amânat
350
Alte active
360
Active imobilizate și grupuri destinate...
370
TOTAL ACTIVE
380
- lei -
Datorii
Cod poziție
Valoare contabilă
A
B
010
Datorii financiare deținute în vederea...
010
Instrumente financiare derivate
020
Poziții scurte
030
Depozite
040
Titluri de datorie emise
050
Alte datorii financiare
060
Datorii financiare desemnate ca fiind...
070
Depozite
080
Titluri de datorie emise
090
Alte datorii financiare
100
Datorii financiare evaluate la cost...
110
Depozite
120
Titluri de datorie emise
130
Alte datorii financiare
140
Instrumente financiare derivate - contabilitatea...
150
Modificările de valoare justă aferente...
cadrul unei operațiuni de acoperire...
160
Provizioane
170
Pensii și alte obligații privind...
180
Alte beneficii pe termen lung...
190
Restructurare
200
Aspecte juridice nesoluționate și litigii...
210
Angajamente și garanții date
220
Alte provizioane
230
Datorii privind impozitele
240
Datorii privind impozitul curent
250
Datorii privind impozitul amânat
260
Capital social rambursabil la cerere
270
Alte datorii
280
Datorii incluse în grupuri destinate...
290
TOTAL DATORII
300
- lei -
Capitaluri proprii
Cod poziție
Valoare contabilă
A
B
010
Capital social
010
Capital vărsat
020
Capital subscris nevărsat
030
Prime de capital
040
Instrumente de capital emise, altele...
050
Componenta de capitaluri proprii a...
compuse
060
Alte instrumente de capital emise
070
Alte capitaluri proprii
080
Valoarea cumulată a altor elemente...
090
Elemente care nu vor fi...
095
Imobilizări corporale
100
Imobilizări necorporale
110
Câștiguri sau (-) pierderi actuariale...
120
Active imobilizate și grupuri destinate...
122
Modificări de valoare justă aferente...
320
Valoarea ineficacității acoperirii valorii juste...
instrumentelor de capital evaluate la...
330
Modificări de valoare justă aferente...
340
Modificări de valoare justă aferente...
350
capital evaluate la valoarea justă...
Modificări de valoare justă aferente...
modificărilor riscului de credit propriu
360
Elemente care pot fi reclasificate...
128
Acoperirea unei investiții nete într-o...
130
Conversia valutară
140
Instrumente financiare derivate de acoperire....
150
Modificări de valoare justă aferente...
155
Instrumente de acoperire [elemente nedesemnate]
165
Active imobilizate și grupuri destinate...
170
Rezultatul reportat
190
Rezerve de reevaluare
200
Alte rezerve
210
(-) Acțiuni proprii
240
Profit sau (-) pierdere aferent(ă)...
250
(-) Repartizarea profitului
255
TOTAL CAPITALURI PROPRII
300
TOTAL DATORII ȘI CAPITALURI PROPRII
310
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
25. F 02.00 - Contul...
i. în cazul în care...
ii. în cazul în care...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
DENUMIRE INDICATOR
Cod poziție
Valoare
A
B
010
Venituri din dobânzi
010
Active financiare evaluate la valoarea...
rezultatului global
041
Active financiare evaluate la cost...
051
Alte active
080
Venituri din dobânzi aferente datoriilor
085
(Cheltuieli cu dobânzile)
090
(Datorii financiare evaluate la cost...
120
(Alte datorii)
140
(Cheltuieli cu dobânzile aferente activelor)
145
(Cheltuieli cu capitalul social rambursabil...
150
Venituri din dividende
160
Active financiare evaluate la valoarea...
191
Investiții în filiale, asocieri în...
192
Titluri de participare contabilizate la...
193
Titluri de participare evaluate la...
ale rezultatului global
194
Venituri din taxe și comisioane
200
(Cheltuieli cu taxe și comisioane)
210
Câștiguri sau (-) pierderi din...
datoriilor financiare care nu sunt...
220
Active financiare evaluate la valoarea...
rezultatului global
231
Active financiare evaluate la cost...
241
Datorii financiare evaluate la cost...
260
Altele
270
Câștiguri sau (-) pierderi aferente...
280
Câștiguri sau (-) pierderi aferente...
sau pierdere, net
287
Câștiguri sau (-) pierderi aferente...
desemnate ca fiind evaluate la...
290
Câștiguri sau (-) pierderi din...
300
Diferențe de curs de schimb...
310
Câștiguri sau (-) pierderi din...
330
Alte venituri din exploatare
340
(Alte cheltuieli de exploatare)
350
VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE, NET
355
(Cheltuieli administrative)
360
(Cheltuieli cu personalul)
370
(Alte cheltuieli administrative)
380
(Amortizare)
390
(Imobilizări corporale)
400
(Investiții imobiliare)
410
(Alte imobilizări necorporale)
420
Câștiguri sau (-) pierderi din...
425
Active financiare evaluate la valoarea...
rezultatului global
426
Active financiare evaluate la cost...
427
(Provizioane sau (-) reluări de...
430
(Angajamente și garanții date)
440
(Alte provizioane)
450
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
460
(Active financiare evaluate la valoarea...
481
(Active financiare evaluate la cost...
491
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
510
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
520
(Imobilizări corporale)
530
(Investiții imobiliare)
540
(Fond comercial)
550
(Alte imobilizări necorporale)
560
(Altele)
570
Fond comercial negativ recunoscut în...
580
Profitul sau (-) pierderea din...
care nu pot fi considerate...
600
PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN...
610
(Cheltuieli sau (-) venituri cu...
620
PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN...
630
Profit sau (-) pierdere din...
640
Profit sau (-) pierdere din...
650
(Cheltuieli sau (-) venituri cu...
întrerupte)
660
PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT/Ă...
670
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
26. F 03.00 - Situația...
i. valoarea - timp a...
ii. elementele forward ale contractelor...
iii. spread-ul valutar aferent instrumentelor...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
DENUMIRE INDICATOR
Cod poziție
Valoare
A
B
010
Profit sau (-) pierdere aferent(ă)...
010
Alte elemente ale rezultatului global
020
Elemente care nu vor fi...
030
Imobilizări corporale
040
Imobilizări necorporale
050
Câștiguri sau (-) pierderi actuariale...
beneficii determinate
060
Active imobilizate și grupuri destinate...
deținute în vederea vânzării
070
Modificări de valoare justă aferente...
081
Câștiguri sau (-) pierderi din...
rezultatului global, net
083
Modificări de valoare justă aferente...
[element acoperit]
084
Modificări de valoare justă aferente...
evaluate la valoarea justă prin...
085
Modificări de valoare justă aferente...
valoarea justă prin profit sau...
086
Impozit pe venit aferent elementelor...
090
Elemente care pot fi reclasificate...
100
Acoperirea unei investiții nete într-o...
110
Câștiguri sau (-) pierderi din...
proprii
120
Transferate în profit sau pierdere
130
Alte reclasificări
140
Conversia valutară
150
Câștiguri sau (-) pierderi din...
proprii
160
Transferate în profit sau pierdere
170
Alte reclasificări
180
Acoperirea fluxurilor de numerar [partea...
190
Câștiguri sau (-) pierderi din...
proprii
200
Transferate în profit sau pierdere
210
Transferate la valoarea contabilă inițială...
220
Alte reclasificări
230
Instrumente de acoperire [elemente nedesemnate]
231
Câștiguri sau (-) pierderi din...
proprii
232
Transferate în profit sau pierdere
233
Alte reclasificări
234
Instrumente de datorie evaluate la...
ale rezultatului global
241
Câștiguri sau (-) pierderi din...
proprii
251
Transferate în profit sau pierdere
261
Alte reclasificări
270
Active imobilizate și grupuri destinate...
280
Câștiguri sau (-) pierderi din...
proprii
290
Transferate în profit sau pierdere
300
Alte reclasificări
310
Impozit pe venit aferent elementelor...
sau (-) pierdere
330
Rezultat global total al exercițiului
340
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ
Numele, prenumele și semnătura
27. F 04.00 - Clasificarea...
i. pentru instrumentele de datorie...
ii. pentru instrumentele de datorie...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII
- lei -
Cod poziție
Valoare contabilă
A
B
010
Instrumente financiare derivate
005
Instrumente de capital
010
din care: instituții de credit
030
din care: alte societăți financiare
040
din care: societăți nefinanciare
050
Titluri de datorie
060
Bănci centrale
070
Administrații publice
080
Instituții de credit
090
Alte societăți financiare
100
Societăți nefinanciare
110
Credite și avansuri
120
Bănci centrale
130
Administrații publice
140
Instituții de credit
150
Alte societăți financiare
160
Societăți nefinanciare
170
Gospodării ale populației
180
ACTIVE FINANCIARE DEȚINUTE ÎN VEDEREA...
190
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Valoarea contabilă
Modificări cumulate negative ale valorii...
expunerilor neperformante
A
B
010
020
Instrumente de capital
010
din care: instituții de credit
020
din care: alte societăți financiare
030
din care: societăți nefinanciare
040
Titluri de datorie
050
Bănci centrale
060
Administrații publice
070
Instituții de credit
080
Alte societăți financiare
090
Societăți nefinanciare
100
Credite și avansuri
110
Bănci centrale
120
Administrații publice
130
Instituții de credit
140
Alte societăți financiare
150
Societăți nefinanciare
160
Gospodării ale populației
170
ACTIVE FINANCIARE NEDESTINATE TRANZACȚIONĂRII, EVALUATE...
PIERDERE
180
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Valoarea contabilă
Modificări cumulate negative ale valorii...
expunerilor neperformante
A
B
010
020
Titluri de datorie
060
Bănci centrale
070
Administrații publice
080
Instituții de credit
090
Alte societăți financiare
100
Societăți nefinanciare
110
Credite și avansuri
120
Bănci centrale
130
Administrații publice
140
Instituții de credit
150
Alte societăți financiare
160
Societăți nefinanciare
170
Gospodării ale populației
180
ACTIVE FINANCIARE DESEMNATE CA FIIND...
PIERDERE
190
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
F 04.03.1 (continuare)
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
F 04.04.1 (continuare)
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
030
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
28. F 05.00 - Clasificarea...
i. „La vedere [la cerere]...
ii. „Creanțe aferente cărților de...
iii. „Creanțe comerciale" include creditele...
iv. „Contracte de leasing financiar"...
v. „Credite acordate în cadrul...
vi. „Alte credite la termen"...
vii. „Avansuri care nu reprezintă...
i. „Credite garantate cu bunuri...
ii. „Alte credite garantate" include...
i. „Credit pentru consum" include...
ii. „Credit pentru achiziționarea de...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Tipuri de credite și avansuri
Cod poziție
Valoarea contabilă brută
Valoarea contabilă
Bănci centrale
Administrații publice
Instituții de credit
Alte societăți financiare
Societăți nefinanciare
Gospodăriile populației
A
B
C
005
010
020
030
040
050
060
Pe tipuri de produs
La vedere [la cerere] și...
010
Creanțe aferente cărților de credit
020
Creanțe comerciale
030
Contracte de leasing financiar
040
Credite acordate în cadrul operațiunilor...
050
Alte credite la termen
060
Avansuri care nu reprezintă împrumuturi
070
CREDITE ȘI AVANSURI
080
Pe tipuri de garanții reale
din care: Credite garantate cu...
090
din care: alte credite garantate
100
Pe tipuri de destinație
din care: credite pentru consum
110
din care: credit pentru achiziționarea...
120
Pe tipuri de subordonare
din care: credite de finanțare...
130
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
29. F 06.00 - Clasificarea...
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
30. F 07.00 - Active...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Valoarea contabilă
Active pentru care riscul de...
Active pentru care riscul de...
Active depreciate (Stadiul 3)
≤ 30 zile
> 30 zile ≤ 90...
> 90 zile
≤ 30 zile
> 30 zile ≤ 90...
> 90 zile
≤ 30 zile
> 30 zile ≤ 90...
> 90 zile
A
B
010
020
030
040
050
060
070
080
090
Titluri de datorie
060
Bănci centrale
070
Administrații publice
080
Instituții de credit
090
Alte societăți financiare
100
Societăți nefinanciare
110
Credite și avansuri
120
Bănci centrale
130
Administrații publice
140
Instituții de credit
150
Alte societăți financiare
160
Societăți nefinanciare
170
Gospodării ale populației
180
TOTAL INSTRUMENTE DE DATORIE
190
Credite și avansuri pe tipuri...
La vedere [la cerere] și...
200
Creanțe aferente cărților de credit
210
Creanțe comerciale
220
Contracte de leasing financiar
230
Credite acordate în cadrul operațiunilor...
240
Alte credite la termen
250
Avansuri care nu reprezintă împrumuturi
260
din care: Credite garantate cu...
270
din care: alte credite garantate
280
din care: credite pentru consum
290
din care: credit pentru achiziționarea...
300
din care: credite de finanțare...
310
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
31. F 08.00 - Clasificarea...
i. „Certificate de depozit" reprezintă...
ii. „Titluri garantate cu active"...
iii. „Obligațiuni garantate" conform articolului...
iv. „Contracte hibrid" cuprind contractele...
v. „Alte titluri de datorie...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Valoarea contabilă
Modificări cumulate ale valorii juste,...
Deținute în vederea tranzacționării
Desemnate ca fiind evaluate la...
Cost amortizat
Contabilitatea de acoperire
A
B
010
020
030
037
040
Instrumente financiare derivate
010
Poziții scurte
020
- Instrumente de capital
030
- Titluri de datorie
040
Depozite
050
Bănci centrale
060
- Conturi curente / Depozite...
070
- Depozite la termen
080
- Depozite rambursabile după notificare
090
- Acorduri de răscumpărare
100
Administrații publice
110
- Conturi curente / depozite...
120
- Depozite la termen
130
- Depozite rambursabile după notificare
140
- Acorduri de răscumpărare
150
Instituții de credit
160
- Conturi curente / depozite...
170
- Depozite la termen
180
- Depozite rambursabile după notificare
190
- Acorduri de răscumpărare
200
Alte societăți financiare
210
- Conturi curente / depozite...
220
- Depozite la termen
230
- Depozite rambursabile după notificare
240
- Acorduri de răscumpărare
250
Societăți nefinanciare
260
- Conturi curente / depozite...
270
- Depozite la termen
280
- Depozite rambursabile după notificare
290
- Acorduri de răscumpărare
300
Gospodării ale populației
310
- Conturi curente / depozite...
320
- Depozite la termen
330
- Depozite rambursabile după notificare
340
- Acorduri de răscumpărare
350
Titluri de datorie emise
360
Certificate de depozit
370
Titluri garantate cu active
380
Obligațiuni garantate
390
Contracte hibride
400
Alte titluri de datorie emise
410
Instrumente financiare compuse convertibile
420
Neconvertibile
430
Alte datorii financiare
440
DATORII FINANCIARE
450
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Valoare contabilă
Desemnate ca fiind evaluate la...
La cost amortizat
A
B
010
020
Depozite
010
Titluri de datorii emise
020
DATORII FINANCIARE SUBORDONATE
030
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
32. F 09.00 - Angajamente...
i. fac obiectul cerințelor de...
ii. sunt desemnate ca fiind...
iii. intră în aria de...
i. „Depozite forward";
ii. „Facilități de credit neutilizate"...
i. „Garanții având caracter de...
ii. „Instrumente financiare derivate pe...
iii. „Acreditive stand-by irevocabile cu...
i. „Partea neplătită din acțiunile...
ii. „Acreditive documentare emise sau...
iii. „Elemente extrabilanțiere aferente finanțării...
iv. „Credite documentare în cadrul...
v. „Garanții și cauțiuni" (inclusiv...
vi. „Garanții pentru transport naval,...
vii. „Facilități de emisiune de...
viii. „Facilități de credit neutilizate"...
ix. „Facilități de credit neutilizate"...
x. „Facilități de credit neutilizate...
xi. „Alte elemente extrabilanțiere" din...
i. „Instrumentele financiare derivate pe...
ii. „Acceptările" sunt obligații ale...
iii. „Efecte de comerț andosate"...
iv. „Tranzacții cu recurs" care...
v. „Activele achiziționate în baza...
vi. „Acorduri de vânzare de...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
F 09.01.01 (continuare)
Modificări cumulate negative
ale valorii juste datorate riscului
de credit, aferente angajamentelor neperformante
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
33. F 10.00 - Instrumente...
Toate instrumentele financiare derivate se...
i. pentru contractele cu valori...
ii. valoarea noțională care trebuie...
iii. swap-uri: Valoarea noțională a...
iv. contracte pe instrumente de...
v. instrumente financiare derivate pe...
vi. opțiunile digitale au o...
i. instrumente financiare derivate de...
ii. instrumente financiare derivate pe...
iii. instrumente financiare derivate clasificate...
i. „instituții de credit";
ii. „alte societăți financiare";
iii. „altele" cuprinzând toate celelalte...
În cazul instrumentelor de acoperire...
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Pe tipuri de risc/ Pe...
Cod poziție
Valoarea contabilă
Valoarea noțională
Active financiare deținute în vederea...
Datorii financiare deținute în vederea
tranzacționării
Total instrumente deținute în vederea
tranzacționării
din care: vândute
A
B
010
020
030
040
Rata dobânzii
010
din care: instrumente de acoperire...
împotriva riscurilor
020
Opțiuni extrabursiere
030
Alte instrumente extrabursiere
040
Opțiuni pe piețe
organizate
050
Alte instrumente pe piețe
organizate
060
Instrumente de capital
070
din care: instrumente de acoperire...
împotriva riscurilor
080
Opțiuni extrabursiere
090
Alte instrumente
extrabursiere
100
Opțiuni pe piețe
organizate
110
Alte instrumente pe piețe organizate
120
Schimb valutar și aur
130
din care: instrumente de acoperire...
împotriva riscurilor
140
Opțiuni extrabursiere
150
Alte instrumente extrabursiere
160
Opțiuni pe piețe
organizate
170
Alte instrumente pe piețe
organizate
180
Credit
190
din care: instrumente de acoperire...
juste
195
din care: alte instrumente de...
împotriva riscurilor
201
Swap pe riscul de credit...
210
Opțiune pe marja de
credit
220
Swap global de randament
230
Altele
240
Marfă
250
din care: instrumente de acoperire...
împotriva riscurilor
260
Altele
270
din care: instrumente de acoperire...
împotriva riscurilor
280
INSTRUMENTE FINANCIARE
DERIVATE
290
din care: Extrabursier -
instituții de credit
300
din care: Extrabursier - alte
societăți financiare
310
din care: Extrabursier - altele
320
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Pe tipuri de produse sau...
Cod Poziție
Valoarea contabilă
Valoarea noțională
Active
Datorii
Total
instrumente de acoperire
din care: vândute
A
B
010
020
030
040
Rata dobânzii
010
Opțiuni extrabursiere
020
Extrabursier - altele
030
Opțiuni pe piețe organizate
040
Piețe organizate - altele
050
Instrumente de capital
060
Opțiuni extrabursiere
070
Extrabursier - altele
080
Opțiuni pe piețe organizate
090
Piețe organizate - altele
100
Schimb valutar și aur
110
Opțiuni extrabursiere
120
Extrabursier - altele
130
Opțiuni pe piețe organizate
140
Piețe organizate - altele
150
Credit
160
Swap pe riscul de credit...
default swap)
170
Opțiune pe marja de credit
180
Swap global de randament
190
Altele
200
Marfă
210
Altele
220
OPERAȚIUNI DE ACOPERIRE A VALORII...
230
Rata dobânzii
240
Opțiuni extrabursiere
250
Extrabursier - altele
260
Opțiuni pe piețe organizate
270
Piețe organizate - altele
280
Instrumente de capital
290
Opțiuni extrabursiere
300
Extrabursier - altele
310
Opțiuni pe piețe organizate
320
Piețe organizate - altele
330
Schimb valutar și aur
340
Opțiuni extrabursiere
350
Extrabursier - altele
360
Opțiuni pe piețe organizate
370
Piețe organizate - altele
380
Credit
390
Swap pe riscul de credit...
400
Opțiune pe marja de credit
410
Swap global de randament
420
Altele
430
Marfă
440
Altele
450
ACOPERIRI ALE FLUXURILOR DE TREZORERIE
460
ACOPERIREA UNEI INVESTIȚII NETE ÎNTR-O...
470
OPERAȚIUNI DE ACOPERIRE A VALORII...
RISCULUI DE RATĂ A DOBÂNZII
480
OPERAȚIUNI DE ACOPERIRE A FLUXULUI...
490
INSTRUMENTE DERIVATE - CONTABILITATE DE...
500
din care: Extrabursier - instituții...
credit
510
din care: Extrabursier - alte...
520
din care: Extrabursier - altele
530
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
Clasificare pe portofolii contabile și...
- lei -
Cod Poziție
Valoarea contabilă
Acoperirea valorii juste împotriva riscurilor
Acoperirea fluxurilor de trezorerie împotriva
riscurilor
Acoperirea împotriva riscurilor a unei...
străinătate
A
B
010
020
030
Active financiare nederivate
010
din care: Active financiare deținute...
020
din care: Active financiare nedestinate
tranzacționării, evaluate obligatoriu la
valoarea justă prin profit sau...
030
din care: Active financiare desemnate...
profit sau pierdere
040
Datorii financiare nederivate
050
Datorii financiare deținute în vederea
tranzacționării
060
Datorii financiare desemnate ca fiind...
pierdere
070
Datorii financiare evaluate la cost
amortizat
080
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Micro- acoperiri
Micro-acoperiri - Acoperirea unei poziții...
împotriva riscurilor
Ajustări din acoperire aferente operațiunilor...
micro-acoperire
Macro- acoperiri
Valoarea
contabilă
Active sau datorii incluse în...
nete împotriva riscurilor (înainte de...
Ajustări din acoperire incluse în...
contabilă a activelor/datoriilor
Ajustări
reziduale
aferente operațiunilor de micro-
acoperire
întrerupte, incluzând operațiunile de
acoperire a
unor poziții
nete împotriva
riscurilor
Elemente
acoperite în
cadrul operațiunii de acoperire a
unui portofoliu
împotriva riscului de rată a...
A
B
010
020
030
040
050
ACTIVE
Active financiare evaluate la valoarea...
global
010
Rata dobânzii
020
Instrumente de capital
030
Schimb valutar și aur
040
Credit
050
Marfă
060
Altele
070
Active financiare evaluate la cost...
080
Rata dobânzii
090
Instrumente de capital
100
Schimb valutar și aur
110
Credit
120
Marfă
130
Altele
140
DATORII
Datorii financiare evaluate la cost...
150
Rata dobânzii
160
Instrumente de capital
170
Schimb valutar și aur
180
Credit
190
Marfă
200
Altele
210
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
34. F 12.00 - Variația...
i. dacă modificarea are ca...
ii. dacă modificarea are ca...
iii. dacă modificarea nu are...
i. dacă instrumentul de datorie...
ii. coloana "Sume care au...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
Ajustări pentru pierderi așteptate aferente
instrumentelor de datorie depreciate (Stadiul...
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
35. F 13.00 - Garanții...
i. în cadrul categoriei "Credite...
ii. în cadrul categoriei „Alte...
iii. categoria „Garanții financiare primite"...
Acest formular include valoarea contabilă...
Poziția „Executare silită [active imobilizate]"...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Garanții reale și alte garanții
Cod poziție
Valoarea maximă a garanției reale...
Credite garantate cu bunuri imobile
Alte credite garantate
Garanții financiare primite
Rezidențial
Comercial
Numerar [Instrumente de datorie
emise]
Altele
A
B
010
020
030
040
050
Credite și avansuri
010
din care: Alte
societăți financiare
020
din care: Societăți nefinanciare
030
din care: Gospodării
ale populației
040
din care: credite
pentru achiziționarea de locuințe
050
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
36. F 14.00 - Ierarhia...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Ierarhia valorii juste IFRS 13.93...
Modificarea valorii juste aferentă perioadei
Modificarea cumulată a valorii juste...
Nivel 1
Nivel 2
Nivel 3
Nivel 2
Nivel 3
Nivel 1
Nivel 2
Nivel 3
A
B
010
020
030
040
050
060
070
080
ACTIVE
Active financiare deținute în vederea...
010
Instrumente financiare derivate
020
Instrumente de capital
030
Titluri de datorie
040
Credite și avansuri
050
Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate...
profit sau pierdere
056
Instrumente de capital
057
Titluri de datorie
058
Credite și avansuri
059
Active financiare desemnate ca fiind...
060
Titluri de datorie
080
Credite și avansuri
090
Active financiare evaluate la
valoarea justă prin alte elemente...
101
Instrumente de capital
102
Titluri de datorie
103
Credite și avansuri
104
Instrumente financiare derivate
- contabilitatea de acoperire
140
DATORII
Datorii financiare deținute în vederea...
150
Instrumente financiare derivate
160
Poziții scurte
170
Depozite
180
Titluri de datorie emise
190
Alte datorii financiare
200
Datorii financiare desemnate ca fiind...
prin profit sau pierdere
210
Depozite
220
Titluri de datorie emise
230
Alte datorii financiare
240
Instrumente financiare derivate
- contabilitatea de acoperire
250
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
37. F 15.00 - Derecunoaștere...
i. sumele primite în schimbul...
ii. sumele primite în schimbul...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
38. F 16.00 - Clasificarea...
i. venituri din dobânzi aferente...
ii. venituri din dobânzi aferente...
i. cheltuieli cu dobânzile aferente...
ii. cheltuieli cu dobânzile aferente...
Câștigurile și pierderile din active...
i. instrumente de rată a...
ii. instrumente de capital: care...
iii. tranzacționare valutară: care includ...
iv. instrumente de risc de...
v. mărfuri: acest element include...
vi. altele: care include tranzacționarea...
„Creșterile" se raportează atunci când,...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Dobânzi
Cod poziție
Perioadă curentă
Venituri
Cheltuieli
A
B
010
020
Titluri de datorie
020
Bănci centrale
030
Administrații publice
040
Instituții de credit
050
Alte societăți financiare
060
Societăți nefinanciare
070
Credite și avansuri
080
Bănci centrale
090
Administrații publice
100
Instituții de credit
110
Alte societăți financiare
120
Societăți nefinanciare
130
Gospodării ale populației
140
Alte active
150
Depozite
160
Bănci centrale
170
Administrații publice
180
Instituții de credit
190
Alte societăți financiare
200
Societăți nefinanciare
210
Gospodării ale populației
220
Titluri de datorie emise
230
Alte datorii financiare
240
Alte datorii
260
DOBÂNZI
270
din care: venituri din dobânzi...
280
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
39. F 18.00 - Informații...
Aceste criterii specifice de ieșire,...
i. "Active financiare nedestinate tranzacționării,...
ii. "Active financiare desemnate ca...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
Cod poziție
Valoarea contabilă brută/ Valoarea nominală
Performante
Neperformante
Fără restante sau cu restanțe...
Restanțe > 30 zile ≤...
Plată improbabilă, fără restanțe sau...
Restanțe >90 zile ≤ 180...
Restanțe > 180 zile ≤...
Restanțe > 1 an ≤...
Restanțe > 5 ani
Din care:în stare de nerambursare
Din care: depreciate
A
B
010
020
030
055
060
070
080
090
100
105
110
120
Titluri de datorie
010
Bănci centrale
020
Administrații publice
030
Instituții de credit
040
Alte societăți financiare
050
Societăți nefinanciare
060
Credite și avansuri
070
Bănci centrale
080
Administrații publice
090
Instituții de credit
100
Alte societăți financiare
110
Societăți nefinanciare
120
Din care: Întreprinderi mici și...
130
Din care: Credite garantate cu
bunuri imobile comerciale
140
Gospodării ale populației
150
Din care: Credite garantate cu
bunuri imobile rezidențiale
160
Din care: Credite pentru consum
170
INSTRUMENTE DE DATORIE LA COST...
180
Titluri de datorie
181
Bănci centrale
182
Administrații publice
183
Instituții de credit
184
Alte societăți financiare
185
Societăți nefinanciare
186
Credite și avansuri
191
Bănci centrale
192
Administrații publice
193
Instituții de credit
194
Alte societăți financiare
195
Societăți nefinanciare
196
Gospodării ale populației
197
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA...
REZULTATULUI GLOBAL
201
Titluri de datorie
211
Bănci centrale
212
Administrații publice
213
Instituții de credit
214
Alte societăți financiare
215
Societăți nefinanciare
216
Credite și avansuri
221
Bănci centrale
222
Administrații publice
223
Instituții de credit
224
Alte societăți financiare
225
Societăți nefinanciare
226
Gospodării ale populației
227
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA...
TRANZACȚIONĂRII
231
INSTRUMENTE DE DATORIE, ALTELE DECÂT...
TRANZACȚIONĂRII
330
INSTRUMENTE DE DATORIE DEȚINUTE ÎN
335
VEDEREA VÂNZĂRII
Angajamente de creditare date
340
Bănci centrale
350
Administrații publice
360
Instituții de credit
370
Alte societăți financiare
380
Societăți nefinanciare
390
Gospodării ale populației
400
Garanții financiare date
410
Bănci centrale
420
Administrații publice
430
Instituții de credit
440
Alte societăți financiare
450
Societăți nefinanciare
460
Gospodării ale populației
470
Alte angajamente date
480
Bănci centrale
490
Administrații publice
500
Instituții de credit
510
Alte societăți financiare
520
Societăți nefinanciare
530
Gospodării ale populației
540
TOTAL EXPUNERI EXRABILANȚIERE
550
F 18.00 (continuare)
Din care: Credite
garantate cu bunuri imobile comerciale
INSTRUMENTE DE DATORIE, ALTELE DECÂT...
VEDEREA TRANZACȚIONĂRII
Alte societăți
financiare
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
40. F 19.00 - Informații...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
F 19.00 (continuare)
- lei -
Cod poziție
Depreciere cumulată, modificări cumulate negative...
Valoarea maximă a garanției reale...
Expuneri performante cu măsuri de...
Expuneri neperformante cu măsuri de...
Garanții reale și garanții financiare...
Instrumente cu modificări ale termenilor...
Refinanțare
Garanții reale primite pentru expuneri...
Garanții financiare primite pentru expuneri...
A
B
120
130
140
150
160
170
180
Titluri de datorie
010
Bănci centrale
020
Administrații publice
030
Instituții de credit
040
Alte societăți financiare
050
Societăți nefinanciare
060
Credite și avansuri
070
Bănci centrale
080
Administrații publice
090
Instituții de credit
100
Alte societăți financiare
110
Societăți nefinanciare
120
Din care: Întreprinderi mici și...
130
Din care: Credite garantate cu...
140
Gospodării ale populației
150
Din care: Credite garantate cu...
160
Din care: Credite pentru consum
170
INSTRUMENTE DE DATORIE LA COST...
180
Titluri de datorie
181
Bănci centrale
182
Administrații publice
183
Instituții de credit
184
Alte societăți financiare
185
Societăți nefinanciare
186
Credite și avansuri
191
Bănci centrale
192
Administrații publice
193
Instituții de credit
194
Alte societăți financiare
195
Societăți nefinanciare
196
Gospodării ale populației
197
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA...
201
Titluri de datorie
211
Bănci centrale
212
Administrații publice
213
Instituții de credit
214
Alte societăți financiare
215
Societăți nefinanciare
216
Credite și avansuri
221
Bănci centrale
222
Administrații publice
223
Instituții de credit
224
Alte societăți financiare
225
Societăți nefinanciare
226
Gospodării ale populației
227
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA...
231
INSTRUMENTE DE DATORIE, ALTELE DECĂT...
330
INSTRUMENTE DE DATORIE DEȚINUTE ÎN...
335
Angajamente de creditare date
340
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
41. F 20.00 - Repartizarea...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Valoarea contabilă
Activități interne
Activități, altele
decât cele interne
A
B
010
020
Numerar, solduri de numerar la...
010
Numerar
020
Solduri de numerar la bănci...
030
Alte depozite la vedere
040
Active financiare deținute în vederea...
050
Instrumente financiare derivate
060
Instrumente de capital
070
Titluri de datorie
080
Credite și avansuri
090
Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate...
sau pierdere
096
Instrumente de capital
097
Titluri de datorie
098
Credite și avansuri
099
Active financiare desemnate ca fiind...
100
Titluri de datorie
120
Credite și avansuri
130
Active financiare evaluate la valoarea...
141
Instrumente de capital
142
Titluri de datorie
143
Credite și avansuri
144
Active financiare la cost amortizat
181
Titluri de datorie
182
Credite și avansuri
183
Instrumente financiare derivate - contabilitatea...
240
Modificările de valoare justă aferente...
de rată a dobânzii
250
Imobilizări corporale
260
Imobilizări necorporale
270
Investiții în filiale, asocieri în...
280
Titluri de participare contabilizate la...
281
Titluri de participare evaluate la...
prin profit sau pierdere
282
Titluri de participare evaluate la...
283
Creanțe privind impozitele
290
Alte active
300
Active imobilizate și grupuri destinate...
310
ACTIVE
320
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Perioada curentă
Activități interne
Activități,
altele decât cele interne
A
B
010
020
Venituri din dobânzi
010
(Cheltuieli cu dobânzile)
020
(Cheltuieli cu capitalul social rambursabil...
030
Venituri din dividende
040
Venituri din taxe și comisioane
050
(Cheltuieli cu taxe și comisioane)
060
Câștiguri sau (-) pierderi din...
070
Câștiguri sau (-) pierderi aferente...
080
Câștiguri sau (-) pierderi aferente...
083
Câștiguri sau (-) pierderi aferente...
prin profit sau pierdere, net
090
Câștiguri sau (-) pierderi din...
100
Diferențe de curs de schimb...
110
Câștiguri sau (-) pierderi din...
130
Alte venituri din exploatare
140
(Alte cheltuieli de exploatare)
150
VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE -...
155
(Cheltuieli administrative)
160
(Amortizare)
170
Câștiguri sau (-) pierderi din...
171
(Provizioane sau (-) reluări de...
180
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
190
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
investițiilor în filiale, asocieri în...
200
(Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
210
Fond comercial negativ recunoscut în...
220
Profitul sau (-) pierderea din...
întrerupte
240
PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN...
250
(Cheltuieli sau (-) venituri cu...
260
PROFIT SAU (-) PIERDERE DIN...
270
Profit sau (-) pierdere din...
280
PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT/Ă...
290
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Valoarea nominală
din care: restructurate
din care: neperformante
Provizioane pentru angajamente și garanții...
A
B
010
022
025
030
Angajamente de creditare date
010
Garanții financiare date
020
Alte angajamente date
030
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Societăți nefinanciare
Valoarea contabilă brută
din care: credite și avansuri...
din care: neperformante
Deprecierea cumulată
Modificări cumulate negative ale valorii...
A
B
010
011
012
021
022
A Agricultură, silvicultură și pescuit
010
B Industria extractivă
020
C Industria prelucrătoare
030
D Furnizarea energiei electrice, a...
040
E Aprovizionare cu apă
050
F Construcții
060
G Comerț cu amănuntul și...
070
H Transport și depozitare
080
I Servicii de cazare și...
090
J Informare și comunicații
100
K Activități financiare și de...
105
L Activități imobiliare
110
M Activități specializate, științifice și...
120
N Servicii administrative și activități...
130
O Administrație publică și apărare,...
140
P Educație
150
Q Servicii privind sănătatea umană...
160
R Arte, divertisment și activități...
170
S Alte servicii
180
CREDITE ȘI AVANSURI
190
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
42. F 21.00 - Imobilizări...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
43. F 22.00 - Funcții...
i. sumele luate în considerare...
ii. sumele rezultate din instrumente...
i. „Titluri. Emisiuni" include taxele...
ii. „Titluri. Ordine de transfer"...
iii. „Titluri. Altele" include taxele...
iv. „Compensări și decontări" include...
v. „Administrarea activelor", „custodie", „servicii...
vi. „Finanțare structurată" include taxele...
vii. „Comisioane din activități de...
viii. „Angajamente de creditare date"...
ix. „Angajamente de creditare primite"...
x. „Altele" include alte venituri...
Activitățile legate de administrarea activelor,...
i. „Administrarea activelor" se referă...
ii. „Active în custodie" se...
iii. „Servicii administrative centrale pentru...
iv. „Tranzacții fiduciare" se referă...
v. „Servicii de plată" se...
vi. „Resurse ale clienților distribuite,...
vii. „Cuantumul activelor implicate în...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Perioada curentă
A
B
010
Venituri din taxe și comisioane
010
Titluri de valoare
020
Emisiuni
030
Ordine de transfer
040
Altele
050
Compensări și decontări
060
Administrarea activelor
070
Custodie [pe tipuri de clienți]
080
Plasamente colective
090
Altele
100
Servicii administrative centrale pentru plasamente...
110
Tranzacții fiduciare
120
Servicii de plată
130
Resurse clienți distribuite, dar neadministrate...
140
Plasamente colective
150
Produse de asigurare
160
Altele
170
Finanțare structurată
180
Activități conexe activității de creditare
190
Angajamente de creditare date
200
Garanții financiare date
210
Altele
220
(Cheltuieli cu taxe și comisioane)
230
(Compensări și decontări)
240
(Custodie)
250
(Activități conexe activității de creditare)
260
(Angajamente de creditare primite)
270
(Garanții financiare primite)
280
(Altele)
290
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Cuantumul activelor implicate în serviciile...
A
B
010
Gestionarea activelor [pe tipuri de...
010
Plasamente colective
020
Fondurile de pensii
030
Portofolii de clienți gestionate în...
040
Alte vehicule investiționale
050
Active în custodie [pe tipuri...
060
Plasamente colective
070
Altele
080
Din care: încredințate altor entități
090
Servicii administrative centrale pentru plasamente...
100
Tranzacții fiduciare
110
Servicii de plată
120
Resurse clienți distribuite, dar neadministrate...
130
Plasamente colective
140
Produse de asigurare
150
Altele
160
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
44. F 31.00 - Părți...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Sold
Entități-mamă și entități cu control...
Filiale și alte entități din...
Entități asociate și asocieri în...
Personalul- cheie din conducerea entității...
mamă
Alte părți afiliate
A
B
010
020
030
040
050
Active financiare selectate
010
Instrumente de capital
020
Titluri de datorie
030
Credite și avansuri
040
din care: Neperformante
050
Datorii financiare selectate
060
Depozite
070
Titluri de datorie emise
080
Valoarea nominală a angajamentelor de...
altor angajamente date
090
din care: Neperformante
100
Angajamente de creditare, garanții financiare...
110
Valoarea noțională a instrumentelor derivate
120
Depreciere cumulată și modificări cumulate...
131
Provizioane aferente expunerilor extrabilanțiere neperformante
132
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
- lei -
Cod poziție
Perioada curentă
Entități-mamă și entități cu control...
Filiale și alte entități din...
Entități asociate și asocieri în...
Personalul- cheie din conducerea entității...
mamă
Alte părți afiliate
A
B
010
020
030
040
050
Venituri din dobânzi
010
Cheltuieli cu dobânzile
020
Venituri din dividende
030
Venituri din taxe și comisioane
040
Cheltuieli cu taxe și comisioane
050
Câștiguri sau (-) pierderi din...
060
Câștiguri sau (-) pierderi din...
070
Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor...
080
Provizioane sau (-) reluări de...
090
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
45. F 41.00 - Valoarea...
În acest formular se raportează...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
46. F 42.00 - Imobilizări...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
47. F 43.00 - Provizioane(1)...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Valoarea contabilă
Pensii și alte obligații privind...
Alte beneficii pe termen lung...
Restructurare
Aspecte juridice nesoluționate și litigii...
Angajamente și garanții financiare extrabilanțiere...
Alte angajamente și garanții date...
Alte provizioane
Total
A
B
010
020
030
040
050
055
060
070
Sold de deschidere [valoare contabilă...
010
Provizioane suplimentare, inclusiv majorări ale
provizioanelor existente
020
(-) Sume utilizate
030
(-) Valori neutilizate și
reluate în cursul perioadei
040
Majorări ale valorii actualizate [trecerea...
de actualizare
050
Alte modificări
060
Sold de închidere [valoarea contabilă...
070
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
48. F 44.00 - Planuri...
Pentru raportarea elementelor memorandum privind...
i. Poziția „Pensii și cheltuieli...
ii. Poziția „Plăți pe bază...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
49. F 45.00 - Clasificarea...
Poziția "Datorii financiare desemnate ca...
Câștigurile sau pierderile din derecunoașterea...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
50. F46.00 - Situația modificărilor...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
Surse de modificare a capitalurilor...
Cod poz.
Capital social
Prime de capital
Instrumente de capital emise, altele...
Alte capitaluri proprii
Valoarea cumulată a altor elemente...
Rezultatul reportat
Rezerve de reevaluare
Alte rezerve
(-) Acțiuni proprii
Profit sau pierdere aferent(ă) exercițiului
(-) Repartizarea profitului
Total
A
B
010
020
030
040
050
060
070
080
090
100
105
140
Sold de deschidere [înainte de...
010
Efectul corecțiilor erorilor
020
Efectul modificărilor politicilor contabile
030
Sold de deschidere [perioada curentă]
040
Emisiuni de acțiuni ordinare
050
Emisiuni de acțiuni
preferențiale
060
Emisiuni de alte instrumente de...
070
Exercitarea sau expirarea altor
instrumente de capital emise
080
Conversia datoriilor în
capitaluri proprii
090
Reducerea de capital
100
Dividende
110
Cumpărarea de acțiuni proprii
120
Vânzarea sau anularea acțiunilor proprii
130
Reclasificarea instrumentelor financiare din capitaluri...
în datorii
140
Reclasificarea instrumentelor
financiare din datorii în capitaluri...
150
Transferuri între
componentele capitalurilor proprii
160
Creșteri sau (-) diminuări ale...
combinări de activități
170
Plăți pe bază de acțiuni
180
Alte creșteri sau (-) diminuări
ale capitalurilor proprii
190
Rezultat global total al exercițiului
200
Sold de închidere [perioada curentă]
210
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
51. F 50.00 - Alte...
i. operațiuni de trezorerie și...
ii. operațiuni cu clientela, care...
iii. operațiuni cu titluri și...
iv. active imobilizate; și
v. acționari sau asociați.
i. rezerva generală pentru riscul...
ii. rezerva generală pentru riscul...
iii. fondul pentru riscuri bancare...
DENUMIREA INSTITUȚIEI DE CREDIT:
DATA RAPORTĂRII:
- lei -
Cod poziție
Amortizări și ajustări pentru pierderi
așteptate
Valoare contabilă
Valoare contabilă brută
A
B
010
020
030
Operațiuni de trezorerie și operațiuni...
100
- Casa și alte valori
110
- Casa
113
- Numerar în ATM-uri și...
116
- Alte valori
119
- Cont curent și depozite...
120
- Conturi de corespondent la...
credit (nostro) și creanțe atașate
130
- Depozite la instituții de...
140
- Credite acordate instituțiilor de...
creanțe atașate și sume de...
150
- Operațiuni reverse repo și...
160
- Valori de recuperat, creanțe...
de amortizat
170
- Operațiuni între organizațiile cooperatiste...
atașate și sume de amortizat
180
- Active financiare restante, creanțe...
190
- Active financiare pentru care...
credit a crescut semnificativ, creanțe...
195
- Active financiare depreciate la...
raportării, creanțe atașate și sume...
200
- Active financiare depreciate la
recunoașterea inițială, creanțe atașate și...
210
Operațiuni cu clientela
300
- Creanțe comerciale, creanțe atașate...
310
- Credite de trezorerie, creanțe...
320
- Credite de consum și...
creanțe atașate și sume de...
330
- Credite pentru finanțarea operațiunilor...
amortizat
340
- Credite pentru finanțarea stocurilor...
pentru echipamente, creanțe atașate și...
350
- Credite pentru investiții imobiliare,...
atașate și sume de amortizat
360
- Alte credite acordate clientelei,...
370
- Credite acordate instituțiilor financiare,
creanțe atașate și sume de...
380
- Operațiuni reverse repo și...
împrumut, creanțe atașate și sume...
amortizat
390
- Conturi curente debitoare, creanțe...
400
- Valori de recuperat, creanțe...
de amortizat
410
- Active financiare restante, creanțe...
420
- Active financiare pentru care...
și sume de amortizat
425
- Active financiare depreciate la...
amortizat
430
- Active financiare depreciate la...
sume de amortizat
440
- Creanțe comerciale - abordarea...
amortizat
450
Operațiuni cu titluri și operațiuni...
500
- Active financiare deținute în...
510
din care, credite și creanțe
511
- Active financiare desemnate ca...
evaluate la valoarea justă prin...
520
din care, credite și creanțe
521
- Active financiare evaluate la...
530
din care, credite și creanțe
531
- Instrumente de datorie la...
540
- Active financiare nedestinate tranzacționării,...
550
din care, credite și creanțe
551
- Instrumente derivate
560
- Conturi de decontare privind...
570
- Decontări intrabancare și între...
cooperatiste de credit din cadrul...
580
- Beneficii ale angajaților și...
590
- Asigurări sociale, protecția socială...
600
- Bugetul statului, fonduri speciale...
asimilate
610
- Debitori diverși, creanțe atașate...
620
- Decontări din operațiuni în...
participație
630
- Conturi de stocuri
640
- Conturi de regularizare
650
- Active financiare restante, creanțe...
660
- Active financiare pentru care...
credit a crescut semnificativ, creanțe...
665
- Active financiare depreciate la...
raportării, creanțe atașate și sume...
670
- Active financiare depreciate la
recunoașterea inițială, creanțe atașate și...
680
- Active aferente unui contract...
amortizat
690
Active imobilizate
700
- Credite subordonate, creanțe atașate...
sume de amortizat
710
- Titluri de participare deținute...
comun
720
- Dotări pentru unitățile proprii...
730
- Imobilizări în curs, imobilizări...
si corporale
740
- Creanțe din operațiuni de...
creanțe atașate și sume de...
750
- Active financiare restante, creanțe...
760
- Active financiare pentru care...
credit a crescut semnificativ, creanțe...
765
- Active financiare depreciate la...
raportării, creanțe atașate și sume...
770
- Active financiare depreciate la
recunoașterea inițială, creanțe atașate și...
780
- Creanțe din operațiuni de...
790
- abordarea simplificată, creanțe atașate...
sume de amortizat
Acționari sau asociați ( /-)
800
Total
900
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
PERSOANA AUTORIZATĂ,
Numele, prenumele și semnătura
1. F 01.00 - Bilanț...
Cod poziție
Plan de conturi
F 01.01 - Active
010
101 102 109 1111 1112...
1311 ex. 1314 ± ex....
183 ± ex. 184 -...
020
101 102
030
1111 1112 ex. 1115 ±...
184 - (± ex. 191...
040
109 121 1271 1311 ex....
181 ± ex. 182 ±...
199 (solduri aferente activelor financiare))...
050
3011 311 (solduri debitoare)*4)
060
311(solduri debitoare)
070
30111
080
30112
090
30113
096
305
097
3051
098
3052
099
3053
100
30212 30213
120
30212
130
30213
141
303 ± ex. 381 ±...
142
3031
143
3032 ex. 3037 ± ex....
144
3033 ex. 3037 ± ex....
181
1113 1114 ex. 1115 ±...
182
304 ± ex. 381 ±...
183
1113 1114 ex. 1115 ±...
496) 508 (sold debitor) -...
240
312 (solduri debitoare) 313 (solduri...
250
316 (solduri debitoare)
260
411 412 413 - 491
261
411 - 491
262
412
263
413
270
432 442 - 4612 -...
280
432 4421 4422 4423 4424...
290
4425 - 46125 - 49235
300
431 441 - 4611- 49211...
310
4411 - 49221
320
431 4419 - 4611- 49211...
330
3531 (solduri debitoare)
340
35311 (solduri debitoare)
350
35312 (solduri debitoare)
360
341 (sold debitor) ex.3515 ex.35192...
370
ex.3612 363 - ex.393
F 01.02 - Datorii
010
3012 311(solduri creditoare)
020
311 (solduri creditoare)
030
30121
040
30122
050
30123
060
30129
070
3022
080
30221
090
30222
100
30229
110
112 ± 1172 122 1272...
120
112 ± 1172 122 1272...
130
± 321 ± 322 ±...
140
± 162 ± ex. 199...
150
312 (solduri creditoare) 313 (solduri...
160
316 (solduri creditoare)
170
551 552 553 554 555...
180
5523 5525 ex.5527
190
5526
200
554
210
553
220
551
230
5521 5522 ex.5527 5529 555...
240
3531 (solduri creditoare)
250
35311 (solduri creditoare)
260
35312 (solduri creditoare)
280
341 (sold creditor) 3511 3512...
F 01.03 - Capitaluri proprii
010
501 ± 504
020
5012 ± ex.504
030
5011 ± ex.504
040
511 – 5291
050
502 527 ± ex.5292 ±...
060
527 ± ex.524
070
502 ± ex.5292 ± ex.524
080
± 525 ± ex.5292 ±...
090
516 ± 521 ± 522...
095
516 ± 5221 ± 5232...
100
5162 ± ex.524
110
5161 ± ex.524
120
± ex.5292 ± ex.524
122
± ex.526 ± ex.524
320
± 5221 ± ex.524
330
± 5232 ± 5233 ±...
340
± 5233 ± ex.524
350
± 5232 ± ex.524
360
± 528 ± ex.524
128
± 521 ± 5222 ±...
130
± ex.5231 ± ex.524
140
± 521 ± ex.524
150
± ex.5231 ± ex.524
155
± 5222 ± 5223 ±...
165
± 5234 ± ex.524
170
± ex.526 ± ex.524
190
± ex. 524 ± 5811...
200
± 5812 ± 5813
210
512 513 514 517 519...
240
(-) 503
250
± 591
255
- 592
*1) Corespondența conturilor prevăzută în...
*2) Sintagma "ex." se referă...
*3) Soldurile conturilor analitice în...
*4) În cazul conturilor bifuncționale,...
*5) În cazul conturilor bifuncționale,...
*6) Soldurile conturilor analitice în...
2. F 02.00 - Contul...
Cod poziție
Plan de conturi
010
7011 7012 7013 7014 7015...
041
70331 ex. 7038
051
ex. 7011 70132 70133 ex....
080
ex. 7011 7012 70131 ex....
085
ex. 7037
090
6011 6012 6013 6014 6015...
120
6011 6012 6013 6014 6015...
140
ex. 6017 ex. 6027 ex....
145
ex. 6037
191
ex. 70333
194
ex. 70333
200
7019 7029 7039 7049 7059...
210
6019 6029 6039 6049 6059...
220
70336 70342 7036 ex. 7037...
231
70336 – 6033
241
70342 – 6034
260
7036 ex. 7037 - ex....
270
ex. 7037 - ex. 6037
280
70311 70312 ex. 7061 70741...
287
7035 – 6035
290
70321 70322 - 60321 -...
300
70747 70751 70752 70753 -...
310
ex. 7061 - ex. 6061
330
746 ex. 749 - ex....
340
7042 709 741 742 744...
350
ex. 609 6311 6312 644...
360
6042 611 612 617 621...
370
611 612 617
380
6042 621 632 634 635...
390
651 652
400
ex. 652
410
ex. 652
420
651
430
6651 6652 6653 6654 6655...
440
ex. 6651 - ex. 7651
450
ex. 6651 6652 6653 6654...
460
6611 6612 6613 6615 6621...
481
66311 ex. 668 - 76311...
491
6611 6612 6613 6615 6621...
510
6641 – 7641
520
6633 6642 - 7633 –...
530
ex. 66421 ex. 66423 -...
540
ex. 66423 - ex. 76423
550
ex. 66422
560
ex. 66421 ex. 66422 -...
570
6633 - 7633
580
ex. 74997
600
ex. 74997- 633
620
ex. 691 ex. 692 -...
660
ex. 691 ex. 692 -...
670
± 591
3. F 03.00 - Situația...
Cod poziție
Plan de conturi
010
± 591
020
ex. 516 ± ex. 521...
ex.524
030
ex. 516 ± ex. 5221...
040
ex.5162
050
ex.5161
060
± ex.5292
070
± ex.526
081
± ex.5221
083
± ex.5232 ± ex.5233
084
± ex.5233
085
± ex.5232
086
± ex.528
090
± ex.524
100
± ex.521 ± ex.5222 ±...
110
± ex.5231
120
± ex.5231
130
± ex.5231
140
± ex.5231
150
± ex.521
160
± ex.521
170
± ex.521
180
± ex.521
190
± ex.5231
200
± ex.5231
210
± ex.5231
220
± ex.5231
230
± ex.5231
231
± ex.5234
232
± ex.5234
233
± ex.5234
234
± ex.5234
241
± ex.5222 ± ex.5223
251
± ex.5222 ± ex.5223
261
± ex.5222 ± ex.5223
270
± ex.5222 ± ex.5223
280
± ex.526
290
± ex.526
300
± ex.526
310
± ex.526
330
± ex.524
340
ex. 516 ± ex. 521...
4. F 04.00 - Clasificarea...
Cod poziție
Plan de conturi
005
311 (solduri debitoare)
010
30111
030
ex.30111
040
ex.30111
050
ex.30111
060
30112
070
ex.30112
080
ex.30112
090
ex.30112
100
ex.30112
110
ex.30112
120
30113
130
ex.30113
140
ex.30113
150
ex.30113
160
ex.30113
170
ex.30113
180
ex.30113
190
3011 311 (solduri debitoare)
Cod poziție
Coloana
Planul de conturi
010
010
3051
020
010
ex.3051
030
010
ex.3051
040
010
ex.3051
050
010
3052
020
ex.3052
060
010
ex.3052
020
ex.3052
070
010
ex.3052
020
ex.3052
080
010
ex.3052
020
ex.3052
090
010
ex.3052
020
ex.3052
100
010
ex.3052
020
ex.3052
110
010
3053
020
ex.3053
120
010
ex.3053
020
ex.3053
130
010
ex.3053
020
ex.3053
140
010
ex.3053
020
ex.3053
150
010
ex.3053
020
ex.3053
160
010
ex.3053
020
ex.3053
170
010
ex.3053
020
ex.3053
180
010
305
020
ex.3052 ex.3053
Cod poziție
Coloana
Planul de conturi
060
010
30212
020
ex.30212
070
010
ex.30212
020
ex.30212
080
010
ex.30212
020
ex.30212
090
010
ex.30212
020
ex.30212
100
010
ex.30212
020
ex.30212
110
010
ex.30212
020
ex.30212
120
010
30213
020
ex.30213
130
010
ex.30213
020
ex.30213
140
010
ex.30213
020
ex.30213
150
010
ex.30213
020
ex.30213
160
010
ex.30213
020
ex.30213
170
010
ex.30213
020
ex.30213
180
010
ex.30213
020
ex.30213
190
010
30212 30213
020
ex.30212 ex.30213
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
3031
020
010
ex. 3031
030
010
ex. 3031
040
010
ex. 3031
050
010
3032 ex. 3037 ± ex....
015
3032 ex. 3037 ± ex....
020
ex. 3032 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99621 ex. 99622
090
ex. 99621 ex. 99622
060
010
ex. 3032 ex. 3037 ±...
015
ex. 3032 ex. 3037 ±...
020
ex.3032 ex. 3037 ± ex....
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99621 ex. 99622
090
ex. 99621 ex. 99622
070
010
ex. 3032 ex. 3037 ±...
015
ex. 3032 ex. 3037 ±...
020
ex.3032 ex. 3037 ± ex....
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99621 ex. 99622
090
ex. 99621 ex. 99622
080
010
ex. 3032 ex. 3037 ±...
015
ex. 3032 ex. 3037 ±...
020
ex.3032 ex. 3037 ± ex....
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99621 ex. 99622
090
ex. 99621 ex. 99622
090
010
ex. 3032 ex. 3037 ±...
015
ex. 3032 ex. 3037 ±...
020
ex.3032 ex. 3037 ± ex....
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99621 ex. 99622
090
ex. 99621 ex. 99622
100
010
ex. 3032 ex. 3037 ±...
015
ex. 3032 ex. 3037 ±...
020
ex.3032 ex. 3037 ± ex....
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99621 ex. 99622
090
ex. 99621 ex. 99622
110
010
3033 ex. 3037 ± ex....
015
3033 ex. 3037 ± ex....
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
120
010
ex. 3033 ex. 3037 ±...
015
ex. 3033 ex. 3037 ±...
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
130
010
ex. 3033 ex. 3037 ±...
015
ex. 3033 ex. 3037 ±...
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
140
010
ex. 3033 ex. 3037 ±...
015
ex. 3033 ex. 3037 ±...
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
150
010
ex. 3033 ex. 3037 ±...
015
ex. 3033 ex. 3037 ±...
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
160
010
ex. 3033 ex. 3037 ±...
015
ex. 3033 ex. 3037 ±...
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
170
010
ex. 3033 ex. 3037 ±...
015
ex. 3033 ex. 3037 ±...
020
ex. 3033 ex. 3037 ±...
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- ex. 52231
060
- (ex. 52232 ± ex....
070
- (ex. 52233 ± ex....
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
180
010
303 ± ex. 381 ±...
015
3032 3033 3037 ± ex....
020
ex. 3032 ex. 3033 ex....
030
± ex. 382 ± ex....
040
± ex. 383 ± ex....
050
- 52231
060
- (52232 ± ex. 52234)
070
- (52233 ± ex. 52234)
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
190
010
± ex. 384 - ex....
030
± ex. 384 - ex....
040
± ex. 384 - ex....
060
- (± ex. 52234)
070
- (± ex. 52234)
080
ex. 99611 ex. 99612 ex....
090
ex. 99611 ex. 99612 ex....
Cod poziție
Plan de conturi
010
401 402 ± 407 ±...
3566
020
ex.30112 ex.30212 ex.3032 ex. 3037...
030
ex.30112 ex.30212 ex.3032 ex. 3037...
ex.482 ± ex.483 ± ex.484...
5. F 05.00 - Clasificarea...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
005
109 1111 1112 ex. 1115...
010 - 060
109 1111 1112 ex. 1115...
020
005
± ex. 202 ± ex....
010 - 060
± ex. 202 ± ex....
030
005
± 201 ± ex. 281...
010 - 060
± 201 ± ex. 281...
040
005
± 471 ± ex. 481...
010 - 060
± 471 ± ex. 481...
050
005
± 152 ± ex. 181...
010 - 060
± 152 ± ex. 181...
060
005
1113 1114 ex. 1115 ±...
010 - 060
1113 1114 ex. 1115 ±...
070
005
± 161 ± ex. 181...
010 - 060
± 161 ± ex. 181...
080
005
109 111 ± 1171 121...
010 - 060
109 111 ± 1171 121...
090
005
ex. 1411 ex. 1412 ±...
010 - 060
ex. 1411 ex. 1412 ±...
100
005
ex. 1411 ex. 1412 ±...
010 - 060
ex. 1411 ex. 1412 ±...
110
005
± ex. 203 ± ex....
010 - 060
± ex. 203 ± ex....
120
005
± ex. 206 ± ex....
010 - 060
± ex. 206 ± ex....
130
005
± ex. 202 ± ex....
010 - 060
± ex. 202 ± ex....
Notă:
Corespondențele prezentate pentru coloanele 010...
6. F 07.01 - Active...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
060
010
± ex. 381 - ex....
020
± ex. 381 - ex....
030
± ex. 381 - ex....
040
± ex. 382 ± ex....
050
± ex. 382 ± ex....
060
± ex. 382 ± ex....
070
± ex. 383 ± ex....
080
± ex. 383 ± ex....
090
± ex. 383 ± ex....
070
010
± ex. 381 - ex....
020
± ex. 381 - ex....
030
± ex. 381 - ex....
040
± ex. 382 ± ex....
050
± ex. 382 ± ex....
060
± ex. 382 ± ex....
070
± ex. 383 ± ex....
080
± ex. 383 ± ex....
090
± ex. 383 ± ex....
080
010
± ex. 381 - ex....
020
± ex. 381 - ex....
030
± ex. 381 - ex....
040
± ex. 382 ± ex....
050
± ex. 382 ± ex....
060
± ex. 382 ± ex....
070
± ex. 383 ± ex....
080
± ex. 383 ± ex....
090
± ex. 383 ± ex....
090
010
± ex. 381 - ex....
020
± ex. 381 - ex....
030
± ex. 381 - ex....
040
± ex. 382 ± ex....
050
± ex. 382 ± ex....
060
± ex. 382 ± ex....
070
± ex. 383 ± ex....
080
± ex. 383 ± ex....
090
± ex. 383 ± ex....
100
010
± ex. 381 - ex....
020
± ex. 381 - ex....
030
± ex. 381 - ex....
040
± ex. 382 ± ex....
050
± ex. 382 ± ex....
060
± ex. 382 ± ex....
070
± ex. 383 ± ex....
080
± ex. 383 ± ex....
090
± ex. 383 ± ex....
110
010
± ex. 381 - ex....
020
± ex. 381 - ex....
030
± ex. 381 - ex....
040
± ex. 382 ± ex....
050
± ex. 382 ± ex....
060
± ex. 382 ± ex....
070
± ex. 383 ± ex....
080
± ex. 383 ± ex....
090
± ex. 383 ± ex....
120
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
130
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
140
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
150
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
160
010
± ex. 281 - (ex....
4959 ex. 4961) - ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
170
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
180
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
200
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
210
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
220
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
activelor financiare)) ± ex. 381...
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
230
010
± ex. 481 - (ex....
020
± ex. 481 - (ex....
030
± ex. 481 - (ex....
040
± ex. 482 ± ex....
050
± ex. 482 ± ex....
060
± ex. 482 ± ex....
070
± ex. 483 ± ex....
080
± ex. 483 ± ex....
090
± ex. 483 ± ex....
240
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
250
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
260
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
270
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
280
010
± ex. 181 - (ex....
020
± ex. 181 - (ex....
030
± ex. 181 - (ex....
040
± ex. 182 ± ex....
050
± ex. 182 ± ex....
060
± ex. 182 ± ex....
070
± ex. 183 ± ex....
080
± ex. 183 ± ex....
090
± ex. 183 ± ex....
290
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
300
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
310
010
± ex. 281 - (ex....
020
± ex. 281 - (ex....
030
± ex. 281 - (ex....
040
± ex. 282 ± ex....
050
± ex. 282 ± ex....
060
± ex. 282 ± ex....
070
± ex. 283 ± ex....
080
± ex. 283 ± ex....
090
± ex. 283 ± ex....
7. F 08.00 - Clasificarea...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
311 (solduri creditoare)
037
312 (solduri creditoare) 313 (solduri...
creditoare) 315 (solduri creditoare)
020
010
30121
030
010
ex.30121
040
010
ex.30121
050
010
30122
020
30221
030
112 ± 1172 122 1272...
060
010
ex.30122
020
ex.30221
030
112 ± 1172 ± ex....
070
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 112 ± ex. 1172...
080
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 112 ± ex. 1172...
090
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 1324 ± ex. 1327...
100
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 151 ± ex....
110
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 132 ± ex....
120
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 1321 ± ex. 1327...
130
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 1322 ex. 1323 ±...
140
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 1324 ± ex. 1327...
150
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 151 ± ex....
160
010
ex.30122
020
ex.30221
030
122 1272 ± ex. 132...
170
010
ex.30122
020
ex.30221
030
122 1272 ex. 1321 ±...
180
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 1322 ex. 1323 ±...
190
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 1324 ± ex. 1327...
ex. 3556
200
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 151 ± ex....
210
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± 232 ± ex. 241...
220
010
ex.30122
020
ex.30221
030
2321 ± ex. 2327 ex....
230
010
ex.30122
020
ex.30221
030
2322 ± ex. 2327 ex....
240
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2534 ± ex. 2537...
250
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 241 ± ex....
260
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 241 ex. 2511 (solduri...
ex. 3556
270
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2511 (solduri creditoare) ±...
280
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2532 ex. 2533 ±...
datoriilor financiare) ex. 356 ±...
290
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2534 ± ex. 2537...
300
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 241 ± ex....
310
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 241 ex. 2511 (solduri...
320
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2511 (solduri creditoare) ±...
330
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2532 ex. 2533 ±...
340
010
ex.30122
020
ex.30221
030
ex. 2534 ± ex. 2537...
350
010
ex.30122
020
ex.30221
030
± ex. 241 ± ex....
360
010
30123
020
30222
030
± 321 ± 322 ±...
financiare) 5311 5321 ± ex....
370
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± 321 ± 322 ±...
380
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± ex. 326 ± ex....
390
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± ex. 325 ± ex....
400
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± ex. 326 ± ex....
ex. 5321 ± ex. 537...
410
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± ex. 325 ± ex....
ex. 5311 ex. 5321 ±...
420
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± ex. 325 ± ex....
ex. 5311 ex. 5321 ±...
430
010
ex.30123
020
ex.30222
030
± ex. 325 ± ex....
ex. 5311 ex. 5321 ±...
440
010
30129
020
30229
030
± 162 ± ex. 199...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
ex.30221
020
5312 5322 ± ex.537 -...
020
010
ex.30222
020
5311 5321 ± ex.537 -...
030
010
ex.30221 ex.30222
020
531 532 ± 537 -...
8. F 09.00 - Angajamente...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
ex. 901 ex. 903 ex....
020
ex. 901 ex. 903 ex....
030
ex. 901 ex. 903 ex....
040
55111 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex. 901 ex. 903 ex....
110
ex. 5515
120
ex. 901 ex. 903 ex....
030
010
ex.901 ex.9811
020
ex.901 ex.9811
030
ex.901 ex.9811
040
ex. 55111 ex. 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex.901 ex.9811
110
ex. 5515
040
010
ex.901 ex.903 ex.9811
020
ex.901 ex.903 ex.9811
030
ex.901 ex.903 ex.9811
040
ex. 55111 ex. 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex.901 ex.903 ex.9811
110
ex. 5515
050
010
ex.901 ex.9811
020
ex.901 ex.9811
030
ex.901 ex.9811
040
ex. 55111 ex. 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex.901 ex.9811
110
ex. 5515
060
010
ex.903 ex.9811
020
ex.903 ex.9811
030
ex.903 ex.9811
040
ex. 55111 ex. 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex.903 ex.9811
110
ex. 5515
070
010
ex.903 ex.9811
020
ex.903 ex.9811
030
ex.903 ex.9811
040
ex. 55111 ex. 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex.903 ex.9811
110
ex. 5515
080
010
ex.903 ex.9811
020
ex.903 ex.9811
030
ex.903 ex.9811
040
ex. 55111 ex. 55121
050
ex. 55112 ex. 55122
060
ex. 55112 ex. 55122
100
ex.903 ex.9811
110
ex. 5515
090
010
ex.911 ex.913 ex.9812
020
ex.911 ex.913 ex.9812
030
ex.911 ex.913 ex.9812
040
55131 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.911 ex.913 ex.9812
120
ex.911 ex.913 ex.9812
110
010
ex.911 ex.9812
020
ex.911 ex.9812
030
ex.911 ex.9812
040
ex. 55131 ex. 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.911 ex.9812
120
010
ex.911 ex.913 ex.9812
020
ex.911 ex.913 ex.9812
030
ex.911 ex.913 ex.9812
040
ex. 55131 ex. 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.911 ex.913 ex.9812
130
010
ex.911 ex.9812
020
ex.911 ex.9812
030
ex.911 ex.9812
040
ex. 55131 ex. 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.911 ex.9812
140
010
ex.913 ex.9812
020
ex.913 ex.9812
030
ex.913 ex.9812
040
ex. 55131 ex. 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.913 ex.9812
150
010
ex.913 ex.9812
020
ex.913 ex.9812
030
ex.913 ex.9812
040
ex. 55131 ex. 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.913 ex.9812
160
010
ex.913 ex.9812
020
ex.913 ex.9812
030
ex.913 ex.9812
040
ex. 55131 ex. 55141
050
ex. 55132 ex. 55142
060
ex. 55132 ex. 55142
100
ex.913 ex.9812
170
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
120
ex.922 ex.971 ex.9819
190
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
200
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
210
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
220
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
230
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
240
010
ex.922 ex.971 ex.9819
020
ex.922 ex.971 ex.9819
030
ex.922 ex.971 ex.9819
040
ex. 5515
050
ex. 5515
060
ex. 5515
100
ex.922 ex.971 ex.9819
110
ex. 5515
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
020
902 904
020
020
ex.902
030
020
ex.902 ex.904
040
020
ex.902
050
020
ex.904
060
020
ex.904
070
020
ex.904
080
010
912 914
090
010
ex.912
100
010
ex.912 ex.914
110
010
ex.912
120
010
ex.914
130
010
ex.914
140
010
ex.914
150
020
921 972
160
020
ex.921 ex.972
170
020
ex.921 ex.972
180
020
ex.921 ex.972
190
020
ex.921 ex.972
200
020
ex.921 ex.972
210
020
ex.921 ex.972
9. F 10.00 - Instrumente...
Cod
poziție
Coloană
Plan de conturi
010
010
3111 (solduri debitoare)
020
3111 (solduri creditoare)
030
9511
040
ex.9511
020
010
ex.3111 (solduri debitoare)
020
ex.3111 (solduri creditoare)
030
ex.9511
030
010
31112 (solduri debitoare)
020
31112 (solduri creditoare)
030
95112
040
ex.95112
040
010
31113 (solduri debitoare) 31111 (solduri...
020
31113 (solduri creditoare) 31111 (solduri...
030
95113 95111
050
010
31114 (solduri debitoare)
020
31114 (solduri creditoare)
030
95114
040
ex.95114
060
010
31115 (solduri debitoare)
020
31115 (solduri creditoare)
030
95115
070
010
3112 (solduri debitoare)
020
3112 (solduri creditoare)
030
9512
040
ex.9512
080
010
ex.3112 (solduri debitoare)
020
ex.3112 (solduri creditoare)
030
ex.9512
090
010
31121 (solduri debitoare)
020
31121 (solduri creditoare)
030
95121
040
ex.95121
100
010
31122 (solduri debitoare)
020
31122 (solduri creditoare)
030
95122
110
010
31123 (solduri debitoare)
020
31123 (solduri creditoare)
030
95123
040
ex.95123
120
010
31124 (solduri debitoare)
020
31124 (solduri creditoare)
030
95124
130
010
3113 (solduri debitoare)
020
3113 (solduri creditoare)
030
95132 95133 95135 95142 95143...
040
ex.95151 ex.95153
140
010
ex.3113 (solduri debitoare)
020
ex.3113 (solduri creditoare)
030
ex.95132 ex.95133 ex.95135 ex.95142 ex.95143...
150
010
31133 (solduri debitoare)
020
31133 (solduri creditoare)
030
95151
040
ex.95151
160
010
31131 (solduri debitoare) 31132 (solduri...
020
31131 (solduri creditoare) 31132 (solduri...
030
95132 95133 95135 95142 95143...
170
010
31135 (solduri debitoare)
020
31135 (solduri creditoare)
030
95153
040
ex.95153
180
010
31136 (solduri debitoare)
020
31136 (solduri creditoare)
030
95154
190
010
3114 (solduri debitoare)
020
3114 (solduri creditoare)
030
9516
040
ex.9516
195
010
ex.3114 (solduri debitoare)
020
ex.3114 (solduri creditoare)
030
ex.9516
201
010
ex.3114 (solduri debitoare)
020
ex.3114 (solduri creditoare)
030
ex.9516
210
010
31141 (solduri debitoare)
020
31141 (solduri creditoare)
030
95161
040
ex.95161
220
010
31142 (solduri debitoare)
020
31142 (solduri creditoare)
030
95162
040
ex.95162
230
010
31143 (solduri debitoare)
020
31143 (solduri creditoare)
030
95163
040
ex.95163
240
010
31144 (solduri debitoare)
020
31144 (solduri creditoare)
030
95164
040
ex.95164
250
010
3115 (solduri debitoare)
020
3115 (solduri creditoare)
030
9517
040
ex.9517
260
010
ex.3115 (solduri debitoare)
020
ex.3115 (solduri creditoare)
030
ex.9517
270
010
3116 (solduri debitoare)
020
3116 (solduri creditoare)
030
9518
040
ex.9518
280
010
ex.3116 (solduri debitoare)
020
ex.3116 (solduri creditoare)
030
ex.9518
290
010
311 (solduri debitoare)
020
311 (solduri creditoare)
030
9511 9512 95132 95133 95135...
040
ex.9511 ex.9512 ex.95151 ex.95153 ex.9516...
300
010
ex.31111 (solduri debitoare) ex.31112 (solduri...
020
ex.31111 (solduri creditoare) ex.31112 (solduri...
030
ex.95111 ex.95112 ex.95113 ex.95121 ex.95122...
310
010
ex.31111 (solduri debitoare) ex.31112 (solduri...
(solduri debitoare) ex.3116 (solduri debitoare)
020
ex.31111 (solduri creditoare) ex.31112 (solduri...
030
ex.95111 ex.95112 ex.95113 ex.95121 ex.95122...
320
010
ex.31111 (solduri debitoare) ex.31112 (solduri...
020
ex.31111 (solduri creditoare) ex.31112 (solduri...
030
ex.95111 ex.95112 ex.95113 ex.95121 ex.95122...
10. F 11.00 - Contabilitatea...
Cod poziție
Coloană
Plan de conturi
010
010
3121 (solduri debitoare)
020
3121 (solduri creditoare)
030
9521
040
ex.9521
020
010
31212 (solduri debitoare)
020
31212 (solduri creditoare)
030
95212
040
ex.95212
030
010
31211 (solduri debitoare) 31213 (solduri...
020
31211 (solduri creditoare) 31213 (solduri...
030
95211 95213
040
010
31214 (solduri debitoare)
020
31214 (solduri creditoare)
030
95214
040
ex.95214
050
010
31215 (solduri debitoare)
020
31215 (solduri creditoare)
030
95215
060
010
3122 (solduri debitoare)
020
3122 (solduri creditoare)
030
9522
040
ex.9522
070
010
31221 (solduri debitoare)
020
31221 (solduri creditoare)
030
95221
040
ex.95221
080
010
31222 (solduri debitoare)
020
31222 (solduri creditoare)
030
95222
090
010
31223 (solduri debitoare)
020
31223 (solduri creditoare)
030
95223
040
ex.95223
100
010
31224 (solduri debitoare)
020
31224 (solduri creditoare)
030
95224
110
010
3123 (solduri debitoare)
020
3123 (solduri creditoare)
030
95232 95233 95235 95242 95243...
040
ex.95251 ex.95253
120
010
31233 (solduri debitoare)
020
31233 (solduri creditoare)
030
95251
040
ex.95251
130
010
31231 (solduri debitoare) 31232 (solduri...
020
31231 (solduri creditoare) 31232 (solduri...
030
95232 95233 95235 95242 95243...
140
010
31235 (solduri debitoare)
020
31235 (solduri creditoare)
030
95253
040
ex.95253
150
010
31236 (solduri debitoare)
020
31236 (solduri creditoare)
030
95254
160
010
3124 (solduri debitoare)
020
3124 (solduri creditoare)
030
9526
040
ex.9526
170
010
31241 (solduri debitoare)
020
31241 (solduri creditoare)
030
95261
040
ex.95261
180
010
31242 (solduri debitoare)
020
31242 (solduri creditoare)
030
95262
040
ex.95262
190
010
31243 (solduri debitoare)
020
31243 (solduri creditoare)
030
95263
040
ex.95263
200
010
31244 (solduri debitoare)
020
31244 (solduri creditoare)
030
95264
040
ex.95264
210
010
3125 (solduri debitoare)
020
3125 (solduri creditoare)
030
9527
040
ex.9527
220
010
3126 (solduri debitoare)
020
3126 (solduri creditoare)
030
9528
040
ex. 9528
230
010
312 (solduri debitoare)
020
312 (solduri creditoare)
030
9521 9522 95232 95233 95235...
040
ex.9521 ex.9522 ex.95251 ex.95253 ex.9526...
240
010
ex.3131 (solduri debitoare)
020
ex.3131 (solduri creditoare)
030
ex.9531
040
ex.9531
250
010
ex.31312 (solduri debitoare)
020
ex.31312 (solduri creditoare)
030
ex.95312
040
ex.95312
260
010
ex.31311 (solduri debitoare) ex.31313 (solduri...
020
ex.31311 (solduri creditoare) ex.31313 (solduri...
030
ex.95311 ex.95313
270
010
ex.31314 (solduri debitoare)
020
ex.31314 (solduri creditoare)
030
ex.95314
040
ex.95314
280
010
ex.31315 (solduri debitoare)
020
ex.31315 (solduri creditoare)
030
ex.95315
290
010
ex.3132 (solduri debitoare)
020
ex.3132 (solduri creditoare)
030
ex.9532
040
ex.9532
300
010
ex.31321 (solduri debitoare)
020
ex.31321 (solduri creditoare)
030
ex.95321
040
ex.95321
310
010
ex.31322 (solduri debitoare)
020
ex.31322 (solduri creditoare)
030
ex.95322
320
010
ex.31323 (solduri debitoare)
020
ex.31323 (solduri creditoare)
030
ex.95323
040
ex.95323
330
010
ex.31324 (solduri debitoare)
020
ex.31324 (solduri creditoare)
030
ex.95324
340
010
ex.3133 (solduri debitoare)
020
ex.3133 (solduri creditoare)
030
ex.95332 ex.95333 ex.95335 ex.95342 ex.95343...
ex.9535
040
ex.95351 ex.95353
350
010
ex.31333 (solduri debitoare)
020
ex.31333 (solduri creditoare)
030
ex.95351
040
ex.95351
360
010
ex.31331 (solduri debitoare) ex.31332 (solduri...
020
ex.31331 (solduri creditoare) ex.31332 (solduri...
030
ex.95332 ex.95333 ex.95335 ex.95342 ex.95343...
ex.95352
370
010
ex.31335 (solduri debitoare)
020
ex.31335 (solduri creditoare)
030
ex.95353
040
ex.95353
380
010
ex.31336 (solduri debitoare)
020
ex.31336 (solduri creditoare)
030
ex.95354
390
010
ex.3134 (solduri debitoare)
020
ex.3134 (solduri creditoare)
030
ex.9536
040
ex.9536
400
010
ex.31341 (solduri debitoare)
020
ex.31341 (solduri creditoare)
030
ex.95361
040
ex.95361
410
010
ex.31342 (solduri debitoare)
020
ex.31342 (solduri creditoare)
030
ex.95362
040
ex.95362
420
010
ex.31343 (solduri debitoare)
020
ex.31343 (solduri creditoare)
030
ex.95363
040
ex.95363
430
010
ex.31344 (solduri debitoare)
020
ex.31344 (solduri creditoare)
030
ex.95364
040
ex.95364
440
010
ex.3135 (solduri debitoare)
020
ex.3135 (solduri creditoare)
030
ex.9537
040
ex.9537
450
010
ex.3136 (solduri debitoare)
020
ex.3136 (solduri creditoare)
030
ex.9538
040
ex.9538
460
010
ex.313 (solduri debitoare)
020
ex.313 (solduri creditoare)
030
ex.9531 ex.9532 ex.95332 ex.95333 ex.95335...
040
ex.9531 ex.9532 ex.95351 ex.95353 ex.9536...
470
010
ex.313 (solduri debitoare)
020
ex.313 (solduri creditoare)
030
ex.9531 ex.9532 ex.95332 ex.95333 ex.95335...
040
ex.9531 ex.9532 ex.95351 ex.95353 ex.9536...
480
010
314 (solduri debitoare)
020
314 (solduri creditoare)
030
954
040
ex.954
490
010
315 (solduri debitoare)
020
315 (solduri creditoare)
030
955
040
ex.955
500
010
312 (solduri debitoare) 313 (solduri...
020
312 (solduri creditoare) 313 (solduri...
030
9521 9522 95232 95233 95235...
040
ex.9521 ex.9522 ex.95251 ex.95253 ex.9526...
510
010
ex.31211 (solduri debitoare) ex.31212 (solduri...
020
ex.31211 (solduri creditoare) ex.31212 (solduri...
030
ex.95211 ex.95212 ex.95213 ex.95221 ex.95222...
520
010
ex.31211 (solduri debitoare) ex.31212 (solduri...
020
ex.31211 (solduri creditoare) ex.31212 (solduri...
creditoare) ex.315 (solduri creditoare)
030
ex.95211 ex.95212 ex.95213 ex.95221 ex.95222...
530
010
ex.31211 (solduri debitoare) ex.31212 (solduri...
020
ex.31211 (solduri creditoare) ex.31212 (solduri...
030
ex.95211 ex.95212 ex.95213 ex.95221 ex.95222...
11. F 13.00 - Garanții...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
ex.9611
020
ex.9611
030
ex.1323 ex.2533 ex.30122 ex.30221 ex.9612...
040
ex.9612 ex.9613 ex.9619
050
ex.912 ex.914
020
010
ex.9611
020
ex.9611
030
ex.2533 ex.30122 ex.30221 ex.9612 ex.9613...
040
ex.9612 ex.9613 ex.9619
050
ex.912 ex.914
030
010
ex.9611
020
ex.9611
030
ex.2533 ex.30122 ex.30221 ex.9612 ex.9613...
040
ex.9612 ex.9613 ex.9619
050
ex.912 ex.914
040
010
ex.9611
020
ex.9611
030
ex.2533 ex.30122 ex.30221 ex.9612 ex.9613...
040
ex.9612 ex.9613 ex.9619
050
ex.912 ex.914
050
010
ex.9611
020
ex.9611
030
ex.2533 ex.30122 ex.30221 ex.9612 ex.9613...
040
ex.9612 ex.9613 ex.9619
050
ex.912 ex.914
Cod poziție
Plan de conturi
010
ex.363
020
ex.432 ex.4421 ex.4422 ex.4423 ex.4424
030
ex.4425
040
ex.30111 ex.30112 ex.30211 ex.30212 ex.3031...
050
ex.101 ex.102 ex.3611 ex.3612 ex.362
060
ex.101 ex.102 ex.30111 ex.30112 ex.30211...
ex.3032 ex.3037 ex.3041 ex.3047 ex.3051...
ex.3612 ex.362 ex.363 ex.432 ex.442
Cod Poziție
Plan de conturi
010
ex.3612 ex.363 ex.4425 - ex.393...
020
ex.3612 ex.363 ex.4425 - ex.393...
12. F 16.00 - Clasificarea...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
020
010
ex. 70331 70341 ex. 7038
020
ex.6037
030
010
ex. 70331 ex. 70341 ex....
020
ex.6037
040
010
ex. 70331 ex. 70341 ex....
020
ex.6037
050
010
ex. 70331 ex. 70341 ex....
020
ex.6037
060
010
ex. 70331 ex. 70341 ex....
020
ex.6037
070
010
ex. 70331 ex. 70341 ex....
020
ex.6037
080
010
ex. 7011 70132 70133 ex....
020
ex.6037
090
010
ex. 7011 ex. 70132 ex....
020
ex. 6037
100
010
ex. 70132 ex. 70133 ex....
020
ex.6037
110
010
ex. 70132 ex. 70133 ex....
020
ex.6037
120
010
ex. 70211 ex. 70212 7022...
020
ex. 6037
130
010
ex. 7021 ex. 7023 ex....
020
ex. 6037
140
010
ex. 7021 ex. 7023 ex....
020
ex. 6037
150
010
ex. 7011 7012 70131 ex....
020
ex. 6037
160
010
ex. 7037
020
6011 6012 6013 6014 6015...
170
010
ex. 7037
020
6011 ex. 6013 ex. 6014...
180
010
ex. 7037
020
ex. 6013 ex. 6014 ex....
190
010
ex. 7037
020
6012 ex. 6013 ex. 6014...
200
010
ex. 7037
020
6022 ex. 6023 ex. 6024...
210
010
ex. 7037
020
ex. 6023 ex. 6024 ex....
220
010
ex. 7037
020
ex. 6023 ex. 6024 ex....
230
010
ex. 7037
020
6036 ex. 6037 ex. 6051...
240
010
ex.7037
020
ex. 6017 ex. 6027 ex....
260
010
ex. 7037
020
ex. 6017 ex. 6027 ex....
270
010
7011 7012 7013 7014 7015...
020
6011 6012 6013 6014 6015...
280
010
7018 - 6617 7028 -...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
020
010
ex. 70336 - ex. 6033...
030
010
ex. 70336 - ex. 6033
040
010
ex. 7037 - ex. 6037
050
010
7036 ex. 7037 - ex....
060
010
ex. 7037 - ex. 6037
070
010
70336 70342 7036 ex. 7037...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
70741 70742 70743 70744 70745...
015
010
ex. 70741 ex. 70742 ex....
020
010
ex. 70311 - ex. 60311...
030
010
ex. 70311 - ex. 60311...
040
010
ex. 70311 - ex. 60311...
050
010
ex. 70312 - ex. 60312...
060
010
ex. 70312 - ex. 60312...
070
010
ex. 70312 - ex. 60312...
080
010
ex. 70312 - ex. 60312...
085
010
ex. 7061 - ex. 6061
090
010
70311 70312 ex. 7061 70741...
095
010
ex. 70311 - ex. 60311...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
ex. 70311 ex. 70312 70741...
020
010
ex. 70311 70742 ex. 70749...
030
010
ex. 7061 70743 ex. 70749...
040
010
ex. 70311 ex. 70312 70744...
050
010
70745 ex. 70749 - 60745...
060
010
ex. 70311 ex. 70312 70746...
070
010
70311 70312 ex. 7061 70741...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
020
010
ex. 7035 - ex. 6035
030
010
ex. 7035 - ex. 6035
040
010
ex. 7035 - ex. 6035
090
010
7035 - 6035
100
010
ex. 7035 - ex. 6035
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
70751 70752 - 60751 -...
020
010
70753 - 60753
030
010
ex. 70747 - ex. 60747
040
010
ex. 70747 - ex. 60747
050
010
70747 70751 70752 70753 -...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
060
010
6641
020
- 7641
040
- 491
070
010
ex. 6641
020
- ex. 7641
040
- ex. 491
080
010
ex. 6641
020
- ex. 7641
040
- ex. 491
090
010
ex. 6641
020
- ex. 7641
040
- ex. 491
100
010
6633 6642
020
- 7633 - 7642
040
- 393 - 492
110
010
ex. 66421 ex. 66423
020
- ex. 76421 - ex....
040
- (49212 49231 49232 49233...
120
010
ex. 66423
020
- ex. 76423
040
- 49235
130
010
ex. 66422
020
- 49221
140
010
ex. 66421 ex. 66422
020
- ex. 76421 - 76422
040
- (49211 49222)
145
010
6633
020
- 7633
040
- 393
150
010
6641 6633 6642
020
- 7641 - 7633 -...
040
- 393 - 491- 492
13. F 21.00 - Imobilizări...
Cod poziție
Plan de conturi
010
ex.432 ex.4421 ex.4422 ex.4423 ex.4424...
020
ex.432 ex.4421 ex.4422 ex.4423 ex.4424...
030
ex.432 ex.4421 ex.4422 ex.4423 ex.4424...
040
ex.4425 - ex.46125 - ex.49235
050
ex.4425 - ex.46125 - ex.49235
060
ex.4425 - ex.46125 - ex.49235
070
ex.431 ex.4419 - ex.4611- ex.49211...
080
ex.431 ex.4419 - ex.4611- ex.49211...
090
ex.431 ex.4419 - ex.4611- ex.49211...
14. F 42.00 - Imobilizări...
Cod poziție
Plan de conturi
010
432 4421 4422 4423 4424...
020
ex.432 ex.4421 ex.4422 ex.4423 ex.4424...
030
ex.432 ex.4421 ex.4422 ex.4423 ex.4424...
040
4425 - 46125 - 49235
050
ex.4425 - ex.46125 - ex.49235
060
ex.4425 - ex.46125 - ex.49235
070
431 4419 - 4611- 49211-...
080
ex.431 ex.4419 - ex.4611- ex.49211-...
090
ex.431 ex.4419 - ex.4611- ex.49211...
15. F 43.00 - Provizioane
Cod poziție
Col.
Plan de conturi
010
010
5523 (sold la începutul perioadei)...
020
5526 (sold la începutul perioadei)
030
554 (sold la începutul perioadei)
040
553 (sold la începutul perioadei)
050
5511 (sold la începutul perioadei)...
055
ex. 5515 (sold la începutul...
060
5521 (sold la începutul perioadei)...
070
551 (sold la începutul perioadei)...
553 (sold la începutul perioadei)...
020
010
ex.66523 ex.66525 ex.66527
020
ex.66526
030
ex.6654
040
ex.6653
050
ex.6651
055
ex.6651
060
ex.66521 ex.66522 ex.66527 ex.66529 ex.6655...
070
ex.665
030
010
- (ex.76523 ex.76525 ex.76527)
020
- ex.76526
030
- ex.7654
040
- ex.7653
050
- ex.7651
055
- ex.7651
060
- (ex.76521 ex.76522 ex.76527 ex.76529...
070
- ex.765
040
010
- (ex.76523 ex.76525 ex.76527)
020
- ex.76526
030
- ex.7654
040
- ex.7653
050
- ex.7651
055
- ex.7651
060
- (ex.76521 ex.76522 ex.76527 ex.76529...
070
- ex.765
050
010
ex.6657 ex.66523 ex.66525 ex.66527 -...
020
ex.6657 ex.66526 - ex.76526
030
ex.6657 ex.6654 - ex.7654
040
ex.6657 ex.6653 - ex.7653
050
ex.6657 ex.6651 - ex.7651
055
ex.6657 ex.6651 - ex.7651
060
ex.6657 ex.66521 ex.66522 ex.66527 ex.66529...
070
ex.665 - ex.765
070
010
5523 (sold la sfârșitul perioadei)...
ex.5527 (sold la sfârșitul perioadei)
020
5526 (sold la sfârșitul perioadei)
030
554 (sold la sfârșitul perioadei)
040
553 (sold la sfârșitul perioadei)
050
5511 (sold la sfârșitul perioadei)...
055
ex. 5515 (sold la sfârșitul...
060
5521 (sold la sfârșitul perioadei)...
070
551 (sold la sfârșitul perioadei)...
16. F 45.00 - Clasificarea...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
70321 - 60321 - ex....
020
ex 70321 - ex 60321
020
010
70322 - 60322 - ex....
020
ex 70322 - ex 60322
030
010
70321 70322 - 60321 -...
020
ex 70321 ex 70322 -...
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
020
010
ex. 7462 - ex. 6462
030
010
7461 - 6461
040
010
ex. 7462 ex. 749 -...
050
010
746 ex. 749 - ex....
Cod poziție
Coloana
Plan de conturi
010
010
7472
020
6472
020
010
744
020
644
030
010
7042
020
ex. 609 ex. 649
040
010
709 741 742 7471 748...
020
ex. 609 6311 6312 6471...
050
010
7042 709 741 742 744...
020
ex. 609 6311 6312 644...
17. F 50.00 - Alte...
Cod poziție
Plan de conturi
100
101 102 109 111 ±...
110
101 102 109
113
101
116
102
119
109
120
111 ± 1171 - (±...
130
121 1271 - (± ex....
140
1311 1312 1313 1314 ±...
150
1411 1412 ± 1417 -...
160
1521 1522 1523 1524 ±...
financiare)) - ex. 3566
170
1611 ± 1617 - (±...
180
17411 17412 17611 ± 17417...
190
± 1781 ± 181 -...
195
± 1782 ± 182 -...
200
± 1783 ± 183 -...
210
± 1784 ± 184 -...
300
± 201 ± 202 ±...
310
2011 ± 2017 - (±...
320
2021 ± 2027 - (±...
330
2031 2032 ± 2037 -...
340
2041 2042 ± 2047 -...
350
2051 2052 ± 2057 -...
360
2061 ± 2067 - (±...
370
2091 ± 2097 - (±...
380
2311 2312 ± 2317 -...
390
2431 2432 2433 2434 ±...
400
2511 (solduri debitoare) ± 25171...
financiare)) - ex. 3566
410
2611 ± 2617 - (±...
420
± 281 - (± ex....
425
± 282 - (± ex....
430
± 283 - (ex. 297...
440
± 284 - (± ex....
450
± 285 - (ex. 297...
500
3011 3021 303 304 305...
510
3011
511
30113
520
3021
521
30213
530
3031 3032 3033 3037 -...
531
3033 ex.3037 - ex. 3566
540
3041 3047 - ex. 3566
550
3051 3052 3053
551
3053
560
311 (solduri debitoare) 312 (solduri...
570
333 (solduri debitoare) 3362 3371...
580
341 (sold debitor) 342 (sold...
590
3515 35192 - (± ex....
600
3521 (sold debitor) 3522 (sold...
610
3531 (solduri debitoare) 35324 35328...
620
3551 3552 3556 ± 3557...
financiare)) - ex. 3566
630
3571 - (± ex. 3929...
640
361 362 363
650
316 (solduri debitoare) 371 3723...
660
± 381 - (± ex....
665
± 382 - (± ex....
670
± 383 - (ex. 3927...
680
± 384 - (± ex....
690
± 385 - (ex. 3927...
700
401 402 ± 407 41...
710
401 402 ± 407 -...
720
411 412 413
730
421
740
431 432 441 442
750
4711 4712 4713 ± 4717...
financiare)) - ex. 3566
760
± 481 - (± ex....
765
± 482 - (± ex....
3566
770
± 483 - (ex. 4937...
± ex. 4959) - ex....
780
± 484 - (± ex....
790
± 485 - (ex. 4937...
800
508 (sold debitor)
1. Controlul situației F 01.00...
1.1. Controlul situației F 01.01...
010 = 020 030 040
050 = 060 070 080...
096 = 097 098 099
100 = 120 130
141 = 142 143 144
181 = 182 183
260 = 261 262 263
270 = 280 290
300 = 310 320
330 = 340 350
380 = 010 050 096...
1.2. Controlul situației F 01.02...
010 = 020 030 040...
070 = 080 090 100
110 = 120 130 140
170 = 180 190 200...
240 = 250 260
300 = 010 070 110...
1.3. Controlul situației F 01.03...
010 = 020 030
050 = 060 070
090 = 095 128
095 = 100 110 120...
128 = 130 140 150...
300 = 010 040 050...
1.4. Corelație între F 01.03...
F 01.03 (310) = F...
1.5. Corelații între F 01.03...
F 01.03 (310) = F...
F 01.03 (310) = F...
1.6. Corelație între F 01.03,...
F 01.01 (380) = F...
2. Controlul situației F 02.00...
010 = 041 051 080...
090 = 120 140 145
160 = 191 192
192 = 193 194
220 = 231 241 260...
355 = 010 - 090...
360 = 370 380
390 = 400 410 420
425 = 426 427
430 = 440 450
460 = 481 491
520 = 530 540 550...
610 = 010 - 090...
630 = 610 - 620
640 = 650 - 660
670 = 630 640
3. Controlul situației F 03.00...
020 = 040 050 060...
030 = 040 050 060...
100 = 110 150 190...
110 = 120 130 140
150 = 160 170 180
190 = 200 210 220...
231 = 232 233 234
241 = 251 261 270
280 = 290 300 310
340 = 010 020
F 03.00.010.col.010 = F 02.00.670.col.010
4. Controlul situației F 04.00...
4.1. Controlul situației F 04.01...
060 = 070 080 090...
120 = 130 140 150...
010 ≥ 030 040 050
F 04.01 col. 010
relația
F 01.01 col. 010
010
=
070
060
=
080
120
=
090
190
=
050
005
=
060
4.2. Controlul situației F 04.02.1...
010 ≥ 020 030 040
F 04.02.1 col. 010
relația
F 01.01 col. 010
010
=
097
050
=
098
110
=
099
180
=
096
4.3. Controlul situației F 04.02.2...
060 = 070 080 090...
120 = 130 140 150...
190 = 060 120
F 04.02.2 col. 010
relația
F 01.01 col. 010
060
=
120
120
=
130
190
=
100
4.4. Controlul situației F 04.03.1...
Pentru liniile 050 - 170...
col. 010 = col. 015...
Pentru coloanele 010, 015 și...
050 = 060 070 080...
110 = 120 130 140...
Pentru coloana 010 se respectă...
180 = 010 050 110
010 ≥ 020 030 040
Pentru coloanele 015 și 020...
180 = 050 110
Pentru coloanele 010, 015 și...
180 ≥ 190
Pentru coloanele 050 - 090...
180 ≤ 190
F 04.03.1 col. 010
relația
F 01.01 col. 010
010
=
142
050
=
143
110
=
144
180
=
141
4.5. Controlul situației F 04.04.1...
col. 010 = col. 015...
Pentru coloanele 010, 015 și...
010 = 020 030 040...
070 = 080 090 100...
140 = 010 070
Pentru coloanele 010, 015 și...
140 ≥ 150
Pentru coloanele 050 - 090...
140 ≤ 150
F 04.04.1 col. 010
relația
F 01.01 col. 010
010
=
182
070
=
183
140
=
181
4.5. Controlul situației F 04.05...
030 = 010 020
F 04.05 (030) ≤ F...
5. Controlul situației F 05.01...
Pentru coloana 010 se respectă...
080 = 010 020 040...
Pentru coloanele 005 și 020...
080 = 010 020 030...
080 ≥ 090 100
Pentru coloanele 005 și 050...
080 ≥ 130
Pentru coloanele 005 și 060...
080 ≥ 110 120
F 05.01.010.col.030 = F 01.01.040.col.010
F 05.01.080 (col.010 col.020 col.030...
F 05.01.080.col.010 = F 01.01.030.col.010...
F 05.01.080.col.020 = F 04.02.1.130.col.010...
F 05.01.080.col.030 = F 01.01.040.col.010...
F 05.01.080.col.040 = F 04.02.1.150.col.010...
F 05.01.080.col.050 = F 04.02.1.160.col.010...
F 05.01.080.col.060 = F 04.02.1.170.col.010...
6. Controlul situației F 06.01...
col. 010 ≥ col. 011
col. 010 ≥ col. 012
190 = 010 020 030...
F 06.01.190.col.010 = F 04.02.1.160...
F 06.01.190.col.022 = F 04.02.1.160.col.020...
F 06.01.190 (col.010 col.021 col.022)...
7. Controlul situației F 07.01...
060 = 070 080 090...
120 = 130 140 150...
120 = 200 210 220...
120 ≥ 310
120 ≥ 270 280
120 ≥ 290 300
190 = 060 120
F 07.01.060 (col. 010 col....
F 07.01.070 (col. 010 col....
F 07.01.080 (col. 010 col....
F 07.01.090 (col. 010 col....
F 07.01.100 (col. 010 col....
F 07.01.110 (col. 010 col....
F 07.01.120 (col. 010 col....
F 07.01.130 (col. 010 col....
F 07.01.140 (col. 010 col....
F 07.01.150 (col. 010 col....
F 07.01.160 (col. 010 col....
F 07.01.170 (col. 010 col....
F 07.01.180 (col. 010 col....
F 07.01.190 (col. 010 col....
F 07.01.060 (col. 040 col....
F 07.01.070 (col. 040 col....
F 07.01.080 (col. 040 col....
F 07.01.090 (col. 040 col....
F 07.01.100 (col. 040 col....
F 07.01.110 (col. 040 col....
F 07.01.120 (col. 040 col....
F 07.01.180 (col. 040 col....
F 07.01.130 (col. 040 col....
F 07.01.140 (col. 040 col....
F 07.01.150 (col. 040 col....
F 07.01.160 (col. 040 col....
F 07.01.170 (col. 040 col....
F 07.01.060 (col. 070 col....
F 07.01.070 (col. 070 col....
F 07.01.080 (col. 070 col....
F 07.01.090 (col. 070 col....
F 07.01.100 (col. 070 col....
F 07.01.110 (col. 070 col....
F 07.01.120 (col. 070 col....
F 07.01.180 (col. 070 col....
F 07.01.130 (col. 070 col....
F 07.01.140 (col. 070 col....
F 07.01.150 (col. 070 col....
F 07.01.160 (col. 070 col....
F 07.01.170 (col. 070 col....
8. Controlul situației F 08.00...
8.1. Controlul situației F 08.01...
Pentru coloana 010 se respectă...
020 = 030 040
450 = 010 020 050...
Pentru coloanele 020, 030 și...
450 = 050 360 440
Pentru coloanele 010 - 030...
050 = 060 110 160...
060 = 070 080 090...
110 = 120 130 140...
160 = 170 180 190...
210 = 220 230 240...
260 = 270 280 290...
310 = 320 330 340...
360 = 370 380 390...
410 = 420 430
Pentru coloana 037 se respectă...
450 = 010
F 08.01 col. 010
relația
F 01.02 col. 010
010
=
020
020
=
030
050
=
040
360
=
050
440
=
060
450
=
010
F 08.01 col. 020
relația
F 01.02 col. 010
050
=
080
360
=
090
440
=
100
450
=
070
F 08.01 col. 030
relația
F 01.02 col. 010
050
=
120
360
=
130
440
=
140
450
=
110
F 08.01 col. 037
relația
F 01.02 col. 010
010
=
150
450
=
150
8.2. Controlul situației F 08.02...
030 = 010 020
F 08.02
relația
F 01.02 col. 010
010 (col. 010)
≤
080
010 (col. 020)
≤
120
020 (col. 010)
≤
090
020 (col. 020)
≤
130
030 (col. 010)
≤
070
030 (col. 020)
≤
110
9. Controlul situației F 09.00...
9.1. Controlul situației F 09.01.1...
Pentru coloanele 010 - 110...
010 = 030 040 050...
090 = 110 120 130...
170 = 190 200 210...
Pentru coloanele 010 - 120...
010 ≥ 021
090 ≥ 101
170 ≥ 181
F 09.01.1.010 (col.040 col.050 col.060...
9.2. Controlul situației F 09.02...
Controlul vertical
Pentru coloana 010 se respectă...
080 = 090 100 110...
Pentru coloana 020 se respectă...
010 = 020 030 040...
150 = 160 170 180...
10. Controlul situației F 10.00...
Pentru liniile 010, 030, 050,...
col.030 ≥ col.040
Pentru coloanele 010 - 030...
010 = 030 040 050...
070 ≥ 080
070 = 090 100 110...
130 ≥ 140
130 = 150 160 170...
190 ≥ 195
190 ≥ 201
250 ≥ 260
270 ≥ 280
290 ≥ 300 310 320
Pentru coloanele 010 - 040...
190 ≥ 210
290 = 010 070 130...
F 10.00.290.col.010 = F 01.01.060.col.010...
F 10.00.290.col.020 = F 08.01.010.col.010
11. Controlul situației F 11.00...
11.1. Controlul situației F 11.01...
Clasificare pe tipuri de risc...
Pentru liniile 010, 020, 040,...
col.030 ≥ col.040
Pentru coloanele 010 - 030...
010 = 020 030 040...
060 = 070 080 090...
110 = 120 130 140...
240 = 250 260 270...
290 = 300 310 320...
340 = 350 360 370...
500 ≥ 510 520 530
Pentru coloanele 010 - 040...
160 = 170 180 190...
160 ≥ 170
230 = 010 060 110...
390 = 400 410 420...
390 ≥ 400
460 = 240 290 340...
500 = 230 460 470...
F 11.01.500.col.010 = F 01.01.240.col.010
F 11.01.500.col.020 = F 01.02.150.col.010
F 11.01.500.col.020 = F 08.01.010.col.037
F 11.01.500.col.020 = F 08.01.450.col.037
12. Controlul situației F 12.00...
12.1. Controlul situației F 12.01...
Pentru liniile 010 - 340...
col. 100 = col. 010...
010 = 020 080
010 = 160 170
020 = 030 040 050...
080 = 090 100 110...
180 = 190 250
180 = 330 340
190 = 200 210 220...
250 = 260 270 280...
360 = 370 430
360 = 500 510
520 = 010 180 360
570 = 530 540 560
F 12.01.010.col.100 = F 04.03.1.180.col.050...
F 12.01.020.col.100 = F 04.03.1.050.col.050...
F 12.01.080.col.100 = F 04.03.1.110.col.050...
F 12.01.180.col.100 = F 04.03.1.180.col.060...
F 12.01.190.col.100 = F 04.03.1.050.col.060...
F 12.01.250.col.100 = F 04.03.1.110.col.060...
F 12.01.360.col.100 = F 04.03.1.180.col.070...
F 12.01.370.col.100 = F 04.03.1.050.col.070...
F 12.01.430.col.100 = F 04.03.1.110.col.070...
F 12.01 col. 100
relația
F 09.01.1
530
=
(010 090 170)(col. 040)
540
=
(010 090 170)(col. 050)
560
=
(010 090 170)(col. 060)
12.2. Controlul situației F 12.02...
Controlul vertical
010 = 020 030 040...
070 = 080 090 100...
140 = 010 070
13. Controlul situației F 13.00...
13.1. Controlul situației F 13.01...
010 ≥ 020 030 040
010 ≥ 020
010 ≥ 030
010 ≥ 040
F 13.01.010 (col. 010 col....
F 13.01.010 (col. 010 col....
F 13.01.010 (col. 010 col....
F 13.01.010 (col. 030 col....
F 13.01.020 (col. 010 col....
F 13.01.020 (col. 010 col....
F 13.01.020 (col. 030 col....
F 13.01.030 (col. 010 col....
F 13.01.030 (col. 010 col....
F 13.01.030 (col. 030 col....
F 13.01.040 (col. 010 col....
F 13.01.040 (col. 010 col....
F 13.01.040 (col. 030 col....
F 13.01.050 (col. 010 col....
F 13.01.010 (col. 050) ≤...
13.2. Controlul situației F 13.02...
060 = 010 020 030...
F 13.02.020.col. 010 ≤ F...
13.3. Controlul situației F 13.03...
Corelație între F 13.03 și...
F 13.02.030.col. 010 ≤ F...
14. Controlul situației F 14.00...
Pentru coloanele 010 - 050...
010 = 020 030 040...
056 = 057 058 059
060 = 080 090
150 = 160 170 180...
210 = 220 230 240
Pentru coloana 060 se respectă...
010 = 020 030 040
056 = 057 058
060 = 080
150 = 160 170 190
210 = 230
Pentru coloanele 010 - 080...
101 = 102 103 104
F 14.00 (col. 010 col....
col. 030)
relația
F 01.01.col. 010
010
=
050
020
=
060
030
=
070
040
=
080
050
=
090
056
=
096
057
=
097
058
=
098
059
=
099
060
=
100
080
=
120
090
=
130
101
=
141
102
=
142
103
=
143
104
=
144
140
=
240
F 14.00 (col. 010 col....
col. 030)
15. Controlul situației F 15.00...
010 ≥ 020 030
040 ≥ 050 060
Pentru coloanele 010 - 090...
010 = 020 030 040
045 = 046 047 048
050 = 070 080
091 = 092 093 094
Pentru coloanele 010 - 090...
131 = 132 133
190 = 010 045 050...
Pentru coloana 110 se respectă...
010 = 030 040
045 = 047 048
050 = 070 080
091 = 093 094
F 15.00 (col. 010 col....
relația
F 01.01.col. 010
010
≤
050
020
≤
070
030
≤
080
040
≤
090
045
≤
096
046
≤
097
047
≤
098
048
≤
099
050
≤
100
070
≤
120
080
≤
130
091
≤
141
092
≤
142
093
≤
143
094
≤
144
131
≤
181
132
≤
182
133
≤
183
190
≤
380
F 15.00.190.col. 060 ≤ F...
16. Controlul situației F 16.00...
16.1. Controlul situației F 16.01...
020 = 030 040 050...
080 = 090 100 110...
160 = 170 180 190...
270 = 020 080 150...
F 16.01.col. 010
relația
F 02.00.col. 010
150
=
080
270
=
010
160 230 240 260
=
085
F 16.01.col. 020
relația
F 02.00.col. 010
260
=
140
270
=
090
020 080 150
=
145
16.2. Controlul situației F 16.02...
070 = 020 030 040...
F 16.02.070.col. 010 = F...
16.3. Controlul situației F 16.03...
090 = 010 020 030...
F 16.03.090.col. 010 = F...
16.4. Controlul situației F 16.04...
070 = 010 020 030...
F 16.04.070.col. 010 = F...
F 16.04.070.col. 010 = F...
16.5. Controlul situației F 16.04.1...
Corelație între F 16.04.1 și...
F 16.04.1.090.col. 010 = F...
16.6. Controlul situației F 16.05...
Pentru coloana 010 se respectă...
070 = 020 030 040...
F 16.05.070.col. 010 = F...
16.7. Controlul situației F 16.06...
050 = 010 020 030...
F 16.06.050.col. 010 = F...
16.8. Controlul situației F 16.07...
Pentru coloanele 010 - 020...
060 = 070 080 090
150 = 060 100
Pentru coloana 010 se respectă...
100 = 110 120 130...
Pentru coloana 020 se respectă...
100 = 110 120 140...
Pentru coloana 040 se respectă...
060 = 070 080 090
100 = 110 120 130...
150 = 060 100
F 16.07.col. 010
relația
F 02.00.col. 010
130
=
550
F 16.07
(col. 010 col. 020)
relația
F 02.00.col. 010
060
=
510
100
=
520
110
=
530
120
=
540
140
=
560
145
=
570
17. Controlul situației F 18.00...
Pentru liniile 010 - 550...
col. 010 = col. 020...
col. 110 ≤ col. 060
Pentru liniile 010 - 330...
col. 020 = col. 030...
col. 060 = col. 070...
col. 150 = col. 160...
col. 200 col. 210 ≤...
Pentru liniile 010 - 201...
col. 130 = col. 140...
Pentru liniile 010 - 201,...
col. 120 ≤ col. 060
Pentru coloanele 010 - 210...
010 = 020 030 040...
070 = 080 090 100...
180 = 010 070
181 = 182 183 184...
191 = 192 193 194...
201 = 181 191
Pentru coloanele 010 - 110,...
211 = 212 213 214...
221 = 222 223 224...
231 = 211 221
330 = 180 201 231
Pentru coloanele 010, 020, 060,...
340 = 350 360 370...
410 = 420 430 440...
480 = 490 500 510...
550 = 340 410 480
Pentru coloanele 010 - 120,...
120 ≥ 130
120 ≥ 140
150 ≥ 160
150 ≥ 170
Pentru coloanele 130 - 195...
120 ≤ 130
120 ≤ 140
150 ≤ 160
150 ≤ 170
Pentru coloanele 120 și 140...
330 = 180 201
F 18.00.211.col.010 = F 04.02.1.050...
F 18.00.212.col.010 = F 04.02.1.060...
F 18.00.213.col.010 = F 04.02.1.070...
F 18.00.214.col.010 = F 04.02.1.080...
F 18.00.215.col.010 = F 04.02.1.090...
F 18.00.216.col.010 = F 04.02.1.100...
F 18.00.221.col.010 = F 04.02.1.110...
F 18.00.222.col.010 = F 04.02.1.120...
F 18.00.223.col.010 = F 04.02.1.130...
F 18.00.224.col.010 = F 04.02.1.140...
F 18.00.225.col.010 = F 04.02.1.150...
F 18.00.226.col.010 = F 04.02.1.160...
F 18.00.227.col.010 = F 04.02.1.170...
F 18.00.231.col.010 = F 04.02.1.col.010...
F 18.00.211.col.130 = F 04.02.1.050.col.020...
F 18.00.212.col.130 = F 04.02.1.060.col.020...
F 18.00.213.col.130 = F 04.02.1.070.col.020...
F 18.00.214.col.130 = F 04.02.1.080.col.020...
F 18.00.215.col.130 = F 04.02.1.090.col.020...
F 18.00.216.col.130 = F 04.02.1.100.col.020...
F 18.00.221.col.130 = F 04.02.1.110.col.020...
F 18.00.222.col.130 = F 04.02.1.120.col.020...
F 18.00.223.col.130 = F 04.02.1.130.col.020...
F 18.00.224.col.130 = F 04.02.1.140.col.020...
F 18.00.225.col.130 = F 04.02.1.150.col.020...
F 18.00.226.col.130 = F 04.02.1.160.col.020...
F 18.00.227.col.130 = F 04.02.1.170.col.020...
F 18.00.231.col.130 = F 04.02.1.180.col.020...
F 18.00.col. 010
relația
F 04.03.1
(col. 015 col. 030
col. 040)
181
=
050
182
=
060
183
=
070
184
=
080
185
=
090
186
=
100
191
=
110
192
=
120
193
=
130
194
=
140
195
=
150
196
=
160
197
=
170
201
=
180
F 18.00.col. 120
relația
F 04.03.1.col. 040
181
=
050
182
=
060
183
=
070
184
=
080
185
=
090
186
=
100
191
=
110
192
=
120
193
=
130
194
=
140
195
=
150
196
=
160
197
=
170
201
=
180
F 18.00.col. 130
relația
F 04.03.1
(col. 050 col. 060
col. 070)
181
=
050
182
=
060
183
=
070
184
=
080
185
=
090
186
=
100
191
=
110
192
=
120
193
=
130
194
=
140
195
=
150
196
=
160
197
=
170
201
=
180
F 18.00.col. 010
relația
F 04.04.1
(col. 015 col. 030
col. 040)
010
=
010
020
=
020
030
=
030
040
=
040
050
=
050
060
=
060
090
=
090
110
=
110
120
=
120
150
=
130
F 18.00.col. 120
relația
F 04.04.1 (col. 040)
010
=
010
020
=
020
030
=
030
040
=
040
050
=
050
060
=
060
070
≥
070
080
≥
080
090
=
090
100
≥
100
110
=
110
120
=
120
150
=
130
180
≥
140
F 18.00.col. 130
relația
F 04.04.1
(col. 050 col. 060
col. 070)
010
=
010
020
=
020
030
=
030
040
=
040
050
=
050
060
=
060
070
≤
070
080
≤
080
090
=
090
100
≤
100
110
=
110
120
=
120
150
=
130
180
≤
140
F 18.00.070 (col. 010 col....
F 18.00.080 (col. 010 col....
F 18.00.100 (col. 010 col....
F 18.00.180 (col. 010 col....
F 18.00.col. 010 (120 196...
F 18.00.col. 010 (120 196)...
F 18.00.col. 060 (120 196...
F 18.00.col. 130 (120 196...
F 18.00.col. 130 (120 196)...
F 18.00.226.col. 130 = F...
F 18.00.col.010
relația
F 09.01.1
(col. 010 col. 020
col. 030 col. 100)
340
=
010
350
=
030
360
=
040
370
=
050
380
=
060
390
=
070
400
=
080
410
=
090
420
=
110
430
=
120
440
=
130
450
=
140
460
=
150
470
=
160
480
=
170
490
=
190
500
=
200
510
=
210
520
=
220
530
=
230
540
=
240
F 18.00.col.060
relația
F 09.01.1
(col. 010 col. 020
col. 030 col. 100)
340
=
021
410
=
101
480
=
181
F 18.00.col.130
relația
F 09.01.1
(col.040 col.050 col.060 col.110)
340
=
010
350
=
030
360
=
040
370
=
050
380
=
060
390
=
070
400
=
080
410
=
090
420
=
110
430
=
120
440
=
130
450
=
140
460
=
150
470
=
160
480
=
170
490
=
190
500
=
200
510
=
210
520
=
220
530
=
230
540
=
240
F 18.00.col.150
relația
F 09.01.1
(col. 040 col. 050
col. 060 col. 110)
340
=
021
410
=
101
480
=
181
F 18.00.col. 210 (330 550)...
18. Controlul situației F 19.00...
Pentru liniile 010 - 340...
col. 010 = col. 020...
col. 020 = col. 030...
col. 060 = col. 070...
col. 140 = col. 150...
col. 110 ≤ col. 060
Pentru liniile 010 - 201...
col. 100 ≤ col. 060
Pentru liniile 010 - 330...
col. 170 col. 180 ≤...
Pentru liniile 010 - 201...
col. 120 = col. 130...
Pentru coloanele 010 - 180...
010 = 020 030 040...
070 = 080 090 100...
180 = 010 070
181 = 182 183 184...
191 = 192 193 194...
201 = 181 191
Pentru coloanele 010 - 090,...
211 = 212 213 214...
221 = 222 223 224...
231 = 211 221
330 = 180 201 231
Pentru coloanele 010 - 110,...
120 ≥ 130
120 ≥ 140
150 ≥ 160
150 ≥ 170
Pentru coloanele 120 - 160...
130 ≥ 120
140 ≥ 120
160 ≥ 150
170 ≥ 150
Pentru coloanele 100 și 130...
330 = 180 201
F 19.00.col. 180 (330 340)...
Pentru fiecare dintre liniile 010...
F 19.00.col. 010 ≤ F...
F 19.00.col. 020 ≤ F...
F 19.00.col. 060 ≤ F...
F 19.00.col. 090 ≤ F...
Pentru fiecare dintre liniile 010...
F 19.00.col. 100 ≤ F...
19. Controlul situației F 20.00...
19.1. Controlul situației F 20.01...
010 = 020 030 040
050 = 060 070 080...
096 = 097 098 099
100 = 120 130
141 = 142 143 144
181 = 182 183
280 = 281 282 283
320 = 010 050 096...
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 01.01
col. 010)
010
=
010
020
=
020
030
=
030
040
=
040
050
=
050
060
=
060
070
=
070
080
=
080
090
=
090
096
=
096
097
=
097
098
=
098
099
=
099
100
=
100
120
=
120
130
=
130
141
=
141
142
=
142
143
=
143
144
=
144
181
=
181
182
=
182
183
=
183
240
=
240
250
=
250
260
=
270
270
=
300
280
=
260
281
261
282
262
283
263
290
=
330
300
=
360
310
=
370
320
=
380
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 04.01 (col. 010)
060
=
005
070
=
010
080
=
060
090
=
120
050
=
190
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 04.02.1 (col. 010)
096
=
180
097
=
010
098
=
050
099
=
110
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 04.02.2 (col. 010)
100
=
190
120
=
060
130
=
120
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 04.03. (col. 010)
141
=
180
142
=
010
143
=
050
144
=
110
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 04.04.1 (col. 010)
181
=
140
182
=
010
183
=
070
F 20.01
(col. 010 col. 020)
relația
F 11.01
240
=
500.col.010
19.2. Controlul situației F 20.02...
010 = 020 030 040...
070 = 080 090 100
110 = 120 130 140
220 = 010 070 110...
F 20.02
(col. 010 col. 020)
relația
F 01.02
col. 010)
010
=
010
020
=
020
030
=
030
040
=
040
050
=
050
060
=
060
070
=
070
080
=
080
090
=
090
100
=
100
110
=
110
120
=
120
130
=
130
140
=
140
150
=
150
160
=
160
170
=
170
180
=
240
190
=
270
200
=
280
210
=
290
220
=
300
F 20.02
(col. 010 col. 020)
relația
F 08.01
010
=
450.col.010
020
=
010.col.010
030
=
020.col.010
040
=
050.col.010
050
=
360.col.010
060
=
440.col.010
070
=
450.col.020
080
=
050.col.020
090
=
360.col.020
100
=
440.col.020
110
=
450.col.030
120
=
050.col.030
130
=
360.col.030
140
=
440.col.030
150
=
010.col.037
F 20.02
(col. 010 col. 020)
relația
F 11.01
150
=
500.col.020
19.3. Controlul situației F 20.03...
155 = 010 - 020...
250 = 010 - 020...
270 = 250 - 260
290 = 270 280
F 20.03
(col. 010 col. 020)
relația
F 02.00
col. 010)
010
=
010
020
=
090
030
=
150
040
=
160
050
=
200
060
=
210
070
=
220
080
=
280
085
=
285
083
=
287
090
=
290
100
=
300
110
=
310
130
=
330
140
=
340
150
=
350
155
=
355
160
=
360
170
=
390
171
=
425
180
=
430
190
=
460
200
=
510
210
=
520
220
=
580
240
=
600
250
=
610
260
=
620
270
=
630
280
=
640
290
=
670
F 20.03.290 (col. 010 col....
F 20.03.010 (col. 010 col....
F 20.03.020 (col. 010 col....
F 20.03.070 (col. 010 col....
F 20.03.080 (col. 010 col....
F 20.03.080 (col. 010 col....
F 20.03.083 (col. 010 col....
F 20.03.090 (col. 010 col....
19.4. Controlul situației F 20.04...
Pentru liniile 080 - 240...
col. 010 ≥ col. 022
col. 010 ≥ col. 025
Pentru coloana 010 se respectă...
010 ≥ 020 030
040 ≥ 050 060 070
Pentru coloanele 010 - 040...
080 = 090 100 110...
140 = 150 160 170...
Pentru coloanele 010 - 025...
190 ≥ 200
190 ≥ 210
220 ≥ 230
220 ≥ 240
Pentru coloanele 031 și 040...
190 ≤ 200
190 ≤ 210
220 ≤ 230
220 ≤ 240
F 20.04
relația
F 01.01 (col. 010)
Sumă (010.col. 010)*
=
060 240
Sumă (040.col. 010)*
=
070 097 142
* Având în vedere că...
F 20.04 (col. 011)
relația
F 04.01 (col. 010)
Sumă(010)*
=
005
Sumă(040)*
=
010
Sumă(050)*
=
030
Sumă(060)*
=
040
Sumă(070)*
=
050
Sumă(080)*
=
060
Sumă(090)*
=
070
Sumă(100)*
=
080
Sumă(110)*
=
090
Sumă(120)*
=
100
Sumă(130)*
=
110
Sumă(140)*
=
120
Sumă(150)*
=
130
Sumă(160)*
=
140
Sumă(170)*
=
150
Sumă(180)*
=
160
Sumă(190)*
=
170
Sumă(220)*
=
180
* Având în vedere că...
Sumă(F 20.04.140 (col. 010 -...
F 20.04
(col. 010 - col. 011
col. 031 col. 040)
relația
F 05.01
Sumă(150)*
=
080.col. 010
Sumă(160)*
=
080.col. 020
Sumă(170)*
=
080.col. 030
Sumă(180)*
=
080.col. 040
Sumă(190)*
=
080.col. 050
Sumă(220)*
=
080.col. 060
* Având în vedere că...
Sumă(F 20.04.190 (col. 010 -...
Sumă(F 20.04.010.col. 011)* = F...
* Având în vedere că...
F 20.04 (col. 012)
relația
F 18.00 (col. 010)
Sumă(080)*
=
010 181
Sumă(090)*
=
020 182
Sumă(100)*
=
030 183
Sumă(110)*
=
040 184
Sumă(120)*
=
050 185
Sumă(130)*
=
060 186
Sumă(140)*
=
070 191
Sumă(150)*
=
080 192
Sumă(160)*
=
090 193
Sumă(170)*
=
100 194
Sumă(180)*
=
110 195
Sumă(190)*
=
120 196
Sumă(220)*
=
150 197
F 20.04 (col. 025)
relația
F 18.00 (col. 060)
Sumă(080)*
=
010 181 211
Sumă(090)*
=
020 182 212
Sumă(100)*
=
030 183 213
Sumă(110)*
=
040 184 214
Sumă(120)*
=
050 185 215
Sumă(130)*
=
060 186 216
Sumă(140)*
=
070 191 221
Sumă(150)*
=
080 192 222
Sumă(160)*
=
090 193 223
Sumă(170)*
=
100 194 224
Sumă(180)*
=
110 195 225
Sumă(190)*
=
120 196 226
Sumă(220)*
=
150 197 227
F 20.04 (col. 031)
relația
F 18.00 (col. 130)
Sumă(080)*
=
010 181
Sumă(090)*
=
020 182
Sumă(100)*
=
030 183
Sumă(110)*
=
040 184
Sumă(120)*
=
050 185
Sumă(130)*
=
060 186
Sumă(140)*
=
070 191
Sumă(150)*
=
080 192
Sumă(160)*
=
090 193
Sumă(170)*
=
100 194
Sumă(180)*
=
110 195
Sumă(190)*
=
120 196
Sumă(220)*
=
150 197
F 20.04 (col. 040)
relația
F 18.00 (col. 130)
Sumă(080)*
=
211
Sumă(090)*
=
212
Sumă(100)*
=
213
Sumă(110)*
=
214
Sumă(120)*
=
215
Sumă(130)*
=
216
Sumă(140)*
=
221
Sumă(150)*
=
222
Sumă(160)*
=
223
Sumă(170)*
=
224
Sumă(180)*
=
225
Sumă(190)*
=
226
Sumă(220)*
=
227
* Având în vedere că...
F 20.04 (col. 022)
relația
F 19.00 (col. 010)
Sumă(080)*
=
010 181 211
Sumă(090)*
=
020 182 212
Sumă(100)*
=
030 183 213
Sumă(110)*
=
040 184 214
Sumă(120)*
=
050 185 215
Sumă(130)*
=
060 186 216
Sumă(140)*
=
070 191 221
Sumă(150)*
=
080 192 222
Sumă(160)*
=
090 193 223
Sumă(170)*
=
100 194 224
Sumă(180)*
=
110 195 225
Sumă(190)*
=
120 196 226
Sumă(220)*
=
150 197 227
* Având în vedere că...
19.5. Controlul situației F 20.05...
Pentru linia 010 se respectă...
col. 010 ≥ col. 022
Pentru liniile 010 - 030...
col. 010 ≥ col. 025
col. 010 ≥ col. 030
Sumă (F 20.05.col. 030 (010...
* Având în vedere că...
F 20.05
relația
F 09.01 (col. 010)
Sumă(010.col. 010)*
=
010
Sumă(010.col. 025)*
=
021
Sumă(020.col. 010)*
=
090
Sumă(020.col. 025)*
=
101
Sumă(030.col. 010)*
=
170
Sumă(030.col. 025)*
=
181
* Având în vedere că...
Sumă(F 20.05.010.col. 025)* = F...
Sumă(F 20.05.020.col. 025)* = F...
Sumă(F 20.05.030.col. 025)* = F...
* Având în vedere că...
Sumă(F 20.05.010.col. 022)* = F...
* Având în vedere că...
19.6. Controlul situației F 20.06...
010 ≥ 020 030
040 ≥ 050 060
070 = 080 090 100...
F 20.06
relația
F 08.01
Sumă(010.col. 010)*
=
010 (col. 010 col. 037)
Sumă(040.col. 010)*
=
020 (col. 010)
Sumă(070.col. 010)*
=
050 (col. 010 col. 020...
Sumă(080.col. 010)*
=
060 (col. 010 col. 020...
Sumă(090.col. 010)*
=
110 (col. 010 col. 020...
Sumă(100.col. 010)*
=
160 (col. 010 col. 020...
Sumă(110.col. 010)*
=
210 (col. 010 col. 020...
Sumă(120.col. 010)*
=
260 (col. 010 col. 020...
Sumă(130.col. 010)*
=
310 (col. 010 col. 020...
* Având în vedere că...
F 20.06
relația
F 20.02 (col. 010 col....
Sumă (010.col. 010)*
=
020 150
Sumă (040.col. 010)*
=
030
Sumă (070.col. 010)*
=
040 080 120
* Având în vedere că...
19.7. Controlul situației F 20.07.1...
190 = 010 020 030...
Pentru fiecare dintre liniile 010-190...
Sumă(F 20.07.col. 010)* = F...
Sumă(F 20.07.col. 011)* = F...
Sumă(F 20.07.col. 012)* = F...
Sumă(F 20.07.col. 021)* = F...
Sumă(F 20.07.col. 022)* = F...
* Având în vedere că...
F 20.07.1
relația
F 20.04
(190.col. 011)*
=
(190.col. 012)*
(190.col. 012)*
=
(190.col. 025)*
(190.col. 021)*
=
(190.col. 031)*
(190.col. 022)*
=
(190.col. 040)*
(190.col. 021)*
≤
(200.col. 031)*
(190.col. 022)*
≤
(200.col. 040)*
* Având în vedere că...
20. Controlul situației F 21.00...
010 = 020 030
040 = 050 060
070 = 080 090
F 21.00.col. 010
relația
F 01.01.col. 010
010
≤
280
040
≤
290
070
≤
320
21. Controlul situației F 22.00...
21.1. Controlul situației F 22.01...
010 = 020 060 070...
230 = 240 250 260...
020 = 030 040 050
080 = 090 100
140 = 150 160 170
F 22.01.col. 010
relația
F 02.00.col. 010
010
=
200
230
=
210
F 22.01.col. 010
relația
F 02.03. (col. 010 col....
010
=
050
230
=
060
21.2. Controlul situației F 22.02...
Controlul vertical
010 = 020 030 040...
060 = 070 080
060 ≥ 090
130 = 140 150 160
22. Controlul situației F 31.00...
22.1. Controlul situației F 31.01...
010 = 020 030 040
010 ≥ 050
060 = 070 080
090 ≥ 100
F 31.01.020 (col. 010 col....
F 31.01.030 (col. 010 col....
F 31.01.040 (col. 010 col....
F 31.01.010 (col. 010 col....
F 31.01.080 (col. 010 col....
F 31.01.070 (col. 010 col....
F 31.01.080 (col. 010 col....
F 31.01.090 (col. 010 col....
F 31.01.100 (col. 010 col....
F 31.01.110 (col. 010 col....
F 31.01.120 (col. 010 col....
22.2. Controlul situației F 31.02...
Corelații între F 31.02 și...
F 31.02 (col. 010 col....
col. 030 col. 040
col. 050)
relația
F 02.00.col. 010
010
≤
010
020
≤
090
040
≤
200
050
≤
210
23. Controlul situației F 41.00...
23.1. Controlul situației F 41.01...
col. 010 = col. 020...
015 = 016 017
070 = 080 090 100
23.2. Controlul situației F 41.02...
Controlul vertical
Pentru coloanele 010 și 040...
010 = 030 040
Pentru coloanele 010 - 040...
050 = 060 070 080
24. Controlul situației F 42.00...
010 = 020 030
040 = 050 060
070 = 080 090
F 42.00.col.010
relația
F 01.01.col.010
010
=
280
040
=
290
070
=
320
F 42.00.col. 010
relația
F 21.00.col. 010
010
≥
010
020
≥
020
030
≥
030
040
≥
040
050
≥
050
060
≥
060
070
≥
070
080
≥
080
090
≥
090
25. Controlul situației F 43.00...
col. 070 = col. 010...
070 = 010 020 030...
F 43.00
relația
F 01.02.col. 010
070 (col. 010)
=
180
070 (col. 020)
=
190
070 (col. 030)
=
200
070 (col. 040)
=
210
070 (col. 050 col. 055)
=
220
070 (col. 060)
=
230
070 (col. 070)
170
26. Controlul situației F 44.00...
26.1. Controlul situației F 44.01...
Controlul vertical
010 = 030 040 050...
010 ≥ 020
26.2. Controlul situației F 44.02...
120 = 010 020 030...
F 44.02.120.col. 010 = F...
26.3. Controlul situației F 44.03...
Corelație între F 44.03 și...
F 44.03.col. 010 (010 020)...
27. Controlul situației F 45.00...
27.1. Controlul situației F 45.01...
Pentru coloana 010 se respectă...
030 = 010 020
F 45.01.030.col. 010 = F...
F 45.01.030.col. 010 = F...
F 45.01.030.col. 010 = F...
27.2. Controlul situației F 45.02...
050 = 020 030 040
F 45.02.050.col. 010 = F...
F 45.02.050.col. 010 = F...
27.3. Controlul situației F 45.03...
050 = 010 020 030...
F 45.03.050.col. 010 = F...
F 45.03.050.col. 020 = F...
F 45.03.050.col. 010 = F...
F 45.03.050.col. 020 = F...
28. Controlul situației F 46.00...
Pentru liniile 010, 020, 030,...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 050 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 060 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru liniile 070 și 080...
col. 140 = col. 030...
Pentru linia 090 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 100 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 110 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru liniile 120 și 130...
col. 140 = col. 060...
Pentru liniile 140 și 150...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 160 se respectă...
col. 140 = col. 030...
Pentru linia 170 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 180 se respectă...
col. 140 = col. 010...
Pentru linia 190 se respectă...
col. 140 = col. 030...
Pentru linia 200 se respectă...
col. 140 = col. 050...
Pentru fiecare coloană se respectă...
040 = 010 020 030
Pentru coloanele 010 și 020...
210 = 040 050 060...
Pentru coloana 030 se respectă...
210 = 040 060 070...
Pentru coloana 040 se respectă...
210 = 040 090 110...
Pentru coloana 050 se respectă...
210 = 040 160 170...
Pentru coloana 060 se respectă...
210 = 040 050 060...
Pentru coloana 070 se respectă...
210 = 040 050 060...
Pentru coloana 080 se respectă...
210 = 040 050 060...
Pentru coloana 090 se respectă...
210 = 040 090 100...
Pentru coloana 100 se respectă...
210 = 040 100 160...
Pentru coloana 105 se respectă...
210 = 040 190
Pentru coloana 140 se respectă...
210 = 040 050 060...
F 46.00
relația
F 01.03.col.010
210 (col. 010)
=
010
210 (col. 020)
=
040
210 (col. 030)
=
050
210 (col. 040)
=
080
210 (col. 050)
=
090
210 (col. 060)
=
190
210 (col. 070)
=
200
210 (col. 080)
=
210
210 (col. 090)
=
240
210 (col. 100)
=
250
210 (col. 105)
=
255
210 (col. 140)
=
300
F 46.00.200.col. 140 = F...
29. Controlul situației F 50.00...
29.1. Controlul situației F 50.01...
Pentru fiecare linie se respectă...
col. 030 = col. 020...
110 = 113 116 119
100 = 110 120 130...
300 = 310 320 330...
500 = 510 520 530...
700 = 710 720 730...
900 = 100 300 500...
29.2. Controlul situației F 50.02...
Controlul vertical
100 = 110 120 130...
29.3. Controlul situației F 50.03...
Controlul vertical
100 = 110 120 130
-----