This view shows headings in full and the first 5 words of other elements. Element numbers are preserved for reference.
NORMĂ nr. 5 din 12...
privind obligaţiile de raportare şi...
COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI...
Având în vedere prevederile art....
în temeiul dispoziţiilor art. 23...
Comisia de Supraveghere a Sistemului...
Prezenta normă reglementează obligaţiile de...
Termenii şi expresiile utilizaţi/utilizate în...
Informaţiile transmise de entităţile raportoare...
Comisia poate solicita administratorului sau...
Toate informaţiile vor fi transmise...
Administratorul va transmite Comisiei anual,...
Administratorul va transmite Comisiei semestrial,...
Raportările contabile anuale şi semestriale...
Administratorul va transmite Comisiei trimestrial,...
Administratorul va asigura Comisiei accesul...
Nerespectarea dispoziţiilor cuprinse în prezenta...
Anexele nr. 1-10 fac parte...
La data intrării în vigoare...
la normă
Administrator de fond .................................
Cod administrator .....................................
Fond de pensii ........................................
Cod fond ..............................................
Data de raportare .....................................
Secţiunea A - Registrul participanţilor...
Secţiunea B - Raportare privind...
Secţiunea C - Structură pe...
la normă
Administrator de fond .......................
Cod administrator ...........................
Fond de pensii ..............................
Cod fond ....................................
Data de raportare ...........................
SITUAŢIA
activelor şi obligaţiilor la data...
┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Nr. │ Data raportării │
│crt.├──────────────────────────────┬────────────┬───────────┬────────────────┤
│ │ Denumirea elementului │Suma...
│ │ │ - lei...
│ │ │ │ -...
│ │ │ │ │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ I. │Total active │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 1 │Valori mobiliare şi...
│ │mente ale pieţei monetare,...
│ │care: │ │ │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │Valori mobiliare şi instru-...
│ │mente ale pieţei monetare...
│ │admise sau tranzacţionate pe...
│ │o piaţă reglementată din...
│ │România, din care: │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- acţiuni tranzacţionate │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- acţiuni netranzacţionate în...
│ │ultimele 30 de zile...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni emise de...
│ │administraţia publică locală │...
│1.1 ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni emise de...
│ │administraţia publică centrală│ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni corporative │...
│ │tranzacţionate │ │ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- drepturi de preferinţă...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- alte valori mobiliare,...
│ │strumente ale pieţei monetare...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │Valori mobiliare şi instru-...
│ │mente ale pieţei monetare,...
│ │admise sau tranzacţionate pe...
│ │o piaţă reglementată dintr-un...
│ │stat membru, din care:...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│1.2 │- acţiuni tranzacţionate │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- acţiuni netranzacţionate în...
│ │ultimele 30 de zile...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni emise de...
│ │administraţia publică locală │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni emise de...
│ │administraţia publică centrală│ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni corporative │...
│ │tranzacţionate │ │ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- drepturi de preferinţă...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- alte valori mobiliare,...
│ │strumente ale pieţei monetare...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │Valori mobiliare şi instru-...
│ │mente ale pieţei monetare...
│ │admise la cota oficială...
│ │burse dintr-un stat nemembru,...
│ │care operează în mod...
│ │şi este recunoscută şi...
│ │să publicului, aprobată de...
│ │Comisie, din care: │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- acţiuni │ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- acţiuni netranzacţionate în...
│ │ultimele 30 de zile...
│1.3 ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni emise de...
│ │administraţia publică locală │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni emise de...
│ │administraţia publică centrală│ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- obligaţiuni tranzacţionate │...
│ │corporative │ │ │...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- drepturi de preferinţă...
│ ├──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- alte valori mobiliare,...
│ │strumente ale pieţei monetare...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│1.4 │Valori mobiliare nou-emise │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 2 │Depozite bancare, din...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│2.1 │- depozite bancare constituite│...
│ │la instituţii de credit...
│ │România │ │ │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│2.2 │- depozite bancare constituite│...
│ │la instituţii de credit...
│ │dintr-un stat membru │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│2.3 │- depozite bancare constituite│...
│ │la instituţii de credit...
│ │dintr-un stat nemembru │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 3 │Instrumente financiare deriva-│...
│ │te tranzacţionate pe o...
│ │reglementată, din care: │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│3.1 │- din România │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│3.2 │- dintr-un stat membru...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│3.3 │- dintr-un stat nemembru...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 4 │Cont curent │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 5 │Titluri de participare...
│ │OPCVM*1)/AOPC*2)tranzacţiona- │ │ │...
│ │te pe o piaţă...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│5.1 │- din România │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│5.2 │- dintr-un stat membru...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│5.3 │- dintr-un stat nemembru...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 6 │Alte active: │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│6.1 │sume în tranzit, din...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- bancar │ │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ │- la intermediari │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│6.2 │sume în curs de...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ II.│Total obligaţii │ │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 1 │Comision de administrare,...
│ │care: │ │ │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│1.1 │- din contribuţii brute...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│1.2 │- din activ net...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 2 │Comision de depozitare...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 3 │Comision de tranzacţionare...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 4 │Comision bancar │...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 5 │Taxă de audit...
├────┼──────────────────────────────┼────────────┼───────────┼────────────────┤
│ 6 │Alte obligaţii*3) │...
└────┴──────────────────────────────┴────────────┴───────────┴────────────────┘
__________
*1) Organism de plasament colectiv...
*2) Alte organisme de plasament...
*3) Informaţii detaliate.
la normă
Administrator de fond .............................
Cod administrator .................................
Fond de pensii ....................................
Cod fond ..........................................
Data de raportare .................................
SITUAŢIA*1)
valorii activului net la data...
__________
*1) Valorile se calculează în...
disponibile la ora 18,00 din...
ora României, şi sunt valabile...
calculului.
*2) Valorile se calculează cu...
*3) Valorile se calculează cu...
la normă
Administrator de fond ...................................
Cod administrator .......................................
Fond de pensii ..........................................
Cod fond ................................................
Data de raportare .......................................
SITUAŢIA
detaliată a investiţiilor la data...
*Font 8*
la normă
Administrator de fond ...................................
Cod administrator .......................................
Fond de pensii ..........................................
Cod fond ................................................
Data de raportare .......................................
RATA DE RENTABILITATE
a fondului de pensii
Modul de calcul al ratei...
_ _
│ [VUAN](zy)^fx │
R(R)^fx = ln │ ──────────────...
│_[VUAN](z0)^fx _│
unde:
R(R)^fx = rata de rentabilitate...
[VUAN](zy)^fx = valoarea unităţii fondului...
[VUAN](z0)^fx = valoarea unităţii fondului...
ziua y = ultima zi...
ziua 0 = ultima zi...
la normă
Administrator de fond .........................
Cod administrator .............................
Fond de pensii ................................
Cod fond ......................................
Data de raportare .............................
RAPORT ACTUARIAL ANUAL
Perioada pentru care se efectuează...
1. Certificat actuarial care va...
2. Descrierea tehnică a tuturor...
3. Descrierea modului de calcul...
4. Prezentarea dobânzilor tehnice garantate...
5. Prezentarea tabelelor de mortalitate/morbiditate,...
6. Structura pe tip de...
7. Descrierea modului de calcul...
8. Analiza gradului de adecvare...
Întocmit ..................
la normă
Administrator de fond .................................
Cod administrator .....................................
Fond de pensii ........................................
Cod fond ..............................................
Data de raportare .....................................
SITUAŢIA
privind comisionul plătit agenţilor de...
în luna ..................
_________
*1) Comisionul plătit de la...
pentru care se face raportarea.
la normă
Agent de marketing persoană juridică...
Cod agent de marketing ..................................
Fond de pensii ..........................................
Cod fond ................................................
Data de raportare .......................................
SITUAŢIA
privind taxa de funcţionare aferentă...
marketing al fondurilor de pensii...
*Font 9* lei
_________
*1) Venituri cumulate de la...
face raportarea.
la normă
Administrator de fond ...................................
Cod administrator .......................................
Fond de pensii ..........................................
Cod fond ................................................
Data de raportare .......................................
SITUAŢIA
privind taxa de administrare în...
la normă
INFORMARE ANUALĂ CĂTRE PARTICIPANT
- conţinut minim -
*Font9*
I. Informaţii privind activul personal...
a) Denumirea fondului de pensii...
Comisiei de Supraveghere a Sistemului...
b) Denumirea administratorului şi codul...
c) Denumirea depozitarului şi codul...
d) Denumirea auditorului şi codul...
e) Numărul şi data actului...
f) Prezentare în formă tabelară...
________
*) Se va completa, dacă...
II. Informaţii privind situaţia fondului...
31 decembrie 20.........
A. Elemente de bilanţ:
Mii lei
Active imobilizate financiare .....................
Active circulante .....................
Active totale .....................
Capitaluri proprii .....................
Datorii totale .....................
Pasive totale .....................
B. Elemente ale situaţiei veniturilor...
Mii lei
Venituri din activitatea curentă .............................
Cheltuieli din activitatea curentă .............................
Profitul/Pierderea din activitatea curentă .............................
Venituri din activitatea extraordinară .............................
Cheltuieli din activitatea extraordinară .............................
Profitul/Pierderea din activitatea extraordinară .............................
Venituri totale .............................
Cheltuieli totale .............................
Profitul/Pierderea exerciţiului financiar .............................
III. Informaţii privind situaţia administratorului...
31 decembrie 20..............
A. Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor...
acţiunilor administratorului şi procentul deţinut...
B. Numele şi prenumele administratorilor,...
consiliului de supraveghere sau ai...
C. Elemente de bilanţ:
Mii lei
Active imobilizate - total .............................
Active circulante - total .............................
Active totale .............................
Provizioane - total
Capitalul social .............................
Capitaluri proprii .............................
Datorii - total .............................
Pasive totale .............................
D. Elemente ale contului de...
Mii lei
Cifra de afaceri .............................
Venituri din exploatare .............................
Cheltuieli de exploatare .............................
Profitul/pierderea din exploatare .............................
Venituri financiare .............................
Cheltuieli financiare .............................
Profitul/pierderea financiară .............................
Profitul/pierderea din activitatea curentă .............................
Venituri extraordinare .............................
Cheltuieli extraordinare .............................
Profitul/pierderea din activitatea extraordinară .............................
Venituri totale .............................
Cheltuieli totale .............................
Profit/Pierdere netă a exerciţiului financiar...
----