DECIZIE nr. 262 din 17...

DECIZIE nr. 262 din 17 martie 2023

privind retragerea autorizației de funcționare...

EMITENT

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ

*) Tabelele, figurile și formulele...

Autoritatea de Supraveghere Financiară (denumită...

în conformitate cu prevederile art....

în temeiul art. 6 alin....

în conformitate cu dispozițiile art....

având în vedere dispozițiile art....

în urma hotărârii Consiliului A.S.F.,...

a constatat următoarele:

Prin Decizia A.S.F. nr. 199/20.02.2020...

Prin Decizia A.S.F. nr. 1137/28.09.2020...

Prin Decizia A.S.F. nr. 1661/21.12.2021...

Prin Decizia A.S.F. nr. 1662/21.12.2021,...

^1 Conform prevederilor art. 3...

De asemenea, conform prevederilor art....

Prin Decizia A.S.F. nr. 1743/30.12.2021...

Prin Decizia A.S.F. nr. 309/15.03.2022,...

Prin Decizia A.S.F. nr. 996/26.07.2022,...

Prin Decizia A.S.F. nr. 1532/07.11.2022,...

Prin Decizia A.S.F. nr. 1531/07.11.2022,...

Ca urmare a măsurilor dispuse...

În urma analizei Planului de...

Prin adresa nr. SA-DG 2757/16.03.2022,...

Prin adresa nr. SC-8039/2/30.03.2022, înregistrată...

Planul de redresare revizuit a...

De asemenea, Societatea a prezentat...

Planul de redresare prezentat se...

Prin adresa nr. SA-DG 6314/22.06.2022,...

Prin adresa nr. SC-18655.2/29.06.2022, înregistrată...

De asemenea, au fost prezentate...

Prin adresa nr. SC-22715/02.08.2022, Societatea...

Opinia auditorului asupra situațiilor financiare...

În data de 09.08.2022, auditorul...

De asemenea, în scrisoarea către...

Dacă consiliul de administrație, respectiv...

Dacă adunarea generală extraordinară nu...

Societatea nu îndeplinește această condiție,...

Conform Scrisorii de confort din...

Astfel, Societatea ar trebui să...

Puncte slabe:

Chiar în condițiile în care...

Recomandare:

Realizarea măsurilor din «Planul de...

Răspunsul echipei de conducere/Comentariu:

Societatea a transmis în data...

Referitor la indicatorul prevăzut la...

Societatea a transmis raportările contabile...

Astfel, potrivit raportărilor transmise autorității,...

-lei-

31.12.2021

30.06.2022

Rezultat tehnic (net)

-19.005.199 (pierdere)

127.473.734 (profit)

Rezultat netehnic

-14.510.661 (pierdere)

-32.159.559 (pierdere)

Rezultatul exercițiului

-33.515.860 (pierdere)

95.314.175 (profit)

Fondurile proprii eligibile luate în...

-mii lei-

Indicator

Estimat de societate pentru 30.06.2022...

Raportat de societate pentru 30.06.2022

Total fonduri proprii eligibile să...

411.159

359.812

SCR

366.499

298.489

Acoperire SCR

1,12

1,21

Total fonduri proprii eligibile să...

396.159

315.039

MCR

171.039

134.320

Acoperire MCR

2,31

2,35

Excedent fonduri eligibile - SCR

44.660

61.323

Excedent fonduri eligibile - MCR

22.512

180.719

Transmiterea cu întârziere a situațiilor...

Potrivit informațiilor prevăzute în Planul...

Având în vedere faptul că...

-lei-

31.12.2021*

30.06.2022*

Rezultat tehnic brut

-563.781.700

-34.155.712

din care pentru clasa 10

-579.573.275

-51.354.589

Rezultat tehnic din reasigurare

544.776.501

161.629.446

din care pentru clasa 10

560.679.631

169.056.485

Rezultat tehnic net

-19.005.199

127.473.734

din care pentru clasa 10

-18.893.644

117.701.896

* conform datelor transmise în...

Totodată, autoritatea a analizat informațiile...

Similar, din analiză a rezultat...

De asemenea, autoritatea a verificat...

În urma analizelor efectuate, autoritatea...

De asemenea, în RCP nr....

Totodată, autoritatea a estimat fondurile...

De asemenea, în RCP nr....

Cu privire la măsurile dispuse...

Prin adresa nr. SC-11811.76/03.11.2022, Societatea...

Având în vedere obiecțiile Societății,...

La solicitările autorității Societatea a...

De asemenea, în datele de...

Ca urmare a solicitărilor adresate...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Cu adresa nr. SC-3266.1/10.02.2023, înregistrată...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Reținerile din RCP nr. SA-DG...

Având în vedere obiecțiile Societății...

Astfel, în lumina noilor informații,...

Pe parcursul derulării acțiunii de...

În cadrul întâlnirii din data...

Autoritatea a solicitat date și...

Atât realizarea controlului permanent, cât...

Astfel, art. 163^1 alin. (18^1)...

Este important de arătat faptul...

Prin urmare, obiecțiile Societății nu...

Constatările autorității, menționate în cele...

Astfel, în cuprinsul prezentei Decizii,...

1. Prima faptă contravențională (reținută...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022,...

Potrivit raportărilor transmise, la datele...

-lei-

31.12.2021

30.06.2022

Rezultat tehnic (net)

-19.005.199 (pierdere)

127.473.734 (profit)

Rezultat netehnic

-14.510.661 (pierdere)

-32.159.559 (pierdere)

Rezultatul exercițiului

-33.515.860 (pierdere)

95.314.175 (profit)

În Planul de redresare revizuit,...

Având în vedere faptul că...

-lei-

31.12.2021*

30.06.2022*

Rezultat tehnic brut

-563.781.700

-34.155.712

din care pentru clasa 10

-579.573.275

-51.354.589

Rezultat tehnic din reasigurare

544.776.501

161.629.446

din care pentru clasa 10

560.679.631

169.056.485

Rezultat tehnic net

-19.005.199

127.473.734

din care pentru clasa 10

-18.893.644

117.701.896

* conform datelor transmise în...

Având în vedere cele de...

Rezultatul tehnic pozitiv de 127,5...

Analizând rezultatul tehnic înregistrat pentru...

În mod similar la data...

Pentru ambele perioade de referință,...

Primul contract care are o...

Reasigurătorii participanți și cotele de...

Al doilea contract cotă-parte cu...

În urma analizei clauzelor contractuale,...

Prima minimă și de depozit...

Într-un contract de reasigurare proporțional...

Conform interpretării dată de Societate...

Acoperirea prin contract se realizează...

1. de la 0% la...

2. de la 97,5%-110% rata...

3. de la 110%-120% (sau...

4. peste rata daunei 120%...

Potrivit deconturilor, în calculul ratei...

În fapt, din verificările realizate...

La terminarea contractului sau după...

În anul 2022, Societatea a...

În vederea verificării modului în...

În primul rând, A.S.F. a...

Comparând primele câștigate cedate în...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Similar, comparând primele câștigate cedate...

Societatea a înregistrat un profit...

În explicațiile Societății transmise anterior...

• „Recunoașterea inițială a creșterii...

• Recunoașterea inițială urmează același...

• Comutarea Contractului Cotă-Parte de...

• Rata Daunei aplicată pentru...

Cu privire la metoda acceptată...

Acord de reasigurare în cotă-parte:

În conformitate cu tratatul de...

Reasiguratul va reține 100% din...

• Procentul de modificare a...

• Intrarea portofoliului de daune...

• Retragerea portofoliului de pierderi...

Ca atare, am luat în...

În scopul prezentării, am ajustat...

De asemenea, anterior transmiterii RCP...

Totodată, în RCP nr. SA-DG...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022...

Societatea nu efectuează decontarea conform...

Prin urmare, mențiunea Societății cu...

Astfel, în calculul rezultatului tehnic...

În mod similar, s-au verificat...

Comparând primele câștigate cedate în...

La solicitările autorității, anterior transmiterii...

De asemenea, prin adresa nr....

Prin adresa nr. SC-25953.3/22.09.2022, înregistrată...

În ceea ce privește suma...

Astfel, față de solicitările autorității...

Prin urmare, în RCP nr....

În concluzie, în RCP nr....

Societatea are încheiat un contract...

Acoperirea tratatului este împărțită în...

• pentru daune întâmplate înainte...

• pentru daune întâmplate în...

Perioada de acoperire pentru toate...

Procesul de decontare a daunelor...

Autoritatea a solicitat Societății clarificări...

Societatea a explicat faptul că...

Autoritatea a solicitat, de asemenea,...

Anterior încheierii RCP nr. SA-DG...

Ca detaliere a celor solicitate...

Pentru a aborda aspectele principale...

• În practică, contractul a...

• Modificările care au avut...

• Acoperirea contractului este de...

• Modificările existente în cadrul...

De asemenea, ar trebui remarcat...

Nici prin această explicație, furnizată...

În acest context, luând în...

în RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022,...

Ca urmare a aspectelor prezentate...

• cheltuieli de achiziție reportate...

• diferențe de curs valutar...

• UPR inițială în valoare...

• rezerva pentru riscuri neexpirate...

• IBNR pentru contractul excedent...

• UPR pentru contractul excedent...

^2 Regulamentul delegat (UE) 2015/35...

De asemenea, în RCP nr....

-lei-

Elemente bilanțiere

Raportat de societate

Ajustări A.S.F.

Raportat de societate

Ajustări A.S.F.

Recalculat ASF, ca urmare a...

31.12.2021

30.06.2022

Activ

Active necorporale

6.075.950

5.916.864

Plasamente

579.536.031

551.181.142

Partea din rezervele tehnice aferente...

1.948.954.197

-510.183.390

2.214.750.868

-92.066.966

1.612.500.512

Creanțe – din care

301.441.212

9.674.623

267.921.798

1.998

277.598.419

creanțe provenite din operațiuni de...

38.500.603

9.674.623

40.980.504

1.998

50.657.125

Alte elemente de activ

316.650.761

680.663.659

Total activ

3.152.658.151

-500.508.767

3.720.434.331

-92.064.968

3.127.860.596

Pasiv

Capital și rezerve

814.247.952

I Capital

557.487.674

II Prime de capital

244.380.425

III Rezerve din reevaluare

3.682.487

IV Rezerve

8.697.366

V Rezultatul reportat

-812.256.194

-845.772.054

-1.341.510.322

VI Rezultatul exercițiului (121) profit...

-33.515.860

-495.738.268

95.314.175

-218.510.368

-123.196.193

Capitaluri proprii

-31.524.102

63.790.073

-650.458.563

Datorii subordonate

44.838.232

44.813.766

Rezerve tehnice

2.771.120.663

3.230.134.790

Provizioane

8.391.390

4.840.390

Depozite primite de la reasiguratori

Datorii din care:

309.701.152

-4.770.500

359.217.213

126.445.401

480.892.114

datorii provenite din operațiuni de...

191.301.302

-4.770.500

259.847.631

126.445.401

381.522.532

Venituri în avans

50.130.816

17.638.099

Total Pasiv

3.152.658.151

-500.508.768

3.720.434.331

-92.064.967

3.127.860.596

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

pct. 19. (3) Veniturile sunt...

pct. 46.(1) Principiul prudenței. La...

pct. 52. (1) Principiul prevalenței...

pct. 572. - (2), teza...

În cadrul obiecțiilor la RCP...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

De asemenea, în obiecții Societatea...

() Rata daunei este calculată...

() UPR-ul de deschidere respectiv...

Totodată, Societatea a obiectat cu...

(...) în contractul de reasigurare...

Impactul contractelor RCA Cotă parte...

Societatea a prezentat odată cu...

Monografia contabilă prezentată consultantului extern...

În data de 26.10.2022, Societatea...

Obiecțiile punctuale cu referire la...

Societatea și-a exprimat opțiunea de...

Soldul fondurilor reținute se plătește...

Din analiza formulelor pentru Fondul...

De altfel, inclusiv Memo-ul întocmit...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

Cu referire la rata daunei,...

(...) În cadrul decontului, Societatea...

Obiecțiile Societății cu privire la...

variația rezervelor de daune) și...

În ceea ce privește formula...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

În ceea ce privește comutarea...

Față de obiecțiile Societății, din...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

Cu referire la diferența de...

[...] Diferența menționată de Autoritate...

Afirmația Societății nu poate fi...

Ulterior transmiterii obiecțiilor, autoritatea a...

Societatea a răspuns A.S.F. prin...

Astfel, ținând cont de aceste...

Astfel, obiecțiile societății sunt considerate...

Obiecții Societate:

Diferența de primă câștigată pentru...

() situația anormală în cursul...

() creșterea primelor de asigurare...

() aceasta abordare a fost...

Obiecțiile nu se susțin, dat...

Astfel, s-a arătat că evidențierea...

Obiecțiile Societății privind deducerea cheltuielilor...

Societatea nu a prezentat un...

Obiecții Societate:

Diferența de prima câștigată pentru...

Referitor la obiecțiile Societății în...

Ținând cont tocmai de argumentația...

Astfel, obiecțiile societății sunt considerate...

Societatea a formulat și următoarele...

Diferența în ceea ce privește...

Dacă nu s-ar fi aplicat...

După cum a fost menționat...

• natura dispozițiilor contractuale;

• Analiza ERD prezentată (conform...

• confirmarea existentă din partea...

• reversarea acestui sold de...

Recunoașterea profitului [a se vedea...

Contul de fonduri reținute «Retained...

Societatea a calculat decontul conform...

Societatea descrie în obiecțiile formulate...

de accident, rezervele de daune...

În fapt, sumele efectiv decontate...

În fapt, rata daunei la...

Astfel, în acest sens autoritatea...

PBS = 27,2 milioane de...

UPRi = 15,9 milioane de...

UPRf = 25,2 milioane de...

DELTA UPR = 9,2 milioane...

RDi = 34,9 milioane de...

RDf = 40,7 milioane de...

DELTA RD = 5,7 milioane...

Plăți = 15,4 milioane de...

Prime câștigate = 18,0 milioane...

Daune întâmplate = 21,1 milioane...

Comision = 0 milioane de...

Plăți marja reasiguratorului = 0.

Marja reasigurătorului (în condiții de...

Reflectare în contabilitate:

Astfel, aplicând toate limitările contractului...

În fapt, în contul de...

Ținând cont de explicațiile și...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022,...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

Obiecții Societate:

() „Concluzia Raportului BSR pentru...

() se referă la limitările...

() dorim să menționăm faptul...

După analizarea contractelor (atât cotă-parte...

() Auditorul BSR a confirmat...

Ajustările prezentate în RCP nr....

Analiza în baza căreia s-au...

Astfel, obiecțiile societății sunt considerate...

Obiecții Societate:

Venituri din comisioane (...) ajustarea...

Cu privire la constatările legate...

În primul rând, prin adresa...

Societatea a răspuns în data...

Pentru toate aceste motive, solicităm...

Astfel, vă transmitem în cele...

Obiecțiile societății nu se susțin...

Conform clauzelor contractelor de reasigurare...

În cele ce urmează sunt...

PBS = 194,2 milioane de...

UPRi = 42,1 milioane de...

UPRf = 83,9 milioane de...

DELTA UPR = 41,8 milioane...

RDi = 150,7 milioane de...

RDf = 135,6 milioane de...

DELTA RD = -15,1 milioane...

Plăți = 149,4 milioane de...

Comision = 15,1 milioane de...

Plăți marja reasiguratorului = 3,8...

Marja reasigurătorului (în condițiile de...

Prime câștigate = 149,2 -...

Daune întâmplate = 149,3 (-15,1)...

Datorie societate = 152,4 -...

Înregistrările contabile ale Societății până...

Astfel, având în vedere faptul...

Datoria sau creanța Societății se...

Astfel, datoria Societății de 3...

Pierdere de 3 milioane de...

Ajustarea din RCP nr. SA-DG...

121

194,2

149,4

15,1

41,8

(15,1)

26,8

194,2

218

23,8

În ceea ce privește obiecția...

De asemenea, în ceea ce...

Astfel, obiecțiile societății sunt considerate...

Cu privire la aspectele redate...

• Recuperabilitatea totală a riscurilor...

• Procesul referitor la recuperarea...

• Cele două modificări au...

• Societatea s-a angajat să...

• Există o perioadă de...

• În plus, procesul general...

• Reasigurătorul a confirmat pentru...

În conformitate cu contractul încheiat,...

Având în vedere analiza efectuată...

Prin urmare, pe baza argumentelor...

Cu privire la constatările legate...

[...] prin Raportul de control...

Considerăm că o eventuală faptă...

Or, prin adresa nr. SC-25953/12.09.2022,...

Euroins a considerat, cu bună-credință,...

Pentru toate aceste motive, solicităm...

Obiecțiile Societății nu înlătură argumentele...

Motivele invocate de Societate cu...

Cu privire la clauza de...

Autoritatea a estimat daunele ce...

-lei-

Rezerva de daună avizată netă...

(A)

102.677.202

Anexa 7 la Norma 21/2016

Rezerva de daună avizată netă...

(B)

112.291.273

RBNS la 30.09.2022.xlsx

Daune plătite nete în perioada...

(C)

149.075.032

BD Daune plătite_30.09.2022.xlsx

Reținerea conform tratatului

(D)

48.600.000

Limită

(E)

109.000.000

Daune recuperabile în baza tratatului...

(F) = (B) (C) –...

110.089.102

Daune recuperabile în baza tratatului...

(G) = min((E), (F))

109.000.000

Din această sumă, 25.733.241 de...

Deși Societatea a încasat suma...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

Cu referire la mențiunea din...

• Raportul către Comitetul de...

Obiecțiile Societății nu se susțin,...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

Având în vedere informațiile și...

În cadrul obiecțiilor și informațiilor...

Prin adresa nr. SC-31846.7/20.12.2022, înregistrată...

În fișierul de calcul ERD_HannoverRe_Mapfre_wo...

Ambele rezultate sunt peste valoarea...

În concluzie, din calculul detaliat...

Mai mult, potrivit deconturilor, în...

Pe baza acestui mecanism de...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022,...

Înregistrarea unei părți cedate în...

Potrivit informațiilor transmise de către...

Prin recunoașterea la valoarea procentului...

Conform contractului, formula fondurilor reținute...

prime cedate_AY – (UPR_final UPR_intrare)...

Ținând cont de informațiile luate...

Plecând de la premisa că...

Cazul I - de 103...

fondurilor reținute, respectiv soldul inițial...

Cazul II - de 0...

Cazul III - de 98...

Cazul IV - de 98...

Astfel, se constată faptul că...

Din cele expuse mai sus...

Prevederile contractuale stabilite între părțile...

Societatea a înregistrat o pierdere...

Acest mecanism de decontare se...

În cazul, până acum nematerializat,...

• partea de dezvoltare adversă...

• daunele plătite aferente anului...

• rezervele de daună aferente...

• recuperări și regrese aferente...

• comisionul final recalculat (...

Din cele expuse mai sus...

În conformitate cu pct. 43...

Conform principiului contabilității de angajament...

Or, pentru a reflecta în...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022...

Cele două contracte Q/S MTPL...

La contractul Q/S MTPL LPT...

Confirmările reasigurătorilor privind soldurile finale...

Astfel, modul de reflectare a...

Principiul prevalenței economicului asupra juridicului...

În acest sens, așa cum...

Potrivit informațiilor transmise prin adresa...

În urma constatărilor din Raportul...

○ Rata daunei este calculată...

○ UPR-ul de deschidere respectiv...

Prin adresa nr. SA-DG 155.1/11.01.2023,...

Societatea a transmis explicații prin...

De asemenea, Societatea a precizat...

Cu toate explicațiile Societății cu...

Prin adresa SC 31846.7/20.12.2022, ca...

Ca urmare a informațiilor prezentate...

PBS cedat: 6.190.150 de euro

UPRi cedată: 27.236.528 de euro

UPRf cedată: 20.804.436 de euro

Plăți daune cedate: 648.708,8 de...

Comision reasigurare: 5.993.385,67 de euro.

Datoria față de reasigurator (în...

Din analiza informațiilor și raportărilor...

709-412

12.622.242 (prime câștigate cedate)

395-619

27.236.528 (sold inițial cedat UPR)

395-619

-6.432.092 (variația UPR cedat)

412-705d

648.708 (daune plătite cedate)

412-705c

5.993.385 (comision)

397-619

5.639.347 (variația RBNS IBNR)

Profitul înregistrat de Societate după...

Acest profit nu se va...

Astfel, Societatea menține un profit...

Prin schimbarea modului de reflectare...

În cazul evidențierii creanțelor și...

Societatea a supraevaluat veniturile și...

Autoritatea a estimat o ajustare...

Pornind de la obiecțiile Societății,...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

-lei-

Elemente bilanțiere

Raportat de societate

Ajustări A.S.F.

Raportat de societate

Ajustări A.S.F.

Recalculat A.S.F. ca urmare a...

31.12.2021

30.06.2022

Activ

Active necorporale

6.075.950

5.916.864

Plasamente

579.536.031

551.181.142

Partea din rezervele tehnice aferente...

1.948.954.197

(258.509.035)

2.214.750.868

(189.939.714)

1.766.302.119

Creanțe

301.441.212

9.674.623

267.921.798

1.998

277.598.419

-din care creanțe din operațiuni...

38.500.603

9.674.623

40.980.504

1.998

50.657.125

Alte elemente de activ

316.650.761

680.663.659

Total Activ

3.152.658.151

(248.834.412)

3.720.434.331

(189.937.716)

3.281.662.203

Pasiv

Capital și rezerve

814.247.952

I Capital

557.487.674

II Prime de capital

244.380.425

III Rezerve din reevaluare

3.682.487

IV Rezerve

8.697.366

V Rezultatul reportat

-812.256.194

(932.216.325)

-845.772.054

(259.086.482)

(2.536.413.129)

VI Rezultatul exercițiului (121) profit...

-33.515.860

(499.338.268)

95.314.175

(316.383.116)

(221.068.941)

Capitaluri proprii

-31.524.102

63.790.073

(1.943.234.118)

Datorii subordonate

44.838.232

44.813.766

Rezerve tehnice

2.771.120.663

3.230.134.790

Provizioane

8.391.390

4.840.390

Depozite primite de la reasiguratori

Datorii

309.701.152

1.182.720.180

359.217.213

385.531.883

1.927.469.276

-din care datorii provenite din...

191.301.302

1.182.720.180

259.847.631

385.531.883

1.828.099.694

Venituri în avans

50.130.816

17.638.099

Total Pasiv

3.152.658.151

(248.834.413)

3.720.434.331

(189.937.715)

3.281.662.203

Prin urmare, în RCP nr....

Societatea a obiectat asupra aspectelor...

Această componentă este confirmată de...

LPT-ul („Loss Portfolio Transfer“ -...

Alineatul „Perioadă“: „Contractul se aplică...

Paragraful „Limita portofoliului de daune:...

() Tratatele QS prevăd o...

() În Ziua 0 a...

() În ziua 365 a...

() Plățile restante a contractului...

() Comutarea este o opțiune...

Structura actuală a contractelor MTPL...

Contractul așa cum este definit...

În plus, Contractul va acoperi...

Conform concluziilor Autorității din cadrul...

Obiecțiile Societății nu se susțin,...

Astfel, obiecțiile Societății sunt considerate...

Societatea a mai obiectat și...

Dorim să menționăm faptul că...

Perioada verificată a fost 31.12.2019...

De asemenea, Autoritatea a verificat...

De asemenea, la pagina 25...

De asemenea, în cadrul controlului...

Echipa de control a evidențiat,...

Obiecțiile Societății cu privire la...

Prin Decizia A.S.F. nr. 199/20.02.2020,...

Având în vedere perioada de...

Astfel, în Procesul-verbal de control...

Având în vedere cele arătate...

Cu referire la cel de-al...

Astfel, în Procesul-verbal de control...

Pentru calculul celei mai bune...

Astfel, obiecțiile Societății nu se...

Societatea a făcut referire în...

[...] nu a evidențiat nicio...

În raportul BSR se menționează...

Astfel, auditorul BSR a confirmat...

Mai mult, autoritatea a emis...

În 2022, chiar dacă structura...

Așa cum menționează și Societatea,...

În cadrul obiecțiilor, Societatea a...

În anul 1, LPT are...

Prezentarea de mai sus din...

Aducem în atenția autorității tratamentul...

Concluzia este că contractul a...

Vă rugăm să vedeți, de...

Euroins România obiectează asupra abordării...

Modul de abordare al Autorității...

Autoritatea este de acord că...

Cu toate acestea, obiecțiile Societății...

În fapt, după cum rezultă...

Astfel, reasigurătorul din exemplu acceptă...

În al doilea exemplu, Societatea...

În cazul Euroins, costul contractului...

În legătură cu profitul înregistrat...

Pentru contractul încheiat cu Newpoint...

Legat de contractul Newpoint Re,...

Intrarea în run-off; Acoperirea run-off...

În decursul ultimelor luni, în...

Luând în considerare încetarea a...

Cu toate acestea, atunci când...

La negocierea inițială a contractului...

Acest tip de contract este...

Rezilierea bruscă a contractului RCA...

În raportul de control permanent...

După cum se menționează în...

Prețul contractului este determinat pe...

De asemenea, LPE este acoperit...

Concluzia autorității conform căreia analiza...

Cu privire la preocupările autorității...

De asemenea, autoritatea și-a exprimat...

Ultimul raport de evaluare al...

Societatea expune faptul că odată...

Indiferent de ambiguitatea textului contractului,...

În cazul comutării, rezervele de...

Totodată, autoritatea a arătat că...

• partea de dezvoltare adversă...

• daunele plătite aferente anului...

• rezervele de daună aferente...

• recuperări și regrese aferente...

• comisionul final recalculat (...

În concluzie, obiecțiile Societății nu...

Constatarea nr. 1:

Prin supraevaluarea veniturilor și subevaluarea...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

Răspunderea reasigurătorului începe și încetează...

2. A doua faptă contravențională...

Art. 52 (...) Societățile își...

Articolul 54 alin

Art. 52 (...) Societățile își...

3. A treia faptă contravențională...

4. A patra faptă contravențională...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

1. Cea mai bună estimare...

1.1. Rezultatele societății la data...

Tabelul de mai jos prezintă...

-lei-

Cea mai bună estimare brută...

Cea mai bună estimare a...

Total Brut

Anuități*

97.113.403

1.945.970

99.059.373

Vătămări corporale atriționale

91.679.020

1.651.987

93.331.007

Daune materiale atriționale

381.991.866

6.906.620

388.898.486

Vătămări corporale mari

347.940.093

8.293.674

356.233.767

Daune materiale mari

188.357.485

5.250.356

193.607.841

Daune mari - altele**

2.655.225

38.516

2.693.741

Evenimente peste 750.000 EUR

59.931.804

1.497.737

61.429.541

Total

1.169.668.895

25.584.862

1.195.253.756

*Rezerva pentru anuități este raportată...

**Reprezintă rezerva de daună avizată...

1.2. Metodologia Societății pentru calculul...

Cea mai bună estimare a...

Conform acestei proceduri, calculul celei...

Întârziere la plată între data...

An de dezvoltare

Mai puțin de 12 luni...

Între 12 și 24 de...

Între 24 și 36 de...

Între 36 și 48 de...

Între 48 și 60 de...

Între 60 și 72 de...

Între 72 și 84 de...

Între 84 și 96 de...

Între 96 și 102 de...

Între 108 și 120 de...

Factorii de dezvoltare a daunei...

Pentru liniile de afaceri cu...

Ca urmare a creșterii semnificative...

Cea mai bună estimare a...

• Daune atriționale/normale, separat pentru...

• Daune mari (daune peste...

• Daune peste 750.000 de...

• Daune care includ plăți...

Valoarea proiectată a fluxurilor de...

Conform aceleiași proceduri, calculul celei...

Societatea calculează percentila 99,5% la...

Societatea identifică evenimentele prin concatenarea...

Societatea a construit triunghiurile daunelor...

Factorii de dezvoltare sunt calculați...

Prin adresa nr. SC-31864.10 din...

În vederea estimării rezervei de...

Cu referire la modul de...

• Metoda Chain Ladder bazată...

• Societatea utilizează metoda Chain...

• Metoda a fost validată...

Considerăm astfel că metoda Chain...

Obiecția Societății nu înlătură aspectele...

1.3. Modul de construcție a...

În urma analizei metodei de...

• Daune care s-au întâmplat...

-lei-

Daune materiale mici

Perioada de plată

Perioada de accident

01.10.2012-30.09.2013

147.926.582

199.906.707

220.125.199

226.364.522

228.250.950

229.510.546

229.729.809

230.069.177

230.368.154

230.451.117

01.10.2013-30.09.2014

157.114.616

190.498.066

201.227.759

204.694.761

206.348.572

207.494.987

208.330.819

208.918.982

208.984.206

209.059.469

01.10.2014-30.09.2015

217.280.654

238.671.161

244.648.640

247.293.159

249.260.503

251.069.807

252.432.118

252.576.431

252.785.978

252.877.015

01.10.2015-30.09.2016

267.866.647

284.420.856

289.456.934

293.376.727

295.429.852

297.367.817

297.668.461

298.130.529

298.377.869

298.485.325

01.10.2016-30.09.2017

356.231.924

378.294.097

387.171.700

392.880.994

396.560.334

397.011.762

398.106.801

398.724.778

399.055.574

399.199.288

01.10.2017-30.09.2018

463.947.069

501.424.916

515.370.588

527.493.453

529.679.811

532.222.515

533.690.492

534.518.934

534.962.390

535.155.049

01.10.2018-30.09.2019

658.940.241

766.666.340

822.751.978

832.083.848

837.714.149

841.735.558

844.057.235

845.367.456

846.068.803

846.373.502

01.10.2019-30.09.2020

584.866.515

787.298.716

838.709.402

851.229.663

856.989.514

861.103.454

863.478.551

864.818.920

865.536.405

865.848.115

01.10.2020-30.09.2021

784.581.221

849.335.018

889.933.019

903.217.947

909.329.577

913.694.773

916.214.928

917.637.158

918.398.463

918.729.211

01.10.2021-30.09.2022

558.650.242

784.780.045

822.292.334

834.567.521

840.214.628

844.248.041

846.576.647

847.890.779

848.594.220

848.899.829

Prin adresa nr. SA-DG 10932.4/22.12.2022...

Prin adresa nr. SC-31864.10 din...

Pentru segmentul vătămărilor corporale atriționale...

Prin adresa nr. SC-31864.17/25.01.2023, Societatea...

După cum a fost explicat...

În următoarele două tabele este...

Valoarea individuală a factorilor de...

LDFs - bodily injuries

period of payment

accident period

1/0

2/1

3/2

4/3

5/4

6/5

7/6

8/7

9/8

01.07.2012-30.06.2013

6,118609

2,027100

1,556493

1,329807

1,141112

1,064088

1,038146

1,009323

1,032265

01 07 2013-30 06 2014

10.168539

2,381619

2,006639

1,253236

1,104442

1,092346

1,030202

1,024636

01 07 2014-30 06 2015

12.610613

4,481814

2.024944

1,302475

1,158499

1,124870

1,068046

01 07 2015-30 06 2016

7.238908

2,051007

1.802258

1,383465

1.316730

1,171020

01.07.2016-30.06.2017

4.121090

3,157573

1.835545

1.475389

1.443900

01.07.2017-30.06.2018

5.779116

2.489507

2,188077

1.899179

01.07.2018-30.06.2019

31,501298

2,330698

2,987918

01.07.2019-30.06.2020

7.250041

6,359655

01.07.2020-30.06.2021

24,762660

01 07 2021-30 06 2022

Valoarea individuală a factorilor de...

LDFs-bodily injuries

period of payment

accident period

1/0

2/1

3/2

4/3

5/4

6/5

7/6

8/7

9/8

01.10.2012-30.09.2013

3,165747

1,888454

1,442596

1,242357

1,068836

1,071024

1,020458

1,035101

1,000651

01.10.2013-30.09.2014

6,110633

3,026326

1,420657

1,303812

1,098674

1,049994

1,036565

1,013765

01.10.2014-30.09.2015

4,511377

2,277585

1,557371

1,250323

1,246708

1,087269

1,020404

01.10.2015-30.09.2016

4,268858

2,007483

1,695399

1,225504

1,245555

1,050713

01.10 2016-30.09.2017

3,841714

2,615899

1,874923

1,606359

1,133364

01.10.2017-30.09.2018

3,678300

2,575337

2,218713

1,237273

01.10.2018-30.09.2019

4,256119

3,790529

1,356023

01.10.2019-30.09.2020

7,252325

2,333511

01.10.2020-30.09.2021

4,415583

01.10.2021-30.09.2022

După cum este vizibil din...

Întrucât metodologia de calculare a...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Art. 52 (...) Societățile își...

Articolul 54 alin

Art. 52 (...) Societățile își...

Articolul 53 alin

Articolul 54 alin...

Articolul 54 alin

Art. 52 (...) Societățile își...

Totodată, având în vedere faptul...

Cu referire la concluzia din...

Pentru a analiza caracterul adecvat...

Metoda

Segmentare

Suma daunelor in rezerva 30.9.22

Metoda Chain-Ladder bazata pe suma...

Atritionale materiale, atritionale vătămări, materiale...

1 406 604 603

Metoda Frecventa-Severitate

anuitati, daune foarte mari

Metoda Chain-Ladder bazata pe suma...

Daune materiale si vataman

1 330 497 676

Metoda Frecventa-Severitate

Litigii, daune carte verde, regrese

Metoda Chain-Ladder bazata pe numărul...

Atritionale materiale, atritionale vatamari matenale...

1 321 741 364

Metoda Frecventa Severitate

anuitati, daune foarte mari

Metoda Chain-Ladder bazata pe numărul...

Daune materiale și vatamari

1 291 416 161

Litigii, daune carte verde, regrese

Cota de piața a Euroins...

1 330 054 035

Dorim să menționăm faptul că...

Valoarea rezervei de daune, constituită...

Sume in rezerva la 30.9.2022

Atritionale

Daune mari sub 750 000...

Anuitati

Daune foarte

marii

TOTAL

materiale

VC D

materiale

VC D

Suma totala

456 753 258

117 645 294

225 518 985

434 741 551

98 442 096

73 503 419

1 406 604 603

RBNS

344 178 650

83 066 926

17 658 644

148 422 905

21 262 622

21 709 966

636 299 712

IBNR

112 574 608

34 578 369

207 860 341

286 318 647

77 179 474

51 93 453

770 304 891

Valoarea rezervei de daune se...

• daune atriționale;

• daune mari - daune...

• daune mai mari decât...

• daune plătite sub formă...

Pentru daunele atriționale și pentru...

Rezerva de daune IBNR pentru...

În scopul validării sumei rezervei...

1. Metoda Frecvența - Severitate...

• Daune externe - Carte...

• Cauze în instanță/litigii;

• Regrese;

• Vătămări corporale;

• Daune materiale;

• Anuități.

Cuantumul rezervei de daune la...

2. Metoda Chain-Ladder, bazată pe...

Cuantumul rezervei de daune înregistrate...

3. Metoda Chain-Ladder, bazată pe...

În concluzie, cuantumul rezervei de...

Obiectăm astfel asupra concluziilor din...

Societățile își evaluează obligațiile, la...

proiecția fluxurilor de trezorerie utilizată...

Societățile își evaluează obligațiile, la...

societățile constituie rezerve tehnice pentru...

proiecția fluxurilor de trezorerie utilizată...

Societățile își evaluează obligațiile, la...

Rugăm Autoritatea să observe faptul...

De asemenea, având în vedere...

Așa cum a fost menționat...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Mai mult, în RCP nr....

Autoritatea a avut cunoștință de...

• Primele 3 teste de...

• Cel de-al patrulea test...

Societatea nu a obiectat asupra...

Chiar dacă metoda utilizată de...

Metoda Chain Ladder recunoscută internațional...

1.4. Estimarea daunelor aferente ultimului...

Pentru grupele omogene de risc...

Daune finale_01.10.2021-30.09.2022 = Prime câștigate_01.10.2020-30.09.2021...

Pentru acest ultim an de...

Societatea explică abordarea utilizată pentru...

În calculul celei mai bune...

Ca urmare a accelerării accentuate...

În notă, funcția actuarială a...

i) o analiză pe an...

ii) o analiză a volumului...

iii) o analiză a plăților...

Ca urmare a analizelor efectuate,...

Funcția actuarială concluzionează mai departe...

Așa cum a fost menționat,...

Notăm și faptul că au...

Astfel, în primele luni ale...

Un alt argument este faptul...

A scăzut în mod semnificativ...

Această deviație, împreună cu ajustarea...

Pentru daunele materiale aferente daunelor...

Pentru vătămările corporale aferente segmentului...

În urma revizuirii de către...

• Analiza descrisă la punctul...

Ca urmare a identificării deficiențelor...

Daune materiale mici cumulate/Daune materiale...

An accident / An dezvoltare

01.10.2012-30.09.2013

75%

85%

96%

98%

99%

100%

01.10.2013-30.09.2014

53%

92%

95%

98%

99%

100%

01.10.2014-30.09.2015

70%

87%

97%

99%

100%

01.10.2015-30.09.2016

61%

95%

97%

99%

100%

01.10.2016-30.09.2017

77%

96%

99%

100%

01.10.2017-30.09.2018

68%

96%

99%

100%

01.10.2018-30.09.2019

62%

93%

98%

99%

01.10.2019-30.09.2020

59%

94%

98%

01.10.2020-30.09.2021

48%

95%

01.10.2021-30.09.2022

67%

Vătămări corporale mari cumulate/Vătămări corporale...

An accident/An dezvoltare

01.10.2012-30.09.2013

80%

76%

82%

98%

83%

91%

94%

93%

99%

98%

01.10.2013-30.09.2014

33%

56%

95%

74%

86%

93%

97%

99%

95%

01.10.2014-30.09.2015

14%

86%

53%

70%

88%

94%

98%

95%

01.10.2015-30.09.2016

23%

40%

42%

71%

84%

95%

91%

01.10.2016-30.09.2017

19%

28%

57%

81%

91%

93%

01.10.2017-30.09.2018

16%

40%

66%

85%

88%

01.10.2018-30.09.2019

12%

47%

71%

76%

01.10.2019-30.09.2020

28%

63%

01.10.2020-30.09.2021

12%

50%

01.10.2021-30.09.2022

25%

Cu privire la deficiențele identificate...

• Analiza descrisă la punctul...

Dorim să menționăm faptul că...

Proiecția Ultimate Loss (daunelor finale)...

Rezultatul pentru suma finală a...

Aceeași abordare și aceleași concluzii...

Față de cele reținute de...

Considerăm astfel că aspectele reținute...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Societatea a efectuat analize privind...

Autoritatea nu a contestat concluzia...

Astfel, nu se poate considera...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.5. Metodologia de calcul a...

Societatea a construit triunghiul de...

• în fișierul BE CR...

Societatea a comunicat prin adresa...

Cu privire la faptul că...

Doar în urma corectării erorilor...

-lei-

Perioada

Ultima diagonală

CDF

Vătămări corporale mici finale (înainte...

Cea mai bună estimare (înainte...

01.10.2012-30.09.2013

10.435.549

1,01

10.574.840

139.292

01.10.2013-30.09.2014

15.075.046

1,02

15.357.120

282.075

289.271

01.10.2014-30.09.2015

28.028.542

1,03

28.860.022

831.480

875.990

01.10.2015-30.09.2016

28.217.020

1,06

29.792.938

1.575.918

1.698.499

01.10.2016-30.09.2017

34.153.086

1,11

37.793.650

3.640.563

3.982.668

01.10.2017-30.09.2018

39.299.460

1,20

47.282.928

7.983.468

8.822.191

01.10.2018-30.09.2019

32.089.315

1,42

45.538.082

13.448.767

14.959.817

01.10.2019-30.09.2020

19.594.557

1,83

35.921.499

16.326.942

18.298.254

01.10.2020-30.09.2021

13.758.114

2,70

37.114.215

23.356.101

26.406.539

01.10.2021-30.09.2022

3.460.362

10,40

35.988.996

32.528.635

36.962.546

Total

224.111.051

324.224.290

100.113.239

112.435.068

Factorul coadă folosit a fost...

În cadrul obiecțiilor Societatea a...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Astfel, pentru factorii de dezvoltare...

[f_k]

3,8554

1,4715

1,2918

1,1795

1,0872

1,0481

1,0254

1,0108

1,0053

Prin urmare, se mențin constatările...

1.6. Calcul alternativ pentru cea...

Ca urmare a deficiențelor identificate...

Formula utilizată de Societate pentru...

Daune finale_01.10.2021-30.09.2022 = Prime câștigate_01.10.2020-30.09.2021...

deoarece rata daunei se referă...

Perioada

Rata daunei

01.10.2012-30.09.2013

53%

01.10.2013-30.09.2014

49%

01.10.2014-30.09.2015

45%

01.10.2015-30.09.2016

41%

01.10.2016-30.09.2017

42%

01.10.2017-30.09.2018

58%

01.10.2018-30.09.2019

77%

01.10.2019-30.09.2020

68%

01.10.2020-30.09.2021

69%

Prin adresa nr. SC-31864.10 din...

Menționăm că până în anul...

În ultimele 12 luni (perioada...

În calculul alternativ efectuat s-a...

În calculul alternativ s-au corectat...

Pentru a efectua calculul alternativ...

Dezvoltarea primului an aferent ultimului...

Nu au fost realizate alte...

Triunghiul daunelor plătite pentru daune...

-lei-

Perioada

01.10.2012-30.09.2013

77.783.767

171.627.379

212.610.389

224.338.699

227.504.020

228.811.509

229.633.840

229.993.473

230.273.630

230.451.117

01.10.2013-30.09.2014

76.082.955

180.165.654

197.433.914

203.502.620

205.657.045

206.887.904

208.051.429

208.636.384

208.984.206

01.10.2014-30.09.2015

139.274.486

229.789.707

242.268.244

246.161.989

248.222.544

250.365.997

252.071.502

252.576.431

01.10.2015-30.09.2016

188.155.933

279.163.778

286.943.042

291.378.533

294.458.813

296.202.135

297.668.461

01.10.2016-30.09.2017

238.296.517

367.870.076

381.578.782

389.839.690

394.563.504

397.011.762

01.10.2017-30.09.2018

273.928.773

482.961.017

508.608.732

520.782.410

529.679.811

01.10.2018-30.09.2019

385.092.837

714.230.941

790.554.213

832.083.848

01.10.2019-30.09.2020

360.959.592

695.143.560

838.709.402

01.10.2020-30.09.2021

342.358.905

849.335.018

01.10.2021-30.09.2022

558.650.242

Rezultatele obținute au condus la...

-lei-

Perioada

Ultima

diagonală

CDF

Daune materiale mici finale

Cea mai bună estimare (înainte...

01.10.2012-30.09.2013

230.451.117

1,00

230.924.268

473.151

01.10.2013-30.09.2014

208.984.206

1,00

209.574.691

590.485

604.851

01.10.2014-30.09.2015

252.576.431

1,00

253.652.718

1.076.286

1.130.816

01.10.2015-30.09.2016

297.668.461

1,01

299.565.108

1.896.647

2.033.465

01.10.2016-30.09.2017

397.011.762

1,01

401.639.303

4.627.541

5.040.750

01.10.2017-30.09.2018

529.679.811

1,02

539.323.375

9.643.564

10.634.799

01.10.2018-30.09.2019

832.083.848

1,03

858.209.652

26.125.804

29.013.965

01.10.2019-30.09.2020

838.709.402

1,05

882.573.157

43.863.755

48.995.538

01.10.2020-30.09.2021

849.335.018

1,12

952.333.960

102.998.942

114.674.220

01.10.2021-30.09.2022

558.650.242

1,84

1.029.439.190

470.788.948

518.274.004

Total

4.995.150.299

5.657.235.422

662.085.124

730.875.557

Pentru ultimul an de accident...

1.7. Calcul alternativ pentru cea...

Ca urmare a deficiențelor identificate...

În calculul alternativ, s-au corectat...

Pentru calculul factorilor de dezvoltare...

Similar cu metodologia Societății pentru...

Triunghiul daunelor plătite pentru vătămări...

-lei-

Perioada

01.10.2012-30.09.2013

2.592.277

13.814.571

35.900.999

56.551.506

78.727.896

91.180.994

97.606.488

101.252.952

105.843.047

106.290.958

01.10.2013-30.09.2014

471.422

7.689.696

24.089.402

48.102.966

65.191.440

76.816.925

83.693.492

87.764.336

90.257.823

01.10.2014-30.09.2015

346.540

10.148.371

33.457.068

58.855.114

79.029.469

96.277.750

114.682.339

122.585.073

01.10.2015-30.09.2016

399.160

13.589.542

30.427.656

65.158.509

90.342.671

109.541.427

127.485.957

01.10.2016-30.09.2017

1.622.247

9.681.085

27.368.927

57.590.688

93.546.172

137.732.706

01.10.2017-30.09.2018

2.165.799

10.751.616

37.741.718

83.335.254

144.361.361

01.10.2018-30.09.2019

764.125

11.051.834

38.206.794

99.006.907

01.10.2019-30.09.2020

779.125

6.515.390

46.222.829

01.10.2020-30.09.2021

967.710

22.402.581

01.10.2021-30.09.2022

2.729.833

Rezultatele obținute au condus la...

-lei-

Perioada

Ultima

diagonală

CDF

Vătămări corporale mari finale

Cea mai bună estimare (înainte...

01.10.2012-30.09.2013

106.290.958

1,02

108.034.019

1.743.061

01.10.2013-30.09.2014

90.257.823

1,02

92.126.179

1.868.355

1.902.907

01.10.2014-30.09.2015

122.585.073

1,07

130.794.785

8.209.712

8.775.268

01.10.2015-30.09.2016

127.485.957

1,11

141.813.951

14.327.995

15.600.791

01.10.2016-30.09.2017

137.732.706

1,25

171.594.071

33.861.366

37.272.233

01.10.2017-30.09.2018

144.361.361

1,49

214.598.532

70.237.171

78.032.874

01.10.2018-30.09.2019

99.006.907

2,04

201.643.523

102.636.616

114.911.347

01.10.2019-30.09.2020

46.222.829

3,85

178.178.715

131.955.886

148.837.260

01.10.2020-30.09.2021

22.402.581

8,33

186.515.791

164.113.210

187.700.068

01.10.2021-30.09.2022

2.729.833

73,86

201.630.597

198.900.764

231.000.674

Total

899.076.028

1.626.930.163

727.854.136

825.776.482

Societatea a obiectat cu privire...

1. În primul rând, chiar...

2. Un impact important în...

A.S.F. consideră justificată prima observație...

În ceea ce privește a...

i) Pentru anul de accident...

ii) Pentru anul de accident...

iii) Pentru anul de accident...

Astfel, autoritatea a urmat îndeaproape...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.8. Calcul alternativ pentru cea...

Ca urmare a deficiențelor identificate...

În calculul alternativ, s-au corectat...

S-a estimat primul factor de...

Triunghiul daunelor plătite pentru vătămări...

-lei-

Perioada

01.10.2012-30.09.2013

2.540.463

7.142.570

12.984.691

18.452.477

23.368.228

24.597.424

26.780.806

27.347.778

28.026.069

28.456.446

01.10.2013-30.09.2014

358.165

5.115.303

10.415.348

12.883.480

14.836.686

15.331.256

17.732.859

18.399.571

18.645.620

01.10.2014-30.09.2015

985.554

6.149.280

8.956.269

13.083.141

14.324.689

16.916.688

19.195.147

20.301.559

01.10.2015-30.09.2016

2.206.641

8.660.921

11.496.649

13.125.640

15.930.836

17.006.608

23.214.880

01.10.2016-30.09.2017

3.905.283

9.695.785

14.914.932

22.809.683

28.839.902

35.615.990

01.10.2017-30.09.2018

4.024.285

13.236.801

19.106.663

29.619.682

36.287.745

01.10.2018-30.09.2019

7.491.678

24.790.961

42.996.768

57.903.310

01.10.2019-30.09.2020

7.663.819

29.657.514

60.349.327

01.10.2020-30.09.2021

5.415.333

31.082.958

01.10.2021-30.09.2022

9.715.676

Rezultatele obținute au condus la...

Perioada

Ultima

diagonală

CDF

Daune materiale mari finale

Cea mai bună estimare (înainte...

01.10.2012-30.09.2013

28.456.446

1,05

29.802.954

1.346.508

01.10.2013-30.09.2014

18.645.620

1,06

19.827.773

1.182.153

1.208.842

01.10.2014-30.09.2015

20.301.559

1,08

22.024.907

1.723.349

1.799.573

01.10.2015-30.09.2016

23.214.880

1,12

26.110.626

2.895.746

3.088.468

01.10.2016-30.09.2017

35.615.990

1,26

44.895.238

9.279.248

10.090.147

01.10.2017-30.09.2018

36.287.745

1,42

51.462.149

15.174.405

16.748.483

01.10.2018-30.09.2019

57.903.310

1,72

99.749.020

41.845.710

46.725.771

01.10.2019-30.09.2020

60.349.327

2,39

144.393.180

84.043.853

94.760.144

01.10.2020-30.09.2021

31.082.958

3,73

115.920.113

84.837.155

96.755.977

01.10.2021-30.09.2022

9.715.676

9,26

89.958.046

80.242.370

92.535.299

Total

321.573.510

644.144.006

322.570.496

365.059.214

1.9. Calculul celei mai bune...

Respectând procedura de lucru în...

BE of Claims reserve for...

Unde,

BE of RBNS = valoarea...

BE of IBNR = valoarea...

BE of IBNR for annuities...

Unde,

UF - frecvența finală (ultimate...

US - severitatea finală (Ultimate...

REi - expunerea la risc...

RCi - numărul de daune...

i - perioada de accident...

Rezerva este calculată doar pentru...

Societatea ar fi trebuit să...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

În cadrul obiecțiilor Societatea a...

Pentru a evita neconcordanțele menționate...

Afirmațiile de mai sus nu...

1.10. Calculul celei mai bune...

Conform procedurii de lucru în...

BE of Claims reserve for...

Unde,

BE of RBNS = valoarea...

BE of IBNR = valoarea...

BE of IBNR for large...

Unde,

UF - frecvența finală (Ultimate...

US - severitatea finală (Ultimate...

REi - expunerea la risc...

RCi - numărul de daune...

i - perioada de accident...

În vederea actualizării daunelor cu...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Totodată, în RCP nr. SA-DG...

În cadrul obiecțiilor Societatea a...

Calculul a fost făcut la...

Procedura de stabilire a segmentului...

Segmentarea daunelor foarte mari a...

Față de obiecțiile Societății, se...

Autoritatea nu a contestat faptul...

Prin urmare, se mențin constatările...

atriționale“ și „daună mare sub...

... d) Ultima împărțire se face...

Segmentarea daunelor foarte mari a...

Față de obiecțiile Societății, se...

Autoritatea nu a contestat faptul...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.11. Actualizarea fluxurilor de numerar...

Societatea consideră că fluxurile de...

Fluxurile de numerar pe valute...

Societatea nu actualizează fluxurile de...

Cheltuielile de instrumentare a daunelor...

Fluxurile de numerar sunt alocate...

Pentru a determina ponderea din...

Există o metodă de alocare...

S-au actualizat fluxurile de numerar...

Daune finale estimate de A.S.F. înainte de actualizare cu ratele de dobândă -lei

Prime câștigate

Vătămări corporale mici

Daune materiale

Vătămări corporale mari

Daune materiale mari

Daune peste 750kEUR

Anuități

Total

înainte de 01.10.2012

3.222.958

3.966.688

7.189.645

01.10.2012-30.09.2013

437.855.260

10.574.840

230.924.268

53%

108.034.019

25%

29.802.954

1.589.709

380.925.791

87%

01.10.2013-30.09.2014

430.094.864

15.364.317

209.589.057

49%

92.160.731

21%

19.854.462

1.854.528

338.823.094

79%

01.10.2014-30.09.2015

562.874.388

28.904.533

253.707.247

45%

131.360.340

23%

22.101.132

4.571.446

2.726.991

443.371.689

79%

01.10.2015-30.09.2016

726.488.845

29.915.519

299.701.926

41%

143.086.748

20%

26.303.348

5.712.088

3.014.977

507.734.605

70%

01.10.2016-30.09.2017

961.501.906

38.135.755

402.052.512

42%

175.004.939

18%

45.706.137

345.854

3.572.016

664.817.212

69%

01.10.2017-30.09.2018

929.274.918

48.121.652

540.314.609

58%

222.394.234

24%

53.036.228

5.940.616

7.157.993

876.965.333

94%

01.10.2018-30.09.2019

1.097.639.253

47.049.132

861.097.813

78%

213.918.254

19%

104.629.081

10%

12.948.363

14.224.480

1.253.867.122

114%

01.10.2019-30.09.2020

1.276.540.463

37.892.811

887.704.940

70%

195.060.089

15%

155.109.472

12%

6.545.163

15.929.105

1.298.241.578

102%

01.10.2020-30.09.2021

1.336.270.467

40.164.654

964.009.238

72%

210.102.649

16%

127.838.936

10%

16.185.454

20.641.022

1.378.941.953

103%

01.10.2021-30.09.2022

2.220.286.753

40.422.908

1.076.924.246

49%

233.730.507

11%

102.250.976

16.185.454

22.435.894

1.491.949.984

67%

Total

9.978.827.118

336.546.119

5.726.025.856

57%

1.724.852.510

17%

686.632.725

71.657.395

97.113.403

8.642.828.007

87%

Rezervă de daună înainte de actualizare cu ratele de dobândă - lei

Vătămări corporale mici

Daune materiale mici

Vătămări corporale mari

Daune materiale mari

Total (fără anuități și fără...

Euroins

ASF

Diferență

Euroins

ASF

Diferență

Euroins

ASF

Diferență

Euroins

ASF

Diferență

Euroins

ASF

Diferență

01.10.2012-30.09.2013

50.709

139.292

88.582

175.166

473.151

297.985

277.835

1.743.061

1.465.225

270.921

1.346.508

1.075.587

774.632

3.702.012

2.927.380

01.10.2013-30.09.2014

160.568

289.271

128.702

240.872

604.851

363.978

300.107

1.902.907

1.602.800

179.134

1.208.842

1.029.708

880.682

4.005.871

3.125.189

01.10.2014-30.09.2015

633.865

875.990

242.125

521.850

1.130.816

608.966

2.253.218

8.775.268

6.522.049

1.053.540

1.799.573

746.033

4.462.474

12.581.647

8.119.173

01.10.2015-30.09.2016

1.447.905

1.698.499

250.594

1.128.148

2.033.465

905.317

5.275.038

15.600.791

10.325.753

1.581.041

3.088.468

1.507.427

9.432.132

22.421.222

12.989.091

01.10.2016-30.09.2017

3.663.216

3.982.668

319.452

2.729.118

5.040.750

2.311.632

14.694.964

37.272.233

22.577.269

5.943.572

10.090.147

4.146.575

27.030.870

56.385.798

29.354.929

01.10.2017-30.09.2018

8.419.090

8.822.191

403.101

6.502.596

10.634.799

4.132.203

39.651.729

78.032.874

38.381.145

10.577.252

16.748.483

6.171.231

65.150.667

114.238.347

49.087.680

01.10.2018-30.09.2019

14.565.700

14.959.817

394.117

16.637.838

29.013.965

12.376.127

61.426.383

114.911.347

53.484.964

32.326.362

46.725.771

14.399.409

124.956.283

205.610.900

80.654.617

01.10.2019-30.09.2020

17.980.837

18.298.254

317.417

31.032.672

48.995.538

17.962.866

59.952.435

148.837.260

88.884.824

57.538.752

94.760.144

37.221.393

166.504.696

310.891.196

144.386.500

01.10.2020-30.09.2021

26.070.092

26.406.539

336.448

77.883.726

114.674.220

36.790.494

101.200.712

187.700.068

86.499.356

64.146.898

96.755.977

32.609.079

269.301.428

425.536.805

156.235.377

01.10.2021-30.09.2022

36.623.935

36.962.546

338.611

319.876.163

518.274.004

198.397.841

130.981.762

231.000.674

100.018.911

51.591.945

92.535.299

40.943.354

539.073.806

878.772.523

339.698.718

Total

109.615.918

112.435.068

2.819.150

456.728.149

730.875.557

274.147.408

416.014.185

825.776.482

409.762.298

225.209.417

365.059.214

139.849.797

1.207.567.669

2.034.146.322

826.578.653

Rate de daună înainte de actualizare cu ratele de dobândă (Euroins la 30.06.2022 vs. A.S.F. la 30.09.2022) -lei

Prime câștigate

Vătămări corporale mici

Daune materiale mici

Vătămări corporale mari

Daune materiale mari

Total (fără anuități și fără...

Euroins

(30.06.20XX)

ASF

(30.09.20XX)

Euroins

(30.06.20XX)

ASF (30.09.20XX)

Euroins

(30.06.20XX)

ASF

(30.09.20XX)

Euroins

(30.06.20XX)

ASF (30.09.20XX)

Euroins

(30.06.20XX)

ASF

(30.09.20XX)

Euroins

(30.06.20XX)

ASF (30.09.20XX)

07.2012-06.2013 / 10.2012-09.2013

415.131.840

437.855.260

57%

53%

26%

25%

92%

87%

07.2013-06.2014/10.2013-09.2014

450.580.775

430.094.864

49%

22%

21%

79%

78%

07.2014-06.2015 / 10.2014-09.2015

503.301.206

562.874.388

46%

45%

23%

77%

07.2015-06.2016/10.2015-09.2016

698.158.629

726.488.845

43%

41%

21%

20%

71%

69%

07.2016-06.2017/10.2016-09.2017

882.094.185

961.501.906

40%

42%

17%

18%

64%

69%

07.2017-06.2018/10.2017-09.2018

973.961.554

929.274.918

52%

58%

21%

24%

83%

93%

07.2018-06.2019/10.2018-09.2019

1.025.680.272

1.097.639.253

75%

78%

20%

19%

10%

106%

112%

07.2019-06.2020/10.2019-09.2020

1.257.643.550

1.276.540.463

70%

13%

15%

12%

96%

100%

07.2020-06.2021 / 10.2020-09.2021

1.275.835.200

1.336.270.467

76%

72%

15%

16%

10%

103%

100%

07.2021-06.2022/10.2021-09.2022

1.879.535.270

2.220.286.753

43%

49%

11%

64%

65%

Total

9.361.922.481

9.978.827.118

56%

57%

17%

83%

85%

În cadrul obiecțiilor, Societatea a...

Trebuie avut în vedere faptul...

Astfel, față de constatarea generală,...

Societatea obiectează pe următoarele considerente:

Adecvarea rezervei constituite poate fi...

Societatea nu poate accepta rezultatul...

Mai jos Societatea prezintă rezultatele...

Metoda

Segmentare

Suma daunelor in rezerva 30.9.22

Metoda Chain-Ladder bazala pe suma...

Atritionale materiale, atritionale vătămări, materiale...

1 406 S04 S03

Metoda Frecventa Severitate

anuitati. daune foarte mari

Metoda Chain-Ladder bazata pe suma...

Daune materiale si vătămări

1 330 4SY BYG

Metoda Frecventa Severitate

Litigii, daune carte vende, regrese

Metoda Chain-Ladder bazata pe numărul...

Atritionale materiale, atritionale vătămări, materiale...

1 321 741 364

Metoda Frecventa Severitate

anuitati. daune foarte mari

Metoda Chain Ladder bazata pe...

Daune materiale si vătămări

1 231 416 161

Calculul cuantumului rezervei de daune,...

Suma recalculată a rezervei de...

• Daune externe - Carte...

• Cauze în instanță /litigii

• Regrese

• Vătămări Corporale

• Daune materiale

• Anuități

Așa cum se poate observa...

type of claims

loss development factors

Green cai d

2,793229

1,118982

1,030599

1,011237

1,004941

1,003474

1,001633

1,000425

1,000306

Court cases

2,300023

1,211956

1,098828

1,071573

1,038322

1,017434

1,006326

1,002407

1,000711

Regresses

3,368450

1,164977

1,089207

1,070582

1,100000

1,238095

1,000000

Bodilv injuries

2,973908

1,218536

1,129349

1,088182

1,033171

1,017106

1,008889

1,005792

1,000000

Material damages

1,465795

1,017483

1,003871

1,000950

1,000259

1,000104

1,000129

1,000013

1,000000

Annuities

18,000000

2,722222

1,954545

1,387500

1,106796

1,058140

1,013889

1,020833

1,000000

Frecvența daunelor variază de la...

Valoarea medie a cererilor de...

Tip daună

Suma media a daunei -lei-

Daune externe - Carte Verde

22 575

Cazuri în instanță/litigii

31 090

Regrese

9 328

Vătămări Corporale și Decese

37 992

Daune materiale

5 903

Anuități

1047745

Pentru daune materiale si vătămări...

Pentru alte segmente: daune externe...

„Frecvență-Severitate”. Suma IBNR este calculată...

Claims reserve = RBNS IBNR

Valoarea rezervei de daune pentru...

IBNR = SUMĂ{(UF *RFi- RCî)...

Unde

UF- Frecvența finală a daunelor

SUA-Severitatea finală a daunelor

RE i - Expunerea la...

RC i-Numărul de daune raportate...

i-perioada accidentului „i”

Rezultatul calculului pentru fiecare segment...

Calcul este efectuat folosind metoda...

Calcul folosind metoda „Frecvență-Severitate"

În tabelul următor, valoarea CR...

În concluzie: Cuantumul rezervei de...

Calculul sumei rezervei de daune,...

Suma recalculată a rezervei de...

Suma rezervei de daune se...

Rezerva de daune = (Numărul...

Valoarea medie a daunelor este...

Accident period

No of

claim files with at least...

No of claim files in...

No of

incurred

claim

files

paid claims

RBNS

Amount of incurred claims

Average amount / Severity

severity

used

01.10.2012-30.09.2013

258

261

106290958

2491624

108762582

416792

01.10.2013-30.09.2014

244

251

90257823

5150714

95408538

380114

01.10.2014-30.09.2015

348

358

122585073

5859984

128445056

358785

01.10.2015-30.09.2016

337

362

127485957

13146401

140632358

388487

01.10.2016-30.09.2017

373

407

137732706

11087829

148820534

365652

01.10.2017-30.09.2018

390

447

144361361

20541459

164902820

368910

01.10.2019-30.09.2019

286

370

99006907

32126232

131133139

354414

01.10.2019-30.09.2020

150

117

267

46222829

26942973

73165802

274029

01.10.2020-30.09.2021

119

159

22402581

22851685

45254266

284618

01.10.2021-30.09.2022

2729833

8039162

10768995

179483

304354

Grand Total

2 438

504

2 942

899076028

148238062

1047314089

Datorită numărului mic de daune...

Rezultatul calculului CR pentru diferite...

În tabelul următor, valoarea CR...

30.9.2022

Attritional

Larqe below 750 000 euro

Annuities

Extra large

total

recalculated

amount

794 226 686

43 582 362

70 681 667

241 305 135

98 442 096

73 503419

1 321 741 364

booked

reserve

456 753 258

117 645 294

225 518 985

434 741 551

98 442 096

73 503 419

1 406 604 603

RBNS

344 178 650

83 066 926

17 658 644

148 422 905

21 262 622

21 709 966

636 299 712

IBNR

112 574 608

34 578 369

207 860 341

286 318 647

77 179 474

51 793 453

770 304 891

dfference

84 863 239

În concluzie: Cuantumul rezervei de...

Calculul sumei rezervei de daune,...

Suma recalculată a rezervei de...

• Daune externe - Carte...

• Cauze în instanță /...

• Regrese

• Vătămări Corporale

• Daune materiale

• Anuități

Suma recalculată a rezervei de...

Suma rezervei de daune se...

Rezerva de daune = (Numărul...

Valoarea medie a daunelor este...

Rezultatul calculului pentru fiecare segment...

30.9.2022

Green card

Court cases

Regresses

Annuities

total

recalculated amount

120 051 596

505 249 479

171 091 359

350 357 617

66 919 076

77 747 034

1 291 416161

RBNS

70 200 333

235 749 120

1 221 504

274 493 454

27 257 534

19 742 934

628 664 879

IBNR

49 851 263

269 500 358

169 869 855

75 864163

39 661 542

58 004101

662 751 263

30.9.2022

Attritiofial

Large below 750 000 euro

Annuities

Extra large

total

booked reserve

456 753 258

117 645 294

225 518 985

434 741 551

98 442 096

73 503 419

1 406 604 603

RBNS

344 178 650

83 066 926

17 658 644

148 422 905

21 262 622

21 709 966

636 299 712

IBNR

112 574 608

34 578 369

207 860 341

286 318 647

77 179 474

51 793 453

770 304 891

dfference

115 188 442

În concluzie: Cuantumul rezervei de...

Nu în ultimul rând ajustarea...

Cuantumul rezervei de daune BE...

BE CR Discounted cashflows

Annuities motor liability

99,059,373

Motor vehicle liability insurance w/o...

1,096,194,384

total

1,195,253,756

Obiecțiile societății nu se susțin...

Recomandarea privind „Societatea nu actualizează...

Metoda de alocare a rezervei...

Autoritatea a avut cunoștință de...

În completarea celor menționate în...

De asemenea, calculul alternativ efectuat...

ii) nu are ca obiect...

Prin Decizia A.S.F. nr. 1662/21.12.2021,...

Prin adresa nr. SC-1280.1 din...

Analiza privind adecvarea rezervelor de...

Un rezultat pozitiv sau negativ...

Efectuarea testului de run-off cel...

Conform art. 32 alin. (1)...

A.S.F. a verificat analizele transmise...

Pentru clasa de asigurări RCA,...

Grupele de risc omogene utilizate...

Teste de run-off a rezervei...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Data de raportare inițială (DRI)

Rezerva de daună avizată la...

Daune plătite după DRI pentru...

Rezerva de daună avizată la...

Suficiență / (Insuficiență)

(A)

(B)

(C)

(D)

E) = (B) - (C)...

(F) =(E)/(B)

31.12.2021

501.646.556

581.914.674

337.755.347

-418.023.466

-83%

31.03.2022

467.690.687

464.491.488

376.696.410

-373.497.210

-80%

30.06.2022

556.387.252

371.157.992

420.822.293

-235.593.033

-42%

30.09.2022

636.299.712

385.004.374

488.119.996

-236.824.658

-37%

Având în vedere insuficiențele identificate,...

Pe de altă parte, este...

Pentru a identifica cauzele care...

Toate cele 4 teste de...

- lei -

Grupă de risc omogenă

Rezerva de daună avizată la...

Daune plătite după 30.09.2022 pentru...

Rezerva de daună avizată la...

Suficiență / (Insuficiență)

(A)

(B)

(C)

(D) = (A)-(B)- (C)

Mici

Mici - total

427.245.576

293.573.209

255.135.488

-121.463.121

Vătămări corporale

83.066.926

16.500.097

74.062.693

-7.495.864

Daune materiale

344.178.650

277.073.112

181.072.795

-113.967.257

Mari

Mari - total

166.081.549

79.928.038

177.760.616

-91.607.105

Vătămări corporale

148.422.905

55.148.915

155.356.680

-62.082.690

Daune materiale

17.658.644

24.779.124

22.403.935

-29.524.415

Anuități

21.262.622

3.882.236

25.623.513

-8.243.128

Mari peste 750kEUR

21.709.966

7.620.891

29.600.379

-15.511.304

Total

636.299.712

385.004.374

488.119.996

-236.824.658

Teste de run-off a rezervei...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Data de raportare inițială (DRI)

Rezerva de daună neavizată la...

Daune plătite după DRI pentru...

Rezerva de daună avizată la...

Rezerva de daună neavizată la...

Suficiență / (insuficiență)

(A)

(B)

(C)

(D)

(E)

(F) = (B) -(C) -...

(G) = (F) / (B)

31.12.2021

1.098.408.707

123.902.810

84.407.508

340.125.621

549.972.768

50%

31.03.2022

1.098.408.707

100.692.576

68.102.100

397.079.818

532.534.212

48%

30.06.2022

1.156.671.213

85.816.901

61.168.576

423.690.843

585.994.893

51%

30.09.2022

770.304.891

48.491.956

51.530.706

473.377.823

196.904.405

26%

Rezultatele testelor de run-off ale...

Mai mult, rezultatele testului trebuie...

Așa cum s-a arătat în...

pregătite de Societate și prezentate...

Rezerva de daună avizată a...

Ca urmare a Deciziei A.S.F....

Teste de run-off ale rezervei...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Data de raportare inițială (DRI)

Rezerva de daună la DRI

Daune plătite după DRI pentru...

Rezerva de daună avizată la...

Rezerva de daună neavizată la...

Suficiență / (insuficiență)

(A)

(B)

(C)

(D)

(E)

(F) = (B) -(C) -...

(G) = (F) / (B)

31.12.2021

1.600.055.263

705.817.484

422.162.855

340.125.621

131.949.302

31.03.2022

1.566.099.394

565.184.064

444.798.510

397.079.818

159.037.002

10%

30.06.2022

1.713.058.464

456.974.893

481.990.868

423.690.843

350.401.860

20%

30.09.2022

1.406.604.603

433.496.330

539.650.702

473.377.823

-39.920.252

-3%

Rezultatele pentru datele de raportare...

Testul arată o deficiență îngrijorătoare...

În final, trebuie precizat că...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.12. Validarea celei mai bune...

Prin adresa nr. SC-31864.3/11.11.2022, Societatea...

i) Calculul valorii rezervei de...

ii) Calculul valorii rezervei de...

iii) Calculul valorii rezervei de...

Cele 3 metode de validare...

În urma analizei documentului ce...

Deși Societatea a modificat metoda...

Conform aceluiași document, funcția actuarială...

Există și alte deficiențe importante...

Față de cele de mai...

Societatea a obiectat și a...

Reiterăm explicația transmisă Autorității prin...

.... abaterea cuantumului daunelor plătite...

Următoarele două tabele prezintă o...

Valoarea individuală a factorilor de...

După cum este vizibil din...

Întrucât metodologia de calculare a...

Obiecțiile societății nu se susțin...

Chiar dacă metoda utilizată de...

Metoda Chain Ladder recunoscută internațional...

Prin urmare, se mențin constatările...

Constatarea nr. 2:

Societatea nu a estimat, pentru...

Societățile își evaluează obligațiile, la...

Proiecția fluxurilor de trezorerie utilizată...

Societățile își evaluează obligațiile, la...

Societățile constituie rezerve tehnice pentru...

Proiecția fluxurilor de trezorerie utilizată...

Societățile își evaluează obligațiile, la...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

Constatarea nr. 3:

Pentru data de 30.09.2022, Societatea...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

Constatarea nr. 4:

Pentru data de 30.09.2022, Societatea...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

5. A cincea faptă contravențională...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Sume recuperabile în baza tratatelor...

Procentul de cedare a celei...

În vederea estimării sumelor recuperabile...

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Medie

31,0%

27,57%

39,06%

18,70%

15,93%

10,30%

23,76%

Societatea aplică media aritmetică calculată...

Estimarea sumelor recuperabile aferente celei...

i) Procentul de cedare este...

ii) Pentru dosarele de daună...

iii) Datorită modului în care...

Societatea a obiectat și a...

Având în vedere faptul că...

2017

2018

2019

2020

2021

2022

Medie

31,0%

27,57%

39,06%

18,70%

15,93%

10,30%

23,76%

societatea consideră mai adecvată aplicarea...

Astfel, diferența ar fi de...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Societatea a calculat un procent...

La 30.09.2021, față de data...

Tabelul de mai jos conține...

- lei -

Perioadă de accident

Rezerva de daună avizată brută...

Rezerva cedată aferentă pe tratate...

Procent de cedare

înainte de 01.10.2012

7.634.833

4.558.007

60%

01.10.2012-30.09.2013

4.629.092

819.704

18%

01.10.2013-30.09.2014

7.990.415

432.413

01.10.2014-30.09.2015

15.310.103

4.338.970

28%

01.10.2015-30.09.2016

24.003.382

5.952.787

25%

01.10.2016-30.09.2017

23.192.170

883.925

01.10.2017-30.09.2018

41.002.098

4.132.949

10%

01.10.2018-30.09.2019

58.732.253

1.461.208

01.10.2019-30.09.2020

68.425.971

400.409

01.10.2020-30.09.2021

90.386.140

01.10.2021-30.09.2022

294.993.255

Total

636.299.712

22.980.373

Tabelul de mai jos este...

- lei -

Ani de accident

IBNR daune atriționale

Daune mari peste 750kEUR

Anuități sub 750kEUR

Daune mari peste 750 kEUR

IBNR Total

Ced are

MTPL XL

(A)

(B)

(C)

(D)

(E)

(F) = (B) (C) (D)...

(G)

(H) = ((C) (D) (E))*(G)

01.10.2012-30.09.2013

106.758

18%

01.10.2013-30.09.2014

85.275

113.870

199.145

6.162

01.10.2014-30.09.2015

177.686

971.350

1.149.037

28%

275.286

01.10.2015-30.09.2016

704.986

1.293.355

1.998.341

25%

320.749

01.10.2016-30.09.2017

1.952.300

7.772.151

9.724.451

296.221

01.10.2017-30.09.2018

5.030.135

28.813.928

6.282.050

40.126.113

10%

3.537.622

01.10.2018-30.09.2019

11.458.502

57.094.724

12.564.100

12.948.363

94.065.690

2.055.196

01.10.2019-30.09.2020

15.744.731

87.016.374

15.256.408

6.474.182

124.491.694

636.356

01.10.2020-30.09.2021

38.310.370

140.604.918

20.641.022

16.185.454

215.741.764

14%

24.464.481

01.10.2021-30.09.2022

73.582.233

170.498.317

22.435.894

16.185.454

282.701.898

5.053.804

Total

147.152.977

494.178.988

77.179.474

51.793.453

770.304.891

36.645.876

Valoarea rezervei de daună neavizată...

Prin urmare, se mențin constatările...

Constatarea nr. 5:

La data de 30.09.2022, Societatea...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

1.137 În ceea ce privește...

6. A șasea faptă contravențională...

În RCP nr. 10102/26.10.2022, s-a...

1. Întreprinderile de asigurare și...

2. Întreprinderile de asigurare și...

...

... – coroborate cu prevederile art. 9...

1. Întreprinderile de asigurare și...

2. Întreprinderile de asigurare și...

De asemenea, în RCP nr....

Ținând cont de faptul că,...

În raportul funcției actuariale pentru...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Prin urmare, în RCP nr....

1. SUME RECUPERABILE DIN REASIGURARE...

1.1. Daune aferente perioadei de...

Deoarece daunele neavizate estimate a...

S-a considerat că din rezerva...

Prin urmare, în RCP nr....

1.2. Sume recuperabile în baza...

La data de 30.09.2022 sumele...

• Point 3 - Decont...

Pentru tratatul RCA QS 50%...

Așa cum reiese din deconturi,...

Ca urmare, prin cedarea rezervei...

• O dată ca diminuare...

• O dată ca activ...

În conformitate cu reglementările regimului...

În tabelul de mai jos...

- lei -

Reasigurător

Contractul de reasigurare

Sold la 30.09.2022 RON

Datorii scadente

Datorii nescadente

Hannover Re

MTPL QS AY LPE 2022

36,5%

15.382.164

6.182.001

9.200.163

Barents Re

MTPL QS AY LPE 2022

25,0%

10.535.729

4.234.247

6.301.481

Anadolu *

MTPL QS AY LPE 2022

3,5%

1.475.002

592.795

708.576

Allianz

MTPL QS AY LPE 2022

10,0%

4.214.291

1.693.699

2.520.592

Mapfre

MTPL QS AY LPE 2022

2.950.004

1.185.589

1.764.415

Deutsche Rueck

MTPL QS AY LPE 2022

18,0%

7.585.725

3.048.658

4.537.066

NewPoint Re

MTPL QS 10%

100%

3.332.822

NewPoint Re

MTPL QS 5%

100%

2.158.931

Total

47.634.668

22.428.743

25.032.294

Sursă: Point 5 - reinsurance...

* O sumă echivalentă cu...

A.S.F. apreciază că datoria totală...

- EUR -

QS 50%

QS 5%

Total

Total (RON)

Prime nete câștigate

(A)

165.428.663

20.948.591

186.377.254

922.381.030

Rezerva de daună în intrare

(B)

135.603.955

11.639.701

147.243.656

728.708.853

Rezerva de daună în intrare...

(C)

81.022.662

7.193.248

88.215.911

436.580.541

Daune plătite pentru portofoliul inițial

(D)

69.972.173

11.396.667

81.368.840

402.694.387

Dezvoltare adversă

(E) = (C) (D) -...

15.390.880

1.745.955

17.136.835

84.810.196

Daune plătite pentru anul de...

(F)

35.630.576

5.816.064

41.446.641

205.119.425

Rezerva de daună pentru anul...

(G)

43.755.831

5.284.153

49.039.984

242.698.882

Comision din reasigurare

(H)

67.229.071

7.683.446

74.912.517

370.742.046

Datorii din reasigurare - SII

(I) = (A) - (E)...

3.422.305

418.972

3.841.277

19.010.481

Dezvoltare adversă a daunelor plătite

(J) = (D) x (E)...

7.132.253

1.486.522

8.618.774

42.654.314

Datorii din reasigurare - scadente

(K) = (A) - (J)...

55.436.763

5.962.559

61.399.322

303.865.245

Creanțe din reasigurare - nescadente**

(L) = ((E) -(J)) (G)

52.014.458

5.543.587

57.558.045

284.854.764

* Diferența față de suma...

** Creanțele din reasigurare nescadente...

Ca urmare, la data de...

Societatea a obiectat arătând faptul...

Astfel, pentru a determina datoria...

Astfel, luând în considerare toate...

De asemenea, o consecință a...

Vom demonstra Autorității, folosind date...

Având în vedere cele de...

Obiecțiile societății nu se susțin,...

Valoarea comisionului calculat doar în...

În situația în care s-ar...

Prin diminuarea datoriei către reasigurător...

Nu se susține faptul că...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.3. Sume estimate a fi...

În vederea estimării sumelor recuperabile...

1.4. Sume recuperabile în baza...

În baza argumentelor deja invocate...

Societatea a obiectat și a...

Autoritatea a ignorat chiar și...

Obiecțiile societății nu se susțin,...

Societatea a recuperat 12.000.000 de...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.5. Calcul alternativ al sumelor...

1.5.1. Sume recuperabile la data...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Astfel, la data de 30.06.2022...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Astfel, la data de 30.09.2022...

Societatea a obiectat în sensul...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Prin argumentele anterior invocate, sumele...

Prin urmare, se mențin constatările...

1.5.2. Sume recuperabile în baza...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

În tabelul de mai jos...

- lei -

Reasigurător

Contractul de reasigurare

Sold la 30.06.2022 RON (bilanț...

Datorii scadente

Datorii nescadente

Hannover Re

MTPL QS AY LPE 2022

36,5%

54.832.015

4.179.575

50.652.441

Barents Re

MTPL QS AY LPE 2022

25%

37.556.175

2.862.722

34.693.453

Anadolu

MTPL QS AY LPE 2022

3,5%

5.257.864

400.781

4.857.083

Allianz

MTPL QS AY LPE 2022

10%

15.022.470

1.145.089

13.877.381

Mapfre

MTPL QS AY LPE 2022

10.515.729

801.562

9.714.167

Deutsche Rueck

MTPL QS AY LPE 2022

18%

27.040.446

2.061.160

24.979.286

NewPoint Re

MTPL QS 15%

100%

79.918.010

3.883.421

76.034.589

Total

230.142.710

15.334.310

214.808.400

Societatea a pus la dispoziția...

Valoarea din decont calculată ca...

Acest fapt nu afectează concluzia...

• O dată ca diminuare...

• O dată ca activ...

În conformitate cu reglementările regimului...

Datoria de 13.116.088 de lei...

Calculul datoriilor din reasigurare scadente...

- EUR -

QS 50%

QS 10%

QS 5%

Total (EUR)

Total (RON)

Prime nete câștigate

(A)

111.925.693

33.671.666

16.835.833

162.433.192

803.297.110

Rezerva de daună în intrare

(B)

135.603.955

23.279.401

11.639.701

170.523.057

843.304.728

Rezerva de daună în intrare...

(C)

210.265.809

12.529.632

6.264.816

229.060.258

1.132.794.600

Daune plătite pentru portofoliul inițial

(D)

55.908.370

20.212.756

10.106.378

86.227.504

426.429.498

Dezvoltare adversă

(E) = (C) (D) -...

25.437.319

3.491.910

1.745.955

30.675.185

151.701.058

Daune plătite pentru anul de...

(F)

23.925.974

9.059.025

4.529.513

37.514.512

185.524.267

Rezerva de daună pentru anul...

(G)

41.812.508

16.859.450

8.429.725

67.101.683

331.844.662

Comision din reasigurare

(H)

18.434.430

3.587.847

1.793.924

23.816.200

117.780.638

Datorii din reasigurare - solvabilitate...

(I) = (A) - (E)...

2.315.463

673.433

336.717

3.325.613

16.446.485

Dezvoltare adversă a daunelor plătite

(J) = (D) x (E)...

8.831.022

2.636.446

1.318.223

12.785.692

63.230.360

Datorii din reasigurare - scadente

(K) = (A) - (J)...

60.734.268

673.433

9.194.174

70.601.875

349.154.511

Creanțe din reasigurare - nescadente

(L) = ((E) -(J)) (G)

58.418.805

8.857.457

67.276.262

332.708.025

Prin urmare, la data de...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

QS 50% - ASF (EUR)

QS 5% - ASF (EUR)

Total (EUR)

Total (RON)

Prime nete câștigate

(A)

165.428.663

20.948.591

186.377.254

922.381.030

Rezerva de daună în intrare

(B)

135.603.955

11.639.701

147.243.656

728.708.853

Rezerva de daună în intrare...

(C)

132.595.866

11.483.554

144.079.420

713.049.051

Daune plătite pentru portofoliul inițial

(D)

69.972.173

11.396.667

81.368.840

402.694.387

Dezvoltare adversă

(E) = (C) (D) -...

27.120.791

1.745.955

28.866.746

142.861.527

Daune plătite pentru anul de...

(F)

35.630.576

5.816.064

41.446.641

205.119.425

Rezerva de daună pentru anul...

(G)

73.997.432

9.175.776

83.173.208

411.624.208

Comision din reasigurare

(H)

25.257.558

3.791.824

29.049.382

143.765.389

Datorii din reasigurare - solvabilitate...

(I) = (A) - (E)...

3.422.305

418.972

3.841.277

19.010.481

Dezvoltare adversă a daunelor plătite

(J) = (D) x (E)...

11.662.029

1.486.522

13.148.551

65.072.177

Datorii din reasigurare - scadente

(K) = (A) - (J)...

92.878.500

9.854.181

102.732.681

508.424.039

Creanțe din reasigurare - nescadente

(L) = ((E) -(J)) (G)

89.456.195

9.435.209

98.891.404

489.413.558

Prin urmare, la data de...

Valoarea sumelor recuperabile din reasigurare...

- lei -

Sume recuperabile aferente rezervei de...

Tip tratat

Total societate

Ajustări A.S.F.

Total A.S.F.

Excedent de daună

166.504.579

17.707.160

184.211.739

Proporțional LPT AY 50%

606.222.277

-163.503.570

442.718.707

Proporțional LPT AY 5%

60.622.228

-13.927.377

46.694.851

Proporțional pe an de accident...

27.418.227

24.013.698

51.431.925

IBNR Agregat

115.477.969

-115.477.969

Bouquet QS Surplus (CMR)

218.921

Total

976.464.201

-251.188.058

725.276.143

Din care anuități (viață)

64.001.478

-13.060.974

50.940.504

Societatea a obiectat arătând faptul...

Astfel, luând în considerare toate...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Prin prisma argumentelor anterioare, se...

1.5.3. Actualizarea fluxurilor de numerar...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Valoarea obținută s-a diminuat mai...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Sume recuperabile la 30.06.2022

Euroins

Ajustare

A.S.F.

RCA CMR fără anuități

876.564.909

-488.707.217 (AJ3-30.06)

387.857.692

Anuități

68.201.916

-45.700.698 (AJ3-30.06)

22.501.218

Total

944.766.825

-534.407.915

410.358.910

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Societatea a ajustat sumele recuperabile...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Sume recuperabile la 30.09.2022

Societate

Ajustare A.S.F.

A.S.F.

RCA CMR fără anuități

760.320.538

- 231.238.999 (AJ2)

529.081.539

Anuități

63.763.956

- 13.011.932 (AJ3)

50.752.024

Total

824.084.495

- 244.250.932

579.833.563

Societatea diminuează, mai departe, valoarea...

Referitor la diferența de 3,6...

Astfel, în cadrul bilanțului, referitor...

asigurare), în timp ce în...

Luând în considerare cele de...

Toate plățile „scadente“ (due) și...

Pe baza acestui fapt, am...

due payables

not due payables

73.503.497

39.910.340

Partea datorată (73.503.497 lei) este...

Tabelul următor prezintă detalierea calculului...

- lei -

Contract de reasigurare

E (expunerea curenta)

Probabilitatea de apariție

Ajustarea sumelor recuperabile din reasigurare

MTPL QS AY LPE 2022

25.032.294

2,50%

625.807

MTPL QS 10% Allianz

14.878.046

20,00%

2.975.609

39.910.340

3.601.417

Motivele pentru aplicarea probabilităților de...

• Pentru contractul QS AY...

Față de cele de mai...

În concluzie, în RCP nr....

2. SUME RECUPERABILE DIN REASIGURARE...

2.1. Metodologia utilizată de societate...

În vederea estimării sumelor recuperabile...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

BE PP = (UPR -...

Unde:

BE PP = valoarea celei...

UPR = valoarea primelor necâștigate...

PVFP = valoarea primelor viitoare...

ULR = rata finală a...

AdminCostR = rata costurilor de...

AcquisCostR = rata costurilor de...

LR = rata preconizată a...

Taxe = Contribuția pentru exercitarea...

Din informațiile prezentate de Societate...

2.2. Calcul alternativ al celei...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023,...

BE PP = UPR x...

Unde,

UB = Venituri înregistrate în...

DF = factor de actualizare...

Celelalte variabile au definiția prezentată...

A fost păstrată abordarea Societății...

În calcul, s-a utilizat:

• O valoare a UPR...

• O rată a cheltuielilor...

În urma calculului efectuat a...

Totodată, s-a luat în considerare...

Societatea a obiectat arătând următoarele:

• Recomandările istorice ale A.S.F....

• Metodologia de simplificare aplicată...

• Abordarea aplicată a fost...

• Simpla concluzie a A.S.F....

Obiecțiile Societății nu se susțin....

Prin urmare, se mențin constatările...

2.3. Sume recuperabile din reasigurare...

2.3.1. Metodologia utilizată de Societate...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

S-a considerat că metoda de...

i) Societatea estimează că va...

ii) Societatea estimează că va...

Procentul utilizat de Societate pentru...

i) Întreaga rezervă de daună...

ii) Daunele și comisioanele recuperate...

iii) Daunele și comisioanele recuperate...

iv) Sumele recuperabile aferente celei...

Având în vedere concluzia de...

Mai jos, este redat răspunsul...

Cedarea celei mai bune estimări...

Structura contractului încheiat cu EIG...

Pe baza acestei metodologii de...

Întrucât Societatea are contracte istorice...

degrabă dezvoltării generale a daunelor...

Astfel, întrucât contractul încheiat cu...

În ceea ce privește calculul...

• 65% din cedări rezultă...

• Restul se bazează pe...

Astfel, simpla neconsiderare a contractului...

Mai jos, este redat răspunsul...

După cum am menționat în...

• Evoluția viitoare așteptată a...

• Un substitut pentru efectul...

Astfel, prin aplicarea abordării simplificate,...

Astfel, aplicarea modelului simplificat permite...

Ca urmare a răspunsurilor primite...

Societatea a obiectat arătând că...

• Metoda aplicată de calcul...

• Această abordare a fost...

• Ajustările care au fost...

• Metoda aplicată de calcul...

• În ceea ce privește...

() Tratatul QS 50% a...

() Contractul QS 5% -...

() Contractul 10% QS -...

() Contractul exces de daună...

Toate elementele menționate mai sus...

Obiecțiile Societății nu se susțin,...

Simplificarea utilizată de Societate pentru...

Având în vedere mărimea ajustării...

Nici controlul efectuat de autoritate...

În Procesul-verbal de control încheiat...

În ceea ce privește calculul...

În plus, pentru calculul celei...

RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022 nu...

Raportul auditorului extern întocmit în...

Prin obiecțiile care fac referire...

Dacă primele câștigate ar fi...

Atașat obiecțiilor, Societatea a transmis...

Astfel, în model:

i) nu sunt modelate fluxurile...

ii) mai problematic este faptul...

iii) rata daunei utilizată în...

iv) pentru estimarea daunelor recuperabile...

v) Societatea estimează daune plătite...

Articolul 23 din Regulamentul delegat...

Prin urmare, se mențin constatările...

2.3.2. Calcul alternativ al sumelor...

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

S-au calculat sumele recuperabile din...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Euroins 30.06.2022

Ajustare 30.06.2022

A.S.F. 30.06.2022

RCA CMR fără anuități

464.242.462

-451.009.644 (AJ5-30.06)

13.232.818

În RCP nr. SA-DG 1318/02.02.2023...

Tabelul de mai jos prezintă...

- lei -

Euroins 30.09.2022

Ajustare 30.09.2022

A.S.F. 30.09.2022

RCA CMR fără anuități

536.200.662

-544.908.185 (AJ5)

-8.707.523

Constatarea nr. 6:

La data de 30.06.2022 și...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

7. A șaptea faptă contravențională...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022...

Totodată, s-au indicat cerințele legale...

1. Întreprinderile de asigurare și...

2. Fără a aduce atingere...

3. Întreprinderile de asigurare și...

... – prevederile art. 207 alin. (2)...

În cadrul obiecțiilor la RCP...

• Estimarea DTA/DTL [a se...

• Ajustarea DTA/DTL [a se...

De asemenea, cu privire la...

Având în vedere că Societatea...

Astfel, în cuprinsul RCP nr....

Societatea recunoaște în bilanțul Solvabilitate...

În conformitate cu art. 15...

De asemenea, recunoașterea unei DTA...

Conform informațiilor primite de A.S.F....

Pentru a evalua recuperabilitatea atât...

Valorile LAC of DT, a...

- lei -

31.12.2021

30.06.2022

30.09.2022

DTA net

51.931.396

59.334.778

32.577.738

Lac-DT

62.019.994

Total creanțe cu impozitul amânat

113.951.390

121.354.772

94.597.732

Total necesar profituri viitoare necesare

712.196.188

758.467.325

591.235.826

Ipotezele privind profiturile viitoare disponibile...

Potrivit informațiilor transmise prin adresa...

Societatea a prezentat un plan...

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Profit înainte de impozitare -mii...

282.829

294.538

408.089

433.404

464.733

547.837

Profit tehnic-mii lei-

256.657

227.703

325.137

331.899

343.826

406.465

Profit netehnic -mii lei-

26.172

66.835

82.951

101.506

120.908

141.372

Pentru a evalua dacă procesul...

Perioada

Profit / Pierdere TOTAL -lei-

Profit/pierdere tehnică -lei

Profit/pierdere netehnică -lei

2015

-299.754.824

-237.468.600

-62.286.224

2016

29.080.664

11.522.710

17.557.954

2017

99.976.315

81.944.475

18.031.840

2018

31.523.846

-16.711.590

48.235.436

2019

-43.633.431

-75.919.150

32.285.719

2020

-223.159.833

-217.953.194

-5.206.639

2021

-33.515.860

-19.005.199

-14.510.661

2022 trim. II

95.314.175

127.473.733

-32.159.558

De asemenea, pe parcursul anului...

- lei -

Luna

Profit/pierdere în lună

Ianuarie 2022

(4.617.721,00)

Februarie

(1.877.826,00)

Martie

(6.823.183,00)

Aprilie

(16.056.572,00)

Mai

206.808.060,00

Iunie

(82.118.583,00)

Iulie

(20.276.937,00)

August

16.930.507,00

Septembrie

144.049.768,00

Octombrie

(2.643.077,00)

Noiembrie

14.998.181,00

Decembrie

(19.554.419)

Societatea a obținut profituri considerabile...

Astfel, rezultatele lunare obținute de...

Conform principiilor IAS 12, proiecțiile...

De asemenea, potrivit Recomandării 9...

Mai mult, ipotezele expuse mai...

Chiar dacă Societatea a luat...

Societatea a recunoscut net DTA...

Mai mult, Societatea nu respectă...

Dacă adunarea generală extraordinară nu...

Societatea nu îndeplinește această condiție...

Ca atare, cu toate că...

bugetului nu este unul robust,...

Prin urmare, ipotezele și argumentele...

În vederea recunoașterii LAC-DT în...

Prin adresa A.S.F. nr. SA-DG...

Societatea a transmis autorității, prin...

• Creșterea volumului de prime...

• Creșterea de aproape zece...

• Cedarea filialei din Belarus...

• Îmbunătățirea perspectivei la „Stabilă“...

• Finalizarea unor majorări suplimentare...

• Creșterea gradului de acoperire...

• Menținerea unei rate de...

Stabilitatea generală a grupului este...

Indicator

AN 2021(mil EUR)

Q3 2022 (mil EUR)

Fonduri proprii eligibile pentru acoperirea...

180.2

160.7

Fonduri proprii eligibile pentru acoperirea...

174.6

142.2

Cerința de capital de solvabilitate...

131.9

109.7

Cerința minimă de capital (MCR)

46.6

46.5

Acoperirea SCR (in %)

136.57%

146.46%

Acoperirea MCR (in %)

375.06%

305.48%

Din cele transmise de Societate...

În concluzie, în cuprinsul RCP...

Pentru aceleași motive, din punct...

Prin urmare, autoritatea a efectuat...

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Societatea a obiectat arătând următoarele:

[...] Pe baza lipsei unor...

O parte din echipa A.S.F....

Obiecțiile Societății nu se susțin...

Astfel, având în vedere cele...

Cu privire la tratamentul autorității...

Constatarea nr. 7:

Prin utilizarea, la data de...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

8. A opta faptă contravențională...

9. A noua faptă contravențională...

În RCP nr. SA-DG 10102/26.10.2022,...

și, de asemenea, a estimat...

De asemenea, în RCP nr....

Totodată, în RCP nr. SA-DG...

Dat fiind faptul că nici...

Tabelul de mai jos prezintă...

30.06.2022

30.09.2022

Assets

Ajustare

Euroins

Ajustări A.S.F.

A.S.F.

Euroins

Ajustări A.S.F.

A.S.F.

Ajustare

Deferred tax assets

R0040

AJ1-30.06

283.261.482

-59.334.778

223.926.704

32.577.738

-32.577.738

AJ7

Property, plant equipment held for...

R0060

25.945.673

24.105.445

Investments (other than assets held...

R0070

508.605.360

411.990.973

Property (other than for own...

R0080

2.251.217

Equities

R0100

29.941.930

41.686.572

Equities - listed

R0110

9.498.844

21.217.801

Equities - unlisted

R0120

20.443.086

20.468.771

Bonds

R0130

197.335.650

67.122.605

Corporate Bonds

R0150

197.335.650

67.122.605

Collective Investments Undertakings

R0180

279.076.563

300.930.579

Loans and mortgages

R0230

26.606.279

27.064.469

Other loans and mortgages

R0260

26.606.279

27.064.469

Reinsurance recoverables from:

R0270

1.399.126.770

1.359.865.869

Non-life and health similar to...

R0280

1.331.399.064

-939.716.861

391.682.203

1.295.938.878

Non-life excluding health

R0290

AJ3-30.06, AJ5-30.06

1.331.399.064

-939.716.861

391.682.203

1.295.938.878

-776.147.184

519.791.694

AJ2.AJ5

Life and health similar to...

R0310

67.727.706

-45.700.698

22.027.008

63.926.992

Life excluding health and index-...

R0330

AJ4-30.06

67.727.706

-45.700.698

22.027.008

63.926.992

-13.011.932

50.915.060

AJ3

Insurance and intermediaries receivables

R0360

44.164.951

23.708.199

Reinsurance receivables

R0370

124.536.070

103.487.537

Receivables (trade, not insurance)

R0380

39.120.776

44.913.367

Amounts due in respect of...

R0400

55.000.000

Cash and cash equivalents

R0410

303.986.868

394.842.025

Any other assets, not elsewhere...

R0420

42.623.080

56.083.995

Total assets

R0500

2.797.977.309

-1.044.752.337

1.753.224.972

2.533.639.619

-821.736.854

1.711.902.765

Liabilities

Technical provisions - non-life

R0510

1.962.070.670

1.842.845.068

Technical provisions - non-life (excluding...

R0520

1.960.636.191

1.842.231.287

Best Estimate

R0540

1.930.734.693

1.812.329.788

605.000.000

2.417.329.788

AJ1

Risk margin

R0550

29.901.498

Technical provisions - health (similar...

R0560

1.434.479

613.782

Best Estimate

R0580

1.428.144

607.447

Risk margin

R0590

6.335

Technical provisions - life (excluding...

R0600

96.642.553

100.565.149

Technical provisions - life (excluding...

R0650

96.642.553

100.565.149

Best Estimate

R0670

95.568.859

99.491.455

Risk margin

R0680

1.073.693

Provisions other than technical provisions

R0750

4.840.390

Deferred tax liabilities

R0780

223.926.704

Financial liabilities other than debts...

R0810

22.448.490

18.964.639

Insurance intermediaries payables

R0820

29.585.996

23.478.472

Reinsurance payables

R0830

AJ2-30.06

36.634.073

333.820.201

370.454.274

73.503.497

489.372.118

562.875.615

AJ4

Payables (trade, not insurance)

R0840

36.985.466

30.151.119

Subordinated liabilities

R0850

44.838.232

44.846.388

Subordinated liabilities in Basic Own...

R0870

44.838.232

44.846.388

Any other liabilities, not elsewhere...

R0880

10.469.294

13.674.114

Total liabilities

R0900

2.468.441.869

333.820.201

2.802.262.070

2.152.868.836

1.094.372.118

3.247.240.954

Excess of assets over liabilities

R1000

329.535.440

-1.378.572.538

-1.049.037.098

380.770.783

-1.916.108.972

-1.535.338.189

Ca urmare a ajustărilor efectuate...

484.628.729 lei = 3 x...

În estimarea primelor nete câștigate...

În situația în care s-ar...

Astfel, s-a obținut o cerință...

- lei -

Risc de primă și de...

484.628.729

Risc de reziliere

Risc de catastrofă

7.033.702

Diversificare

(5.227.600)

Risc de subscriere pentru asigurări...

486.434.831

S-a transpus acest rezultat în...

- lei -

Risc de piață

90.789.091

Risc de contraparte

41.718.322

Risc de subscriere pentru asigurări...

2.542.623

Risc de subscriere pentru asigurări...

486.434.831

Diversificare

(81.998.664)

Risc imobilizări necorporale

Cerința de capital de solvabilitate...

539.486.202

Risc operațional

54.079.840

Capacitatea impozitelor amânate de a...

Cerința de capital de solvabilitate

593.566.042

Ca urmare a ajustărilor efectuate...

594.110.512 lei = 3 x...

În estimarea primelor nete câștigate...

În situația în care s-ar...

Astfel s-a obținut o cerință...

- lei -

Risc de primă și de...

594.110.512

Risc de reziliere

Risc de catastrofă

7.033.702

Diversificare

(5.236.359)

Risc de subscriere pentru asigurări...

595.907.854

S-a transpus acest rezultat în...

- lei -

Risc de piață

90.789.091

Risc de contra parte

41.718.322

Risc de subscriere pentru asigurări...

2.542.623

Risc de subscriere pentru asigurări...

595.507.854

Diversificare

(83.602.348)

Risc imobilizări necorporale

Cerința de capital de solvabilitate...

647.355.542

Risc operațional

54.079.840

Capacitatea impozitelor amânate de a...

Cerința de capital de solvabilitate

701.435.382

Ca urmare a ajustărilor menționate...

Indicatori

30.06.2022

30.09.2022

Euroins

Ajustare

A.S.F.

Euroins

Ajustare A.S.F.

A.S.F.

Fonduri proprii de bază

(A)

374.373.673

-1.378.572.538

-1.004.198.865

(A)

425.609.016

-1.916.108.972

-1.490.499.957

Creanțe nete privind impozitul amânat

(B)

59.334.778

-59.334.778

(B)

32.577.738

-32.577.738

Limită creanțe nete privind impozitul...

(C)

-14.561.468

Capital subscris și nevărsat

(D)

55.000.000

Plafon fonduri proprii de rang...

(E) = (J) * 20%

26.863.986

25.457.122

52.321.108

Fonduri proprii eligibile să acopere...

(D) = (A) (C)

359.812.205

-1.364.011.070

-1.004.198.865

(F) = (A) (C)

425.609.016

-1.916.108.972

-1.490.499.957

SCR

(E)

298.488.735

295.077.307

593.566.042

(G)

298.488.735

402.946.647

701.435.382

SCR%

(F) = (D) / (E)

1,21

-1,69

(H) = (F) / (G)

1,43

-2,12

Fonduri proprii eligibile să acopere...

(G) = (A) - (B)

315.038.894

-1.319.237.760

-1.004.198.865

(I) = (A) - (B)...

364.895.263

-1.858.074.112

-1.493.178.849

MCR

(H)

134.319.931

118.856.394

253.176.324

(J)

134.319.931

127.285.609

261.605.540

MCR%

(I) = (G) / (H)

2,35

-3,97

(K) = (I) / (J)

2,72

-5,71

Astfel, în RCP nr. SA-DG...

Societatea a obiectat arătând că...

• Toate cerințele, atât pentru...

• Documentul citat mai sus,...

• Contractul 10% QS este...

• Avizul citat în Capitolul...

• Citat în capitolul II...

• Raționamentul expus mai sus...

• Euroins România a comunicat...

• În ceea ce privește...

• parte din echipa A.S.F....

Pe baza tuturor considerațiilor menționate...

Obiecțiile Societății nu se susțin...

• provizioanele tehnice nete au...

• primele viitoare câștigate nete...

• s-a considerat capacitatea de...

De asemenea, s-a considerat că...

Astfel, orice modificare a nivelului...

Impactul tratatelor de reasigurare în...

În ceea ce privește riscul...

Prin urmare, se mențin constatările...

Ulterior transmiterii obiecțiilor comunicate prin...

La solicitarea A.S.F., prin adresa...

Pe scurt, principalele prevederi ale...

1. Contractul conține două componente,...

2. Costul componentei LPT în...

Societatea informează autoritatea despre faptul...

Pentru a evita orice dubiu,...

Astfel, cu numerarul disponibil de...

Transferul activelor a fost realizat...

3. Costul acoperirii daunelor întâmplate...

4. Contractul conține două limitări...

5. EIG Re datorează comision...

Societatea are dreptul să înregistreze...

6. Decontarea cu reasigurătorul se...

Prime subscrise încasate (nete de...

În cazul în care rezultatul...

7. Legea aplicabilă contractului [Art....

8. Clauza de încetare imediată...

În cazul în care contractul...

Având în vedere faptul că...

contractul de reasigurare încheiat cu...

Până la data prezentei, nu...

De asemenea, A.S.F. a solicitat...

Din analiza clauzelor contractului de...

Aceste aspecte au fost aduse...

Prin adresa nr. SC-3266.9/02.03.2023 Societatea...

Prin actele adiționale 1-3 la...

Din analiza prevederilor acordului de...

Având în vedere faptul că...

În acest sens, Societatea nu...

Aspectele redate anterior pe care...

Raportat la măsurile dispuse prin...

În vederea verificării modului de...

Ținând cont de faptul că:– în...

Raportat la situația de fapt...

A fost luată, de asemenea,...

• nivelul nerespectării SCR,

• durata deteriorării condițiilor financiare,

• durabilitatea măsurilor aplicate de...

• În perioada 2020-până în...

În luna august 2022, Societatea...

• cu privire la faptul...

• din documentele transmise autorității,...

• din datele prezentate în...

Astfel, ca urmare a încheierii...

Acest lucru a fost preferat...

În vederea estimării impactului asupra...

1. S-au eliminat din bilanțul...

Active

Sold la 30.09.2022 - lei

Acțiuni - cotate

21.217.801

Acțiuni - necotate

20.468.771

Obligațiuni corporative

67.122.605

Organisme de plasament colectiv

300.930.579

Numerar și echivalente de numerar

394.842.025

Total

804.581.782

2. S-a recunoscut o datorie...

3. Pornind de la informațiile...

- lei -

RCA fără anuități

Anuități

Total

Cea mai bună estimare a...

(A)

1.096.194.384

99.059.373

1.195.253.756

Sume recuperabile RCA la 30.09.2022...

Excedent de daună

(B)

127.722.574

11.541.856

139.264.430

Proporțional pe an de accident...

(C)

21.032.013

1.900.592

22.932.605

IBNR Agregat

(D)

88.581.008

8.004.766

96.585.773

Bouquet QS Surplus (CMR)

(E)

183.106

Cea mai bună estimare a...

(F) = (A) -(B) -...

858.675.684

77.612.159

936.287.843

Rezerva de dauna RCA cedată...

(G) = (F) x 0,97

832.915.413

75.283.794

908.199.207

Limită aplicabilă conform tratat

(H) = (G) x 1,15

957.852.725

86.576.364

1.044.429.089

4. Au fost estimate sumele...

Au fost estimate sumele recuperabile...

Având în vedere ajustarea calculată...

- lei -

RCA fără anuități

Anuități

Cea mai bună estimare a...

(A)

1.701.935.411

99.059.373

Sume recuperabile RCA la 30.09.2022...

(B)

145.628.621

40.115.647

Sume recuperabile RCA la 30.09.2022...

(C)

85.937.026

5.001.875

Sume recuperabile RCA la 30.09.2022...

(D) = ((A) - (B)...

1.426.258.672

52.323.596

Limită aplicabilă conform tratat

(E)

957.852.725

86.576.364

Sume recuperabile RCA la 30.09.2022...

(F) = min { (D),...

957.852.725

52.323.596

Rezerva inițială

(G)

832.915.413

75.283.794

Comision din reasigurare

(H) = (G) x 5%

41.645.771

3.764.190

Total sume recuperabile după actualizare

(I) = (B) (F) (H)

1.145.127.116

96.203.432

5. S-au recalculat sumele recuperabile...

S-a obținut valoarea sumelor recuperabile...

6. Sumele recuperabile de la...

Tabelul de mai jos prezintă...

Assets

A.S.F. cf. RCP 02.02.2023

Estimări A.S.F.impact tratatul RCA QS...

A.S.F. cu tratatul RCA QS...

Observații

Deferred tax assets

R0040

Property, plant equipment held for...

R0060

24.105.445

Investments (other than assets held...

R0070

411.990.973

-409.739.756

2.251.217

Property (other than for own...

R0080

2.251.217

Equities

R0100

41.686.572

-41.686.572

Equities - listed

R0110

21.217.801

-21.217.801

Pct. 1

Equities - unlisted

R0120

20.468.771

-20.468.771

Pct. 1

Bonds

R0130

67.122.605

-67.122.605

Corporate Bonds

R0150

67.122.605

-67.122.605

Pct. 1

Collective Investments Undertakings

R0180

300.930.579

-300.930.579

Pct. 1

Loans and mortgages

R0230

27.064.469

Other loans and mortgages

R0260

27.064.469

Reinsurance recoverables from:

R0270

570.706.753

402.192.474

972.899.227

Non-life and health similar to...

R0280

519.791.694

356.904.102

876.695.795

Non-life excluding health

R0290

519.791.694

356.904.102

876.695.795

Pct. 4, Pct. 5

Life and health similar to...

R0310

50.915.060

45.288.373

96.203.432

Life excluding health and index-...

R0330

50.915.060

45.288.373

96.203.432

Pct. 4

Insurance and intermediaries receivables

R0360

23.708.199

Reinsurance receivables

R0370

103.487.537

Receivables (trade, not insurance)

R0380

44.913.367

Amounts due in respect of...

R0400

55.000.000

Cash and cash equivalents

R0410

394.842.025

-394.842.025

Pct. 1

Any other assets, not elsewhere...

R0420

56.083.995

Total assets

R0500

1.711.902.765

-402.389.307

1.309.513.457

Liabilities

Technical provisions - non-life

R0510

2.447.845.068

Technical provisions - non-life (excluding...

R0520

2.447.231.287

Best Estimate

R0540

2.417.329.788

Risk margin

R0550

29.901.498

Technical provisions - health (similar...

R0560

613.782

Best Estimate

R0580

607.447

Risk margin

R0590

6.335

Technical provisions - life (excluding...

R0600

100.565.149

Technical provisions - life (excluding...

R0650

100.565.149

Best Estimate

R0670

99.491.455

Risk margin

R0680

1.073.693

Provisions other than technical provisions

R0750

4.840.390

Financial liabilities other than debts...

R0810

18.964.639

Insurance intermediaries payables

R0820

23.478.472

Reinsurance payables

R0830

562.875.615

177.430.947

740.306.562

Pct. 2, Pct. 6

Payables (trade, not insurance)

R0840

30.151.119

Subordinated liabilities

R0850

44.846.388

Subordinated liabilities in Basic Own...

R0870

44.846.388

Any other liabilities, not elsewhere...

R0880

13.674.114

Total liabilities

R0900

3.247.240.954

177.430.947

3.424.671.901

Excess of assets over liabilities

R1000

-1.535.338.189

-579.820.254

-2.115.158.444

Astfel, valoarea fondurilor proprii a...

i) Tratatul nu prevede faptul...

ii) Valoarea activelor cedate către...

Totodată, s-a estimat cerința de...

i) Nivelul primelor câștigate nete...

ii) Cerința de capital de...

S-au obținut o valoare a...

Ulterior întâlnirii din data de...

Prin urmare, pentru a ține...

Societate, deși este explicit menționată...

Astfel, a rezultat astfel o...

Un contract de reasigurare încheiat...

Prin urmare, tratatul de reasigurare...

Mai mult, în contextul nerestabilirii...

Planul de rezoluție pentru societatea...

• existența dependenței EUROINS de...

• În situația ipotetică în...

Or, în acest context, este...

Dată fiind materializarea riscului de...

Totodată, situația de fapt în...

Față de situația prezentată, Societatea...

coroborate cu prevederile art. 110...

În condițiile expuse anterior, respectiv...

Constatarea nr. 8:

La datele de 30.06.2022 și...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

Constatarea nr. 9:

La data de 30.06.2022, Societatea...

Fapta constituie contravenție în conformitate...

Totodată, raportat la natura și...

Constatarea nr. 10:

Ținând cont de faptele contravenționale...

Societatea nu mai îndeplinește condițiile...

Astfel, la data prezentei, în...

Totodată, în stabilirea atragerii răspunderii...

Gravitatea faptei este generată de...

În ceea ce privește caracterul...

De asemenea, caracterul intenționat rezultă...

Din punctul de vedere al...

În ceea ce privește criteriile...

Dată fiind starea de insolvență...

Din punctul de vedere al...

În ceea ce privește încălcările...

Având în vedere principiul proporționalității...

ținând cont de încălcările săvârșite...

față de motivele de fapt...

Autoritatea de Supraveghere Financiară emite...

Articolul 1

Articolul 2

Se dispune retragerea autorizației de...

Articolul 3

Se constată starea de insolvență...

Articolul 4

Articolul 5

Articolul 6

Răspunderea pentru îndeplinirea obligațiilor menționate...

Articolul 7

Articolul 8

Decizia nr. 262/17.03.2023 intră în...

București, 17 martie 2023.

Nr. 262.

-----

Condensed HTML View

DECIZIE nr. 262 din 17 martie 2023

EMITENT

Anexa 7 la Norma 21/2016

Constatarea nr. 1:

Articolul 54 alin

Articolul 54 alin

Articolul 53 alin

Articolul 54 alin

Daune finale estimate de A.S.F. înainte de actualizare cu ratele de dobândă -lei

Rezervă de daună înainte de actualizare cu ratele de dobândă - lei

Rate de daună înainte de actualizare cu ratele de dobândă (Euroins la 30.06.2022 vs. A.S.F. la 30.09.2022) -lei

Constatarea nr. 2:

Constatarea nr. 3:

Constatarea nr. 4:

Constatarea nr. 5:

Constatarea nr. 6:

Constatarea nr. 7:

Constatarea nr. 8:

Constatarea nr. 9:

Constatarea nr. 10:

Articolul 1

Articolul 2

Articolul 3

Articolul 4

Articolul 5

Articolul 6

Articolul 7

Articolul 8