NORMĂ nr. 26 din 12 decembrie 2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi EMITENT BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI Publicat în  MONITORUL OFICIAL nr. 1.031 din 27 decembrie 2006În baza art. 48 şi 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României, Banca Naţională a României emite prezenta normă.     Capitolul I Dispoziţii generale     Articolul 1 În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii: a) balanţa de plăţi - sinteză statistică a tranzacţiilor economice şi financiare ale unei ţări cu restul lumii, pe o perioadă de timp determinată, tranzacţii ce se referă la bunuri, servicii, venituri, transferuri fără contraprestaţie (donaţii, ajutoare, cadouri şi altele asemenea), precum şi la creanţe şi obligaţii financiare; ...  b) rezidenţi: ... b1) persoane fizice - cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România atestat cu documente de identitate emise conform legii; b2) persoane juridice şi orice alte entităţi cu sediul în România, precum şi persoane fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi cu domiciliul în România, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice pe teritoriul României, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare; b3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri aparţinând persoanelor juridice străine sau altor entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România; b4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în străinătate; c) nerezidenţi: ... c1) persoane fizice - cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în străinătate atestat cu documente de identitate emise conform legii; c2) persoane juridice şi orice alte entităţi cu sediul în străinătate, precum şi persoane fizice, cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi cu domiciliul în străinătate, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice în străinătate, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare; c3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri şi orice alte entităţi ale persoanelor juridice române sau altor entităţi române, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în străinătate; c4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale altor state în România, precum şi organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de organizaţii care funcţionează în România; d) plată - transmiterea unei sume de bani către un terţ: ... d1) în vederea achitării parţiale sau totale a unui debit; d2) în situaţia acordării unui credit sau constituirii unui alt tip de creanţă; d3) cu titlu de transfer fără contraprestaţie; e) încasare - primirea unei sume de bani de la un terţ în una dintre situaţiile prezentate la lit. d); ...  f) raportori - rezidenţi care au obligaţia de a raporta date la Banca Naţională a României, în baza prezentei norme; ...  g) operaţiuni de natura balanţei de plăţi - tranzacţii economice şi financiare între rezidenţi şi nerezidenţi de natura celor menţionate la lit. a), implicând încasări sau plăţi, compensări în natură sau valorice şi alte asemenea operaţiuni; ...  h) investiţie directă - relaţie investiţională de durată între o entitate rezidentă şi o entitate nerezidentă; de regulă, implică exercitarea de către investitor a unei influenţe manageriale semnificative în întreprinderea în care a investit; sunt considerate investiţii directe capitalul social vărsat şi rezervele ce revin unui investitor care deţine cel puţin 10% din capitalul social subscris al unei întreprinderi, creditele dintre acest investitor şi întreprinderea în care a investit, precum şi profitul reinvestit de către acesta în întreprinderea respectivă; investiţiile imobiliare (investiţiile în clădiri şi terenuri) sunt considerate investiţii directe; ...  i) investiţie de portofoliu - investiţie în valori mobiliare de natura acţiunilor, obligaţiunilor şi a altor titluri de natura acestora (certificate de depozit negociabile, obligaţiuni cu cupon zero, obligaţiuni convertibile, obligaţiuni cu dobândă indexabilă, bonuri de tezaur şi altele asemenea), efectuată în scopul plasării temporare de fonduri pe piaţa de capital; de regulă, nu conduce la exercitarea de către deţinători a unei influenţe manageriale asupra emitentului; în cazul acţiunilor, sunt luate în considerare deţinerile de sub 10% din valoarea capitalului social subscris al emitentului; ...  j) transferuri neutre - operaţiuni care implică mişcări în conturile Nostro sau Loro ale instituţiilor de credit, fără a constitui operaţiuni de natura balanţei de plăţi, ca de exemplu operaţiuni valutare între rezidenţi sau operaţiuni valutare între nerezidenţi; ...  k) operaţiuni nemonetare - operaţiuni de natura balanţei de plăţi, care se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări (netting), aranjamente de cliring şi altele asemenea. ...      Capitolul II Obligaţii de raportare     Articolul 2 Rezidenţii au obligaţia de a raporta toate operaţiunile de natura balanţei de plăţi, în conformitate cu prevederile prezentei norme. Raportările statistice sunt obligatorii atât pentru operaţiunile derulate prin instituţiile de credit persoane juridice române şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine (din statele membre ale Uniunii Europene, din celelalte state aparţinând Spaţiului Economic European, precum şi din statele terţe), denumite în continuare instituţii de credit, cât şi pentru operaţiunile derulate prin instituţii de credit nerezidente, prin alţi intermediari financiari rezidenţi sau nerezidenţi, precum şi pentru cele în relaţie directă cu nerezidenţii.     Articolul 3 (1) La efectuarea oricărei plăţi către nerezidenţi, clienţii rezidenţi ai instituţiilor de credit au obligaţia de a completa formularul Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE), pus la dispoziţie de către instituţia de credit prin intermediul căreia se efectuează plata sau prezentat acesteia de către ordonatorul plăţii, numai pentru plata a cărei valoare este egală ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii. Formularul DPE, prezentat în anexa nr. 1, se completează în două exemplare, dintre care unul pentru instituţia de credit şi celălalt pentru ordonatorul plăţii. Pentru efectuarea oricărei plăţi către nerezidenţi, a cărei valoare este mai mică de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii, instituţiile de credit pot utiliza formulare potrivit cerinţelor proprii. ...  (2) în cazul unei plăţi ordonate prin sistem computerizat (electronic banking) sau prin alte modalităţi de teletransmisie, a cărei valoare este egală ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii, clienţii ordonatori au obligaţia punerii la dispoziţia instituţiilor de credit a formularului DPE completat, în maximum 10 zile calendaristice de la efectuarea plăţii. ...  (3) În cazul ridicărilor de valută în numerar din conturi deschise la instituţii de credit, pentru plăţi către nerezidenţi, inclusiv cheltuieli pentru deplasări externe, formularul DPE se completează numai de către persoanele juridice şi numai pentru sumele egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii. ...  (4) Pentru plăţile efectuate în cadrul unui acreditiv, formularul DPE se utilizează în calitate de declaraţie de plată externă şi se completează numai pentru plăţile ale căror valori sunt egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data plăţii. Formularul DPE se va completa în maximum 15 zile calendaristice de la efectuarea plăţii de către client sau instituţia de credit, în funcţie de procedura stabilită de comun acord, cu respectarea instrucţiunilor de completare. ...  (5) În cazul plăţilor în lei dintre rezidenţi şi nerezidenţi pe teritoriul României, formularul DPE se completează în calitate de declaraţie de plată, odată cu ordinul de plată în lei. ...      Articolul 4 (1) Clienţii rezidenţi ai instituţiilor de credit au obligaţia să completeze formularul Declaraţie de încasare externă (DIE) pentru orice încasare de la nerezidenţi, a cărei valoare este egală ori mai mare de 12.500 euro sau echivalent la data încasării, în cel mult 10 zile calendaristice de la creditarea conturilor lor. Formularul DIE, prezentat în anexa nr. 2, se completează în două exemplare, dintre care unul pentru instituţia de credit şi celălalt pentru client. ...  (2) Persoanele juridice rezidente vor completa formularul DIE şi în cazul depunerilor de valută în numerar la instituţiile de credit, dacă aceasta provine din încasări de la nerezidenţi, numai pentru sumele egale ori mai mari de 12.500 euro sau echivalent la data depunerii. ...      Articolul 5 Pentru echivalarea în euro a altor monede, în vederea determinării pragului de 12.500 euro, se utilizează cursul de schimb al pieţei valutare, comunicat de Banca Naţională a României, din ultima zi bancară anterioară datei ordonării plăţii, respectiv creditării contului.     Articolul 6 Răspunderea pentru corectitudinea datelor şi informaţiilor completate în formularele DPE şi DIE revine clienţilor instituţiilor de credit, titulari ai operaţiunilor respective. Instituţiile de credit au obligaţia să urmărească completarea corectă a formularelor DPE şi DIE de către clienţi.     Articolul 7 (1) Instituţiile de credit au obligaţia să raporteze la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, în formatul electronic şi structura stabilite de Banca Naţională a României: ...  a) datele şi informaţiile cuprinse în formularele Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE) şi Declaraţie de încasare externă (DIE), prin transmitere în tranşe decadale, astfel: ... a1) până la sfârşitul lunii pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în prima decadă a lunii respective; a2) până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a doua decadă a lunii pentru care se face raportarea; a3) până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, datele şi informaţiile din formularele intrate în evidenţa instituţiei de credit în a treia decadă a lunii pentru care se face raportarea; b) totalitatea încasărilor şi plăţilor în nume şi cont propriu efectuate în raport cu nerezidenţii (cu excepţia schimbului valutar pentru persoane fizice efectuat prin ghişeele proprii), soldurile activelor şi pasivelor financiare pe termen scurt în relaţie cu nerezidenţii, transferurile neutre, precum şi valoarea agregată a tranzacţiilor, efectuate în numele şi contul clienţilor, în valoare mai mică decât 12.500 euro sau echivalent la data tranzacţiei, în conformitate cu listele de indicatori prezentate în anexa nr. 3; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ...  (2) Instituţiile de credit au obligaţia să raporteze schimbul valutar pentru persoane fizice efectuat prin ghişeele proprii, în conformitate cu prevederile art. 10. ...  (3) Instituţiile de credit au obligaţia să notifice investiţiile directe în străinătate în conformitate cu prevederile art. 12. ...  (4) Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat atât operaţiunile proprii de natura balanţei de plăţi, cât şi pe cele ale cooperativelor din reţea. ...      Articolul 8 Datele transmise letric şi electronic la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, de către Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare în conformitate cu anexa nr. 4, respectiv de către Ministerul Finanţelor Publice în conformitate cu anexa nr. 5, se integrează în balanţa de plăţi.     Articolul 9 Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare au obligaţia să raporteze letric aceste tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia statistică, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, prin completarea şi transmiterea anexei nr. 6.     Articolul 10 Rezidenţii care efectuează schimb valutar cu numerar şi substitute de numerar pentru persoane fizice, în conformitate cu reglementările în vigoare, au obligaţia raportării acestor tranzacţii la Banca Naţională a României Direcţia statistică, lunar, până la data de 10 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 7; datele se transmit în formatul electronic comunicat de Banca Naţională a României.     Articolul 11 (1) Persoanele juridice rezidente care au conturi deschise în străinătate au obligaţia să raporteze letric la Banca Naţională a României - Direcţia statistică tranzacţiile efectuate prin aceste conturi; raportarea se va efectua lunar, până la data de 20 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea, conform anexei nr. 8. ...  (2) Obligaţia de raportare pentru ambasade, consulate şi alte reprezentanţe ale României în străinătate, precum şi pentru entităţile din străinătate ce aparţin persoanelor juridice române fără a avea statut de rezident în străinătate revine persoanei juridice rezidente de care acestea aparţin. ...  (3) Instituţiile de credit nu raportează în baza prezentului articol. ...      Articolul 12 (1) Persoanele juridice şi fizice rezidente care deţin cel puţin 10% din capitalul social al unei companii nerezidente sau deţin entităţi fără personalitate juridică (sucursale) înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în străinătate sunt considerate investitori direcţi în străinătate şi au obligaţia notificării acestei investiţii directe la Banca Naţională a României - Direcţia statistică. ...  (2) Rezidenţii care la data intrării în vigoare a prezentei norme au deja calitatea de investitori direcţi în străinătate au de asemenea obligaţia notificării investiţiei respective, în cel mult 30 de zile calendaristice de la acea dată. ...  (3) Notificarea investiţiei se va efectua prin completarea şi transmiterea letrică a formularului prezentat în anexa nr. 9, în cel mult 30 de zile calendaristice de la data dobândirii dreptului de proprietate asupra a cel puţin 10% din capitalul social subscris al companiei nerezidente respective sau de la înfiinţarea sucursalei în străinătate. ...      Capitolul III Confidenţialitatea datelor şi informaţiilor     Articolul 13 Banca Naţională a României asigură confidenţialitatea datelor şi informaţiilor obţinute în baza prezentei norme, în conformitate cu prevederile art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României.     Capitolul IV Sancţiuni     Articolul 14 (1) în cazul în care o instituţie de credit persoană juridică română sau o sucursală din România a unei instituţii de credit din state care nu sunt membre ale Uniunii Europene sau ale Spaţiului Economic European nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate lua măsurile prevăzute la art. 226 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului şi poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 229 din acelaşi act normativ. ...  (2) În cazul în care o sucursală din România a unei instituţii de credit dintr-un stat membru al Uniunii Europene (altul decât România) sau dintr-un alt stat membru al Spaţiului Economic European nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate lua măsuri în conformitate cu art. 235 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006. ...  (3) În cazul în care raportorii, alţii decât cei prevăzuţi la alin. (1) şi (2), nu respectă prevederile prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute la art. 57 din Legea nr. 312/2004. ...      Capitolul V Dispoziţii tranzitorii şi finale     Articolul 15 (1) Anexele nr. 1-9*) fac parte integrantă din prezenta normă. ... ___________ *) Anexele nr. 1-9 se publică ulterior în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.031 bis în afara abonamentului, care se poate achiziţiona de la Centrul pentru relaţii cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", Bucureşti, şos. Panduri nr. 1. (2) Prezenta normă intră în vigoare la data de 1 ianuarie 2007. ...  (3) La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Norma Băncii Naţionale a României nr. 2/2004 privind raportarea statistică la Banca Naţională a României a unor operaţiuni valutare, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 127 din 12 februarie 2004, cu rectificările din Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 225 din 15 martie 2004, Norma Băncii Naţionale a României nr. 4/2004 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi a României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 615 din 7 iulie 2004, şi Norma Băncii Naţionale a României nr. 8/2005 pentru prelungirea perioadei de aplicare a prevederilor art. 8 alin. (1) din Norma nr. 4/2004 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi a României, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 288 din 6 aprilie 2005. ...  (4) Prezenta normă transpune prevederile art. 6 alin. (1) din Regulamentul nr. 2.560/2001/CE al Parlamentului European şi al Consiliului din 19 decembrie 2001 privind plăţile transfrontaliere efectuate în euro, publicat în Jurnalul Oficial al Comunităţilor Europene (JOCE) nr. L344/13 din 28 decembrie 2001. ... Preşedintele Consiliului de administraţie al Băncii Naţionale a României, Mugur Constantin Isărescu Bucureşti, 12 decembrie 2006. Nr. 26.     Anexa 1 *Font 8* DPE                                                                 ┌─────────────────────────────┐ DISPOZIŢIE/DECLARAŢIE DE PLATĂ EXTERNĂ │Se va completa de către bancă│                                                                 ├─────────────────────────────┤                                                                 │Referinţa │                                                                 │bancară │                                                                 └─────────────────────────────┘ ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1. Ordonator [ ] Cod unic                                                             de înregistrare ................... Denumire/Nume şi prenume ............................... [ ] CU CNP Cod CAEN........... Localitate ....................... Str. ................................... Nr. ...... Telefon ................. Fax ..................... e-mail ......................... ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Banca ordonatorului Denumire ...................................................................................... Sucursala/Agenţia/... ....................... Cod ............................ ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Suma ordonată sau plătită .......................... ........................... Valută*) ..............         (în cifre) (în litere) din care, plăţi pe tipuri de tranzacţii: ────┬───────────┬──────────┬────────────────────────────────────────┬────────┬───────────────── Nr. │ Valoarea │ Cod │ Descrierea tranzacţiei pentru │ Data │Nr. din Registrul crt.│tranzacţiei│tranzacţie│ care se dispune/efectuează plata │livrării│datoriei externe ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┴───────────┴──────────┴────────────────────────────────────────┴────────┴───────────────── În cazul în care numărul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini suplimentare. ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 4. INSTRUCŢIUNI ALE CLIENTULUI PRIVIND PLATA [ ] spot [ ] SWIFT/telegrafic [ ] numerar [ ] cec [ ] incasso [ ] urgent [ ] confirmare a instrucţiunii [ ] ordin de plată [ ] acreditiv               telefonice/electronice                                                            nr. .......................... Documente: [ ] contracte ........................... Plata din cont nr. [ ] facturi ............................. ..................................... [ ] DVI ................................. [ ] Anexă conţinând lista altor documente Comisioane şi speze: [ ] OUR [ ] BEN [ ] SHA     necesare efectuării plăţii ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── *) Se completează RON în cazul tranzacţiilor în LEI dintre rezidenţi şi nerezidenţi. ──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────── 5. Banca beneficiarului │6. Beneficiar Denumire .....................................│Nr. cont ......................................                                               │Denumire/ Adresa .......................................│Nume                                               │                                               │Adresa ......................................... Ţara │                                               │Ţara ──────────────────────────────────────────────┤Mesaj pentru beneficiar 7. Ţara partenerului din contractul extern │ ..............................................│ ──────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────── 8. Informaţiile completate pe acest formular │9. SE COMPLETEAZĂ DE CĂTRE BANCA ORDONATORULUI    sunt reale şi complete. │                                               │ Semnătura autorizată ........................ │Data valutei ......................... a ordonatorului │                                               │ Data .............. Ştampila ordonatorului │Data ................. Semnătura şi ştampila                                               │ lucrătorului bancar                                               │ ──────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────── Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare. Instrucţiuni pentru completare Formularul DISPOZIŢIE/DECLARAŢIE DE PLATĂ (DPE) se utilizează, după caz, pentru ordonarea unei plăţi, respectiv pentru declararea unei plăţi efectuate în cadrul unui acreditiv. DPE se completează lizibil, manual cu majuscule sau computerizat, în două exemplare (un exemplar pentru bancă şi un exemplar pentru client). Datele din formular se utilizează şi pentru elaborarea balanţei de plăţi. Caseta 1. La "Cod CAEN" se completează codul CAEN al activităţii principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice. Caseta 3. Atât suma ordonată cât şi cea plătită în cadrul unui acreditiv se defalcă pe tranzacţii, completându-se pentru fiecare tranzacţie valoarea şi, după caz, data livrării şi/sau numărul din Registrul datoriei externe (publice sau private). Suma poate face obiectul plăţii mai multor facturi, contracte etc. către acelaşi beneficiar. Data livrării se va completa numai în cazul importurilor de bunuri. Exemple de tranzacţii pentru care se dispune sau s-a efectuat plata: - Import de bunuri (avansuri, plăţi la livrare, plăţi după livrare); - Transport de bunuri sau persoane pe modalităţi de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian; - Construcţii şi antreprenoriat în România sau în străinătate; - Investiţii directe în capitalul social al unor firme din străinătate (participare la capital social de 10% sau mai mult); - Lichidarea investiţiilor nerezidenţilor; - Donaţii, moşteniri şi alte transferuri fără contraprestaţie; - Comisioane aferente creditelor primite de la nerezidenţi; - Avans leasing financiar; - Dobânzi aferente creditelor primite de la nerezidenţi; - Rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenţi. Se va înscrie termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului (credit financiar sau comercial, leasing financiar ş.a.); - Dividende; - Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligaţiuni şi altele) emise de rezidenţi; - Credite acordate nerezidenţilor. Se va specifică termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului acordat (credit financiar); se va completa "credit investiţie directă" dacă între creditor şi debitor există o relaţie de investiţie directă (deţinerea de 10% şi peste din capitalul social); - Achiziţionarea de valori mobiliare emise de nerezidenţi, specifice pieţei de capital (cumpărare de acţiuni reprezentând până la 10% din capitalul social, obligaţiuni sau alte titluri de credit cu scadenţă iniţială, de regulă, mai mare de un an) sau ale pieţei monetare (efecte de comerţ, instrumente derivate, titluri de stat, precum şi orice alte valori mobiliare cu scadenţe iniţiale, de regulă mai mici de un an); - Răscumpărări de valori mobiliare româneşti, instrumente ale pieţei de capital sau ale pieţei monetare. Caseta 7. Se completează în cazul în care ţara partenerului din contractul extern diferă de ţara beneficiarului plăţii.     Anexa 2 *Font 8* DIE                                                                 ┌─────────────────────────────┐ DECLARAŢIE DE ÎNCASARE EXTERNĂ │Se va completa de către bancă│                                                                 ├─────────────────────────────┤                                                                 │Referinţa │                                                                 │bancară │                                                                 └─────────────────────────────┘ ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 1. Beneficiar [] Cod unic                                                             de înregistrare Denumire/Nume şi prenume ............................... [] CNP ............................ Cod CAEN ............ Localitate ....................... Str. ................................. Nr. ...... Telefon ................. Fax ..................... e-mail ......................... ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 2. Banca beneficiarului Denumire ...................................................................................... Sucursala/Agenţia/... ........................................ Cod ............................ ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── 3. Suma încasată .......................... ........................... Valută*) ..............         (în cifre) (în litere) din care, încasări pe tipuri de tranzacţii: ────┬───────────┬──────────┬────────────────────────────────────────┬────────┬───────────────── Nr. │ Valoarea │ Cod │ Descrierea tranzacţiei pentru │ Data │Nr. din Registrul crt.│tranzacţiei│tranzacţie│ care s-a încasat suma │livrării│datoriei externe ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┼───────────┼──────────┼────────────────────────────────────────┼────────┼───────────────── ────┴───────────┴──────────┴────────────────────────────────────────┴────────┴───────────────── În cazul în care numărul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini suplimentare. ─────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────── 4. Ţara ordonatorului plăţii │5. Ţara partenerului din contractul extern    ......................................... │ ............................................. ─────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────── 6. Informaţiile completate pe acest formular │7. SE COMPLETEAZĂ DE CĂTRE BANCA BENEFICIARULUI    sunt reale şi complete. │                                              │                                              │Data valutei ....................... Semnătura autorizată │ a beneficiarului │                                              │ Data .............. Ştampila beneficiarului │Data ............... Semnătura şi ştampila                                              │ lucrătorului bancar ─────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────── ---------     *) Se completează RON pentru tranzacţiile în LEI dintre rezidenţi şi nerezidenţi. Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare. Instrucţiuni pentru completare Formularul DECLARAŢIE DE ÎNCASARE EXTERNĂ (DIE) se completează lizibil, manual cu majuscule sau computerizat, în două exemplare (un exemplar pentru bancă şi un exemplar pentru beneficiar). Datele din formular se utilizează pentru elaborarea balanţei de plăţi. Caseta 1. La "Cod CAEN" se completează codul CAEN al activităţii principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice. Caseta 3. Suma încasată se defalcă pe tranzacţii, completându-se pentru fiecare tranzacţie valoarea şi după caz, data livrării şi/sau numărul din Registrul datoriei externe (publice sau private). Suma încasată poate face obiectul încasării mai multor facturi, contracte etc. de către acelaşi beneficiar. Data livrării se va completa numai în cazul exporturilor de bunuri. Exemple de tranzacţii pentru care se fac încasări: - Export de bunuri (avansuri, încasări la livrare, încasări după livrare); - Transport de bunuri sau persoane pe modalităţi de transport: transport feroviar, auto, maritim, fluvial sau aerian; - Construcţii şi antreprenoriat, în România sau în străinătate; - Servicii turistice oferite nerezidenţilor: cazare, masă etc. - Servicii juridice, de consultanţă, de reclamă, de cercetare etc. - Investiţii directe în capitalul social al firmelor din România (participare la capital social de 10% sau mai mult); - Lichidarea investiţiilor rezidenţilor; - Donaţii, moşteniri, transferuri fără contraprestaţie; - Comisioane aferente creditelor acordate nerezidenţilor; - Dobânzi aferente creditelor acordate nerezidenţilor; - Rate de capital aferente creditelor acordate nerezidenţilor. Se va înscrie termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului acordat (credit financiar sau comercial); - Dividende; - Dobânzi aferente valorilor mobiliare (obligaţiuni şi altele) emise de nerezidenţi; - Credite primite de la nerezidenţi. Se va specifică termenul (până la un an inclusiv sau peste un an) şi tipul creditului primit (credit financiar sau comercial). Se va completa "credit investiţie directă" dacă între creditor şi debitor există o relaţie de investiţie directă (deţinerea de 10% şi peste din capitalul social); - Achiziţionarea de valori mobiliare emise de rezidenţi, specifice pieţei de capital (cumpărare acţiuni reprezentând până la 10% din capitalul social, obligaţiuni sau alte titluri de credit cu scadenţă iniţială, de regulă mai mare de un an) sau ale pieţei monetare (efecte de comerţ, instrumente derivate, titluri de stat, precum şi orice alte valori mobiliare cu scadenţe iniţiale, de regulă mai mici de un an); - Vânzări de valori mobiliare emise de nerezidenţi, instrumente ale pieţei de capital sau ale pieţei monetare. Caseta 5. Se completează în cazul în care ţara partenerului din contractul extern diferă de ţara ordonatorului plăţii.     Anexa 3 *Font 8* ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B1 │ │ │ │ Bunuri şi servicii │ │ tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit │ │ raportoare în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬─────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼─────────┤ │Exporturi de bunuri │A00│ │ │ │xxxxxxxxx│ │Importuri de bunuri │A00│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii financiare │F50│ │ │ │ │ │Servicii de informatică şi calculatoare │G00│ │ │ │ │ │Servicii juridice │H10│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii contabile şi de audit │H11│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de consultanţă în afaceri sau │H15│ │ │ │ │ │management şi relaţii publice │ │ │ │ │ │ │Publicitate şi servicii de marketing │H20│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de arhitectură şi alte servicii tehnice│H40│ │ │ │ │ │înrudite │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Alte servicii profesionale, tehnice şi de │H60│ │ │ │ │ │afaceri │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii între instituţia de credit raportoare │H70│ │ │ │ │ │şi sucursalele şi filialele ei │ │ │ │ │ │ │Servicii comerciale │H00│ │ │ │ │ │Servicii poştale şi de curierat │D00│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de telecomunicaţii │D10│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Servicii de construcţii │E03│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Prime brute pentru asigurarea transportului de │F10│ │ │ │ │ │valori │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Prime brute pentru asigurări de bunuri │F20│ │ │ │ │ │(imobilizări corporale) │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Despăgubiri din asigurarea transportului de │L40│ │ │ │ │ │valori │ │ │ │ │xxxxxxxxx│ │Despăgubiri din asigurări de bunuri (imobilizări│L41│ │ │ │ │ │corporale) │ │ │ │ │xxxxxxxxx│ │Licenţe şi drepturi de autor │G60│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Deplasări oficiale (plăţi în numerar) │C00│ │ │xxxxxxxxxx│ │ └────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴─────────┘ Lista B1                                       Bunuri şi servicii             Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare                                   în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │A00│Exporturi de bunuri - însumează pe monede şi pe ţări încasările pentru exportul de bunuri│ │ │efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu, în cazul în care există astfel│ │ │de operaţiuni (ex. se execută un gaj, iar bunul gajat se exportă). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │A00│Importuri de bunuri - însumează pe monede şi pe ţări plăţile pentru importurile efectuate│ │ │de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F50│Servicii financiare - se referă, în general, la comisioanele obţinute din activitatea │ │ │bancară în relaţia cu nerezidenţii; la această poziţie vor fi însumate încasările, │ │ │respectiv plăţile pe monede şi pe ţări pentru: │ │ │ ● comisioane percepute pentru deschiderea de acreditive, acordarea de linii de credit,│ │ │ încheierea unui contract de leasing financiar, accepturile bancare, operaţiunile de │ │ │ factoring, tranzacţiile cu instrumente financiare derivate, utilizarea cărţilor de │ │ │ credit etc., │ │ │ ● alte comisioane legate de efectuarea de tranzacţii cu valori mobiliare (referitoare │ │ │ la consultanţa financiară, custodia activelor financiare). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │G00│Servicii de informatică şi calculatoare - însumează pe monede şi pe ţări încasările, │ │ │respectiv plăţile referitoare la dezvoltări de baze de date, procesări de date, │ │ │consultanţă hardware şi software, proiectare, dezvoltare, actualizare de aplicaţii │ │ │informatice, operaţiuni de întreţinere a calculatoarelor şi a perifericelor, precum şi │ │ │alte servicii înrudite. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H10│Servicii juridice - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de │ │ │credit raportoare în favoarea nerezidenţilor reprezentând servicii juridice (consultanţă │ │ │şi reprezentare juridică, elaborare de documentaţii juridice, servicii de certificare │ │ │notarială etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H11│Servicii contabile şi de audit - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit pentru servicii de expertiză contabilă, consultanţă şi planificare │ │ │fiscală, activitate de audit etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H15│Servicii de consultanţă în afaceri/management şi relaţii publice - însumează pe monede şi│ │ │pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit pentru servicii │ │ │de consultanţă în afaceri, management şi relaţii publice. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H20│Publicitate şi servicii de marketing - însumează pe monede şi pe ţări plăţile referitoare│ │ │la: serviciile de publicitate furnizate de agenţii nerezidente de publicitate, precum şi │ │ │cumpărarea de spaţii publicitare, servicii expoziţionale, promovarea produselor în │ │ │străinătate, studiul pieţei, telemarketing, sondarea opiniei publice etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H40│Servicii de arhitectură şi alte servicii tehnice înrudite - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări plăţile aferente realizării de proiecte de arhitectură şi alte dezvoltări. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H60│Alte servicii profesionale, tehnice şi de afaceri - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │plăţile efectuate de instituţia de credit pentru alte servicii, ca de exemplu: servicii │ │ │privind resursele umane, servicii de securitate a muncii, servicii fotografice, curăţare │ │ │clădiri etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H70│Servicii între instituţia de credit raportoare şi sucursalele şi filialele ei - însumează│ │ │pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile, referitoare la tranzacţiile între │ │ │instituţiile de credit rezidente şi sucursalele şi filialele nerezidente ale acestora, │ │ │reprezentând: contribuţiile la costurile generale de administrare, rambursarea │ │ │cheltuielilor efectuate direct de către instituţia de credit mamă, plăţile între aceste │ │ │instituţii de credit pentru servicii ce nu pot fi clasificate în altă categorie de │ │ │servicii etc.; asemenea tranzacţii vor fi raportate şi de către sucursalele şi filialele │ │ │din România ale instituţiilor de credit străine pentru relaţia cu instituţia mamă, precum│ │ │şi cu celelalte sucursale, respectiv filiale, ale instituţiei mamă din străinătate. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │H00│Servicii comerciale - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile │ │ │referitoare la comisioanele rezultate din serviciile comerciale de vânzare en-gross sau │ │ │en-detail (comisioane din vânzări de bunuri prin licitaţie, comisioane plătite │ │ │comercianţilor etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │D00│Servicii poştale şi de curierat - însumează pe monede şi pe ţări plăţile reprezentând │ │ │contravaloarea serviciilor de manipulare, transport şi livrare a corespondenţei │ │ │(scrisori, ziare, periodice, broşuri etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │D10│Servicii de telecomunicaţii - însumează pe monede şi pe ţări plăţile referitoare la │ │ │serviciile de telecomunicaţii; acestea cuprind taxele pentru închirierea reţelelor de │ │ │comunicaţii de telefonie fixă, telefonie mobilă, telex, telegraf, transmisii radio-TV │ │ │prin cablu, satelit, serviciile de internet şi poşta electronică etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │E03│Servicii de construcţii - însumează pe monede şi pe ţări, plăţile aferente serviciilor de│ │ │construcţii furnizate instituţiei de credit de către firmele de construcţii nerezidente │ │ │în cazul construirii unei clădiri, modernizării clădirii existente etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F10│Prime brute pentru asigurarea transportului de valori - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit (deţinătoare de│ │ │poliţe) către firme nerezidente de asigurări, pentru acoperirea riscurilor ce pot apărea │ │ │pe timpul transportului de valori. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │F20│Prime brute pentru asigurări de bunuri (imobilizări corporale) - însumează pe monede şi │ │ │pe ţări plăţile reprezentând prime de asigurare efectuate de instituţia de credit │ │ │(deţinătoare de poliţe) către firme nerezidente de asigurări, pentru acoperirea │ │ │riscurilor, altele decât cele de viaţă, cum ar fi: asigurarea mijloacelor de transport │ │ │deţinute de instituţia de credit, asigurarea clădirii în care funcţionează instituţia de │ │ │credit, asigurarea creditelor acordate şi a cărţilor de credit emise de instituţia de │ │ │credit etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L40│Despăgubiri din asigurarea transportului de valori - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările din despăgubiri în cazul producerii evenimentelor asigurate la F10. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L41│Despăgubiri din asigurări de bunuri (imobilizări corporale) - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările din despăgubiri în cazul producerii evenimentelor asigurate la F20. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │G60│Licenţe şi drepturi de autor - însumează pe monede şi pe ţări plăţile referitoare la │ │ │folosirea activelor nemateriale, nefinanciare şi a drepturilor de proprietate, cum sunt: │ │ │drepturile de autor, licenţe, copyright etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │C00│Deplasări oficiale - însumează pe monede şi pe ţări, plăţile făcute de instituţia de │ │ │credit, în numerar, reprezentând avans pentru deplasările angajaţilor instituţiei de │ │ │credit efectuate în interesul serviciului, care se diminuează cu sumele returnate de cei │ │ │care au beneficiat de avansurile respective. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B2 │ │ │ │ Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii" │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │Active │ │ │ │ │ │ │Dividende la acţiuni emise de nerezidenţi şi │K39│ │ │ │ │ │deţinute de instituţia de credit │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Dobânzi la valori mobiliare de natura │K62│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi deţinute│ │ │ │ │ │ │de instituţia de credit │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Dobânzi la titluri de valoare ale pieţelor │K72│ │ │ │ │ │monetare externe deţinute de instituţia de │ │ │ │ │ │ │credit │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Dobânzi încasate din credite acordate şi │K79│ │ │ │ │ │depozite plasate │ │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Pasive │ │ │ │ │ │ │Dividende la acţiuni emise de instituţia de │K39│ │ │ │ │ │credit │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Dobânzi la valori mobiliare de natura │K62│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de instituţia de credit │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Dobânzi la titluri de valoare emise de │K72│ │ │ │ │ │instituţia de credit pe pieţele monetare │ │ │ │ │ │ │externe │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Dobânzi la împrumuturi primite şi la depozitele│K79│ │ │ │ │ │atrase │ │ │ │xxxxxxxxxx│ │ └───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘ Lista B2                 Venituri din investiţii de portofoliu şi din "alte investiţii"             tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare                                   în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K39│Dividende la acţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările referitoare la dividende rezultate din deţinerile de către instituţia de │ │ │credit de valori mobiliare de natura acţiunilor externe, precum şi plăţile de dividende │ │ │în favoarea nerezidenţilor deţinători de acţiuni emise de instituţia de credit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K62│Dobânzi la obligaţiuni deţinute/emise de instituţia de credit - însumează pe monede şi pe│ │ │ţări încasările de dobânzi la obligaţiunile emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi │ │ │deţinute de instituţia de credit, precum şi plăţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor│ │ │deţinători de obligaţiuni emise de instituţia de credit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K72│Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare deţinute/emise de instituţia de credit - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările de dobânzi la titlurile de valoare ale pieţelor│ │ │monetare emise de nerezidenţi pe pieţele externe şi deţinute de instituţia de credit, │ │ │precum şi plăţile de dobânzi în favoarea nerezidenţilor deţinători ai unor asemenea │ │ │titluri de valoare emise de instituţia de credit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K79│Dobânzi la depozite şi credite ale instituţiilor de credit - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările de dobânzi la împrumuturile acordate de instituţia de credit │ │ │nerezidenţilor şi la depozitele plasate de aceasta, respectiv plăţile de dobânzi pentru │ │ │creditele primite în nume şi cont propriu de la nerezidenţi, precum şi la depozitele │ │ │atrase de la nerezidenţi. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B3 │ │ │ │ Investiţii directe şi de portofoliu │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu*) în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬──────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼──────────┤ │Investiţii directe │ │ │ │ │ │ │Investiţii ale instituţiei de credit în │ │ │ │ │ │ │străinătate (active) │ │ │ │ │ │ │Participaţii ale instituţiei de credit la │M10│ │ │ │ │ │capitalul social al unor companii nerezidente │ │ │ │ │ │ │Credite subordonate acordate │M20│ │ │ │ │ │Investiţii imobiliare │M25│ │ │ │ │ │Venituri din participaţii la capital │J10│ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Venituri din alte capitaluri (dobânzi) │J40│ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Venituri din investiţii imobiliare │J50│ │ │ │xxxxxxxxxx│ │Investiţii ale nerezidenţilor în instituţia, de│ │ │ │ │ │ │credit raportoare (pasive) │ │ │ │ │ │ │Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul │M50│ │ │ │ │ │social al instituţiei de credit raportoare │ │ │ │ │ │ │Împrumuturi subordonate primite │M60│ │ │ │ │ │Venituri din participaţii la capital │J60│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Venituri din alte capitaluri (dobânzi) │J90│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │Investiţii de portofoliu. │ │ │ │ │ │ │OPERAŢIUNI ÎN NUME ŞI CONT PROPRIU │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare externe (active) │ │ │ │ │ │ │Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura│N03│ │ │ │ │ │acţiunilor de pe/pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura│N07│ │ │ │ │ │obligaţiunilor de pe/pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Cumpărări/vânzări de instrumente financiare ale│N11│ │ │ │ │ │pieţelor monetare externe │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare emise de instituţia de credit │ │ │ │ │ │ │(pasive) │ │ │ │ │ │ │Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de │N30│ │ │ │ │ │natura acţiunilor emise de instituţia de credit│ │ │ │ │ │ │Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de │N32│ │ │ │ │ │natura obligaţiunilor emise de instituţia de │ │ │ │ │ │ │credit │ │ │ │ │ │ │Vânzări/răscumpărări de instrumente ale pieţei │N37│ │ │ │ │ │monetare emise de instituţia de credit │ │ │ │ │ │ │OPERAŢIUNI ÎN NUMELE ŞI CONTUL CLIENŢILOR │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare pe termen scurt │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe termen │N42│ │ │ │ │ │scurt emise de Ministerul Finanţelor Publice │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura│N43│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de administraţia publică │ │ │ │ │ │ │locală pe termen scurt │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura│N44│ │ │ │ │ │obligaţiunilor emise de agenţi economici pe │ │ │ │ │ │ │termen scurt │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴──────────┘ ----------    *) Investiţiile de portofoliu includ şi operaţiuni în numele şi contul clienţilor. Lista B3                               Investiţii directe şi de portofoliu             tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare                                   în relaţia cu nerezidenţii     Investiţii directe ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M10│Participaţii la capitalul social - însumează pe monede şi pe ţări plăţile aferente │ │ │participaţiilor instituţiei de credit la capitalul unor societăţi nerezidente │ │ │(participaţii de 10% şi peste), la capitalul de dotare al sucursalelor, precum şi │ │ │încasările reprezentând diminuarea investiţiei. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M20│Credite subordonate acordate - însumează pe monede şi pe ţări plăţile aferente creditelor│ │ │subordonate acordate de instituţia de credit nerezidenţilor la care aceasta deţine cel │ │ │puţin 10% din capital, precum şi încasările aferente recuperării creditelor subordonate │ │ │acordate; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzătoare creditelor acordate. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M25│Investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări plăţile efectuate de instituţia de│ │ │credit pentru achiziţionarea de clădiri în străinătate (reprezentând investiţiile │ │ │imobiliare ale instituţiei de credit în străinătate), precum şi încasările aferente │ │ │vânzării clădirilor respective. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M50│Participaţii ale nerezidenţilor la capitalul social al instituţiei de credit raportoare -│ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate din vânzarea acţiunilor instituţiei │ │ │de credit prin tranzacţii directe cu nerezidenţii, operaţiune prin care aceştia ajung să │ │ │deţină cel puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, sau îşi măresc participaţia │ │ │deţinută anterior. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │M60│Împrumuturi subordonate primite - însumează pe monede şi pe ţări încasările (trageri) din│ │ │împrumuturi subordonate primite de instituţia de credit de la nerezidenţii care deţin cel│ │ │puţin 10% din capitalul instituţiei de credit, precum şi plăţile reprezentând rambursarea│ │ │împrumuturilor respective; nu se includ dobânzile şi comisioanele corespunzătoare │ │ │împrumuturilor primite. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J10│Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările de dividende rezultate din participaţiile instituţiei de credit la capitalul │ │ │unor societăţi nerezidente precum şi repatrieri de profit. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J40│Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - cumulează pe monede şi pe ţări încasările de │ │ │dobânzi provenite din creditele subordonate acordate societăţilor nerezidente la care │ │ │instituţia de credit este investitor direct. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J50│Venituri din investiţii imobiliare - însumează pe monede şi pe ţări încasările rezultate │ │ │din investiţiile imobiliare ale instituţiei de credit în străinătate reprezentând chirii,│ │ │rente, etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J60│Venituri din participaţii la capital (dividende) - însumează pe monede şi pe ţări plăţile│ │ │aferente participaţiilor străine la capitalul instituţiei de credit (de 10% şi peste) │ │ │reprezentând dividende corespunzătoare procentului deţinut în capital. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │J90│Venituri din alte capitaluri (dobânzi) - însumează pe monede şi pe ţări plăţile de │ │ │dobânzi pentru împrumuturile subordonate primite de la investitorul străin direct. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘     Investiţii de portofoliu ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N03│Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura acţiunilor de pe/pe pieţele externe de │ │ │capital - însumează pe monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările, reprezentând │ │ │cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe │ │ │pieţele externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit în nume şi cont │ │ │propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N07│Cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor de pe/pe pieţele externe │ │ │de capital - însumează pe monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările, reprezentând │ │ │cumpărări/vânzări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe │ │ │pieţele externe de capital, tranzacţii efectuate de instituţia de credit raportoare în │ │ │nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N11│Cumpărări/vânzări de instrumente financiare ale pieţelor monetare externe - însumează pe │ │ │monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările, reprezentând cumpărări/vânzări de │ │ │instrumente ale pieţelor monetare externe emise de nerezidenţi (bonuri de trezorerie, │ │ │cambii, certificate de depozit negociabile cu scadenţa până într-un an, bilete la ordin │ │ │etc.). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N30│Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de natura acţiunilor emise de instituţia de │ │ │credit pe/de pe pieţele externe de capital - însumează pe monede şi pe ţări încasările │ │ │rezultate din vânzarea pe pieţele externe de capital a acţiunilor emise de instituţia de │ │ │credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N32│Vânzări/răscumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de instituţia de │ │ │credit pe pieţele externe de capital - însumează pe monede şi pe ţări încasările │ │ │rezultate din vânzarea pe pieţele externe de capital a obligaţiunilor emise de instituţia│ │ │de credit raportoare, precum şi plăţile aferente răscumpărării obligaţiunilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N37│Vânzări/răscumpărări de instrumente ale pieţelor monetare pe pieţele externe - însumează │ │ │pe monede şi pe ţări încasările aferente vânzărilor de instrumente ale pieţei monetare │ │ │emise de instituţia de credit şi plăţile aferente răscumpărărilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N42│Vânzări/cumpărări de titluri de stat pe termen scurt emise de Ministerul Finanţelor │ │ │Publice - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând vânzările │ │ │respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de titluri de stat, cu scadenţa de până │ │ │într-un an, emise de Ministerul Finanţelor Publice. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N43│Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de administraţia │ │ │publică locală pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv │ │ │plăţile efectuate de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, │ │ │reprezentând vânzările respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori │ │ │mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an, emise de │ │ │administraţia publică locală. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N44│Vânzări/cumpărări de valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de agenţi economici │ │ │pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate │ │ │de instituţia de credit în numele şi contul clienţilor nerezidenţi, reprezentând │ │ │vânzările, respectiv cumpărările pe/de pe piaţa internă de capital de valori mobiliare de│ │ │natura obligaţiunilor, cu scadenţa de până într-un an, emise de agenţi economici. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B4 │ │ │ │ Alte intervenţii pe termen mediu şi lung │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit în nume şi cont propriu în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│Încasări│Plăţi│ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼─────┤ │ACTIVE │ │ │ │ │ │ │Credite pe termen mediu şi lung acordate │P26│ │ │ │ │ │nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │Credite acordate în cadrul acordurilor de răscumpărare│P45│ │ │ │ │ │("repo") pe termen mediu şi lung │ │ │ │ │ │ │Alte active pe termen mediu şi lung │P52│ │ │ │ │ │PASIVE │ │ │ │ │ │ │Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la │ │ │ │ │ │ │nerezidenţi: │ │ │ │ │ │ │ - BERD │P40│ │ │ │ │ │ - BEI │P70│ │ │ │ │ │ - CFI │P71│ │ │ │ │ │ - Alţi creditori │P39│ │ │ │ │ │Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul │P47│ │ │ │ │ │acordurilor de răscumpărare ("repo") │ │ │ │ │ │ │Alte pasive pe termen mediu şi lung │P60│ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴─────┘ Lista B4                              Alte investiţii pe termen mediu şi lung             tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare                                   în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P26│Credite pe termen mediu şi lung acordate nerezidenţilor - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu,│ │ │în perioada de raportare; încasările se referă la rambursarea creditelor, iar plăţile la │ │ │acordarea creditelor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P45│Credite acordate în cadrul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen mediu şi lung -│ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de │ │ │credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; încasările se referă la │ │ │rambursarea creditelor, iar plăţile la acordarea de astfel de credite. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P52│Alte active pe termen mediu şi lung - însumează pe monede şi pe ţări încasările, │ │ │respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada│ │ │de raportare; în categoria acestora sunt cuprinse toate activele care nu au fost │ │ │înregistrate la credite, cum ar fi: depozite pe termen mediu şi lung ale instituţiei de │ │ │credit raportoare la instituţii de credit nerezidente, arierate rămase neîncasate mai │ │ │mult de un an, conturi îngheţate, contribuţii la organisme internaţionale nemonetare etc.│ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P39│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la nerezidenţi (altele decât de la BERD, │ │ │BEI şi CEI) - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare (exclusiv BERD, │ │ │BEI şi CFI); încasările reprezintă primirea unor astfel de împrumuturi, iar plăţile │ │ │rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P40│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BERD - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu,│ │ │în perioada de raportare; încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu│ │ │şi lung de la BERD, iar plăţile la rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P70│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la BEI - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările, respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume propriu, în │ │ │perioada de raportare; încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi│ │ │lung de la BEI, iar plăţile la rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P71│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite de la CFI - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările respectiv, plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume propriu, în │ │ │perioada de raportare; încasările se referă la primirea de împrumuturi pe termen mediu şi│ │ │lung de la CFI, iar plăţile la rambursarea acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P47│Împrumuturi pe termen mediu şi lung primite în cadrul acordurilor de răscumpărare │ │ │("repo") - însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile efectuate de │ │ │instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada de raportare; încasările se │ │ │referă la primirea de astfel de împrumuturi de la nerezidenţi, iar plăţile la rambursarea│ │ │acestora. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P60│Alte pasive pe termen mediu şi lung - însumează pe monede şi pe ţări încasările, │ │ │respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit, în nume şi cont propriu, în perioada│ │ │de raportare; în categoria acestora sunt cuprinse depozitele pe termen mediu şi lung ale │ │ │instituţiilor de credit nerezidente şi ale clienţilor nebancari nerezidenţi precum şi │ │ │alte pasive care nu au fost înregistrate la credite cum ar fi: arierate rămase neîncasate│ │ │mai mult de un an, conturi îngheţate, etc. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B5 │ │ │ │ Instrumente financiare derivate │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu │ │ şi în numele şi contul clienţilor în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│Încasări│ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤ │Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente│Q15│ │ │ │ │ │financiare derivate efectuate în nume şi cont │ │ │ │ │ │ │propriu pe pieţele externe reglementate şi │ │ │ │ │ │ │nereglementate │ │ │ │ │xxxxxxxx│ │Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente│Q20│ │ │ │ │ │financiare derivate efectuate în numele şi contul │ │ │ │ │ │ │clienţilor pe pieţele externe reglementate şi │ │ │ │ │ │ │nereglementate │ │ │ │ │xxxxxxxx│ │Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente │Q45│ │ │ │ │ │financiare derivate efectuate în nume şi cont │ │ │ │ │ │ │propriu pe pieţele externe reglementate şi │ │ │ │ │ │ │nereglementate │ │ │ │xxxxxxxx│ │ │Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente │Q50│ │ │ │ │ │financiare derivate în numele şi contul clienţilor │ │ │ │ │ │ │pe pieţele externe reglementate şi nereglementate │ │ │ │xxxxxxxx│ │ └───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘ Lista B5                                Instrumente financiare derivate           tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q15│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în nume│ │ │şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede │ │ │şi pe ţări câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente│ │ │financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q20│Câştiguri rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în │ │ │numele şi contul clienţilor pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează│ │ │pe monede şi pe ţări, câştigurile (evidenţiate la încasări) la scadenţa operaţiunilor cu │ │ │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în numele şi contul │ │ │clienţilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q45│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în nume │ │ │şi cont propriu pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează pe monede │ │ │şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu instrumente │ │ │financiare derivate efectuate de instituţia de credit în nume şi cont propriu. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │Q50│Pierderi rezultate din operaţiunile cu instrumente financiare derivate efectuate în │ │ │numele şi contul clienţilor pe pieţele externe reglementate şi nereglementate - însumează│ │ │pe monede şi pe ţări pierderile (evidenţiate la plăţi) la scadenţa operaţiunilor cu │ │ │instrumente financiare derivate efectuate de instituţia de credit în numele şi contul │ │ │clienţilor. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B6 │ │ │ │ Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤ │ │ │ │ Ţara │ Sold │ Sold │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│început │sfârşit │ │ │ │ │ nerezident │perioadă│perioadă│ ├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤ │Soldul conturilor NOSTRO │N01│ │ │ │ │ │Soldul creditelor pe termen scurt acordate de către│P22│ │ │ │ │ │instituţia de credit nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe │P44│ │ │ │ │ │termen scurt - creanţe externe │ │ │ │ │ │ │Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei │S05│ │ │ │ │ │de credit raportoare la instituţii de credit │ │ │ │ │ │ │nerezidente │ │ │ │ │ │ │Soldul altor active pe termen scurt │P53│ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘ Lista B6        Soldurile activelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N01│Soldul conturilor NOSTRO - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul şi │ │ │sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor NOSTRO, respectiv ale conturilor │ │ │deţinute în străinătate de instituţia de credit raportoare la instituţii bancare şi alte │ │ │instituţii financiare nerezidente. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P22│Soldul creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit nerezidenţilor - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale creditelor pe termen scurt acordate de instituţia de credit raportoare, │ │ │instituţiilor de credit nerezidente precum şi altor nerezidenţi. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P44│Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt - creanţe externe - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale creditelor pe termen scurt în cadrul acordurilor "repo" acordate │ │ │nerezidenţilor de instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │S05│Soldul depozitelor pe termen scurt ale instituţiei de credit raportoare la instituţii de │ │ │credit nerezidente - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv │ │ │sfârşitul perioadei de raportare, ale depozitelor pe termen scurt plasate de instituţia │ │ │de credit raportoare la instituţii de credit nerezidente. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P53│Sold alte active pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul │ │ │respectiv, sfârşitul perioadei de raportare ale altor active pe termen scurt; în │ │ │categoria acestora se includ toate celelalte active pe termen scurt care nu se regăsesc │ │ │la poziţiile de mai sus. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B7 │ │ │ │ Soldurile pasivelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬────────┤ │ │ │ │Ţara │Sold │Sold │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│început │sfârşit │ │ │ │ │nerezident │perioadă│perioadă│ ├───────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼────────┤ │Soldul conturilor LORO │L01│ │ │ │ │ │Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de │P30│ │ │ │ │ │instituţia de credit de la nerezidenţi │ │ │ │ │ │ │Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe │P46│ │ │ │ │ │termen scurt - angajamente externe │ │ │ │ │ │ │Soldul depozitelor pe termen scurt ale │S08│ │ │ │ │ │nerezidenţilor la instituţia de credit raportoare │ │ │ │ │ │ │Soldul altor pasive pe termen scurt │P61│ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴────────┘ Lista B7        Soldurile pasivelor financiare externe pe termen scurt ale instituţiei de credit ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L01│Soldul conturilor LORO - însumează pe monede şi pe ţări soldurile, la începutul şi │ │ │sfârşitul perioadei de raportare, ale conturilor LORO, respectiv ale conturilor deţinute │ │ │de instituţii de credit nerezidente sau de nerezidenţi nebancari la instituţia de credit │ │ │raportoare (din raţiuni care ţin de modul de evidenţiere a conturilor deţinute de │ │ │nerezidenţi, toate aceste conturi se asimilează conturilor LORO şi se raportează ca │ │ │atare). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P30│Soldul împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit de la nerezidenţi -│ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit raportoare │ │ │de la instituţii de credit (inclusiv de la bănci centrale) nerezidente sau de la alţi │ │ │nerezidenţi. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P46│Soldul acordurilor de răscumpărare ("repo") pe termen scurt - angajamente externe - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv sfârşitul perioadei de │ │ │raportare ale împrumuturilor pe termen scurt primite de instituţia de credit raportoare │ │ │de la nerezidenţi. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │S08│Soldul depozitelor pe termen scurt ale nerezidenţilor la instituţia de credit │ │ │raportoare - însumează pe monede şi pe ţări soldurile la începutul, respectiv la │ │ │sfârşitul perioadei de raportare ale depozitelor pe termen scurt plasate de nerezidenţi │ │ │la instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P61│Soldul altor pasive pe termen scurt - însumează pe monede şi pe ţări soldurile, la │ │ │începutul şi sfârşitul perioadei de raportare, ale altor pasive pe termen scurt; în │ │ │categoria acestora se includ toate celelalte pasive care nu se regăsesc la poziţiile de │ │ │mai sus. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B8 │ │ │ │ Alte tipuri de decontări │ │ tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în nume şi cont propriu şi în numele şi │ │ contul clienţilor în relaţia cu nerezidenţii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬────────┬─────┤ │ │ │ │ Ţara de │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│provenienţă/│Încasări│Plăţi│ │ │ │ │ destinaţie │ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼────────┼─────┤ │Tranzacţii cu decontare prin carduri │C06│ │ xxxxxxxxxx │ │ │ │Tranzacţii cu cecuri de călătorie │C05│ │ xxxxxxxxxx │ │ │ │Transferuri rapide (Western Union, Money Gram şi alte │L12│ │ │ │ │ │asemenea mijloace de transfer rapid) │ │ │ │ │ │ │Transferuri prin mandate poştale │L11│ │ │ │ │ │Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, │K90│ │ │ │ │ │privind veniturile din muncă obţinute de cetăţenii │ │ │ │ │ │ │români care lucrează în străinătate precum şi alte │ │ │ │ │ │ │drepturi │ │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴────────┴─────┘ Lista B8                                    Alte tipuri de decontări           tranzacţii ale instituţiei de credit raportoare în relaţia cu nerezidenţii     Ca regulă generală, tranzacţiile dintre rezidenţi nu fac obiectul balanţei de plăţi. Există unele excepţii, ca de exemplu, rezidenţii aflaţi temporar în străinătate şi care transferă sume de bani în economia de origine.     Transferurile care fac obiectul listei B8 se raportează centralizat de către instituţiile de credit, nemaifiind necesară completarea DIE/DPE de către clienţii acestora pentru fiecare tranzacţie individuală. ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │C06│Tranzacţii cu decontare prin carduri - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările │ │ │provenite din utilizarea pe teritoriul României a cardurilor emise în străinătate │ │ │(încasări la comercianţii acceptanţi ai instituţiei de credit raportoare) şi plăţile │ │ │efectuate în străinătate prin carduri emise de instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │C05│Tranzacţii cu cecuri de călătorie - se vor evidenţia cumulat pe monede încasările, │ │ │respectiv plăţile efectuate de instituţia de credit în perioada de raportare; încasările │ │ │se referă la decontarea cecurilor de călătorie ale nerezidenţilor, iar plăţile la │ │ │decontarea cecurilor de călătorie utilizate de rezidenţi în străinătate, cu emitenţii │ │ │cecurilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L12│Transferuri rapide - se va evidenţia cumulat pe monede şi pe ţări de │ │ │destinaţie/provenienţă încasările, respectiv plăţile, independent de rezidenţa │ │ │utilizatorilor serviciilor de transferuri rapide; în cazul Swift-ului se vor cumula şi │ │ │încasările din transferuri individuale pentru care rezidentul primitor nu are cont │ │ │deschis la instituţia de credit raportoare. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L11│Transferuri prin mandate poştale - instituţiile de credit care derulează astfel de │ │ │operaţiuni vor completa această poziţie cu valoarea cumulată pe monede şi pe ţări de │ │ │destinaţie/provenienţă a încasărilor, respectiv a plăţilor efectuate de instituţia de │ │ │credit prin mandate poştale; încasările se referă la sumele primite de rezidenţi din │ │ │străinătate prin mandate poştale, iar plăţile la sumele trimise de rezidenţi în │ │ │străinătate. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K90│Transferuri derulate în baza unor convenţii bancare, privind veniturile din muncă │ │ │obţinute de cetăţenii români care lucrează în străinătate precum şi alte drepturi - se │ │ │vor evidenţia, cumulat pe monede şi pe ţări de provenienţă încasările, efectuate în baza │ │ │unor convenţii între instituţia de credit şi beneficiarii acestora. Se vor include, pe │ │ │ţări de destinaţie, plăţile de pensii ale foştilor rezidenţi, în actualele ţări de │ │ │rezidenţă. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista B9 │ │ │ │ Soldul numerarului din contul casa │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├──────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────┬────────────┬────────────┤ │ Denumire indicator │ Cod │ Moneda │Sold început│Sold sfârşit│ │ │ │ │ perioadă │ perioadă │ ├──────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────────┼────────────┤ │Soldul numerarului deţinut de instituţia de credit│ S03 │ │ │ │ │în contul casa │ │ │ │ │ └──────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────┴────────────┴────────────┘ Lista B9                               Soldul numerarului din contul casa ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │S03│Soldul numerarului deţinut de instituţia de credit în contul casa - însumează pe fiecare │ │ │monedă (exclusiv lei) soldul contului casa, la începutul, respectiv sfârşitul perioadei │ │ │de raportare. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista V1 │ │ │ │ Transferuri neutre │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────┬────────┬─────┤ │ Denumire indicator │Indicator│Moneda│Încasări│Plăţi│ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────┼────────┼─────┤ │Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit │ │ │ │ │ │raportoare │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între instituţia de credit raportoare şi│ TN1 │ │ │ │ │BNR │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între instituţia de credit raportoare şi│ TN2 │ │ │ │ │o altă instituţie de credit rezidentă │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valută între instituţia de credit │ TN3 │ │ │ │ │raportoare şi instituţii de credit nerezidente │ │ │ │ │ │Tranzacţii în numele şi contul clienţilor │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între doi clienţi rezidenţi ce au │ TN4 │ │ │ │ │conturi la două instituţii de credit rezidente (inclusiv │ │ │ │ │ │între două conturi ale aceluiaşi rezident, la două bănci │ │ │ │ │ │rezidente) │ │ │ │ │ │Tranzacţii în valută între doi clienţi nerezidenţi ce au │ TN5 │ │ │ │ │conturi la două instituţii de credit rezidente (inclusiv │ │ │ │ │ │între două conturi ale aceluiaşi nerezident, la două bănci │ │ │ │ │ │rezidente) │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de valută între instituţia de credit │ TN6 │ │ │ │ │raportoare şi rezidenţi sau nerezidenţi nebancari*) │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────┴────────┴─────┘ ---------    *) Nu se includ operaţiuni de schimb valutar în numerar efectuate cu persoane fizice Lista V1     Transferuri neutre ┌───────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ Cod │ Descriere indicator │ ├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │TN1-TN3│Tranzacţii în nume şi cont propriu ale instituţiei de credit raportoare - însumează │ │ │pe monede toate încasările, respectiv toate plăţile instituţiilor de credit │ │ │reprezentând tranzacţii în nume propriu, cu efect neutru asupra balanţei de plăţi, │ │ │dar care generează mişcări în conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; │ │ │pentru indicatorul TN3 se vor lua în considerare şi sumele reprezentând decontarea │ │ │operaţiunilor de arbitraj valutar între instituţia de credit raportoare şi │ │ │nerezidenţi bancari. │ ├───────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │TN4-TN6│Tranzacţii în numele şi contul clienţilor - însumează pe monede toate încasările, │ │ │respectiv toate plăţile efectuate de instituţiile de credit raportoare în numele │ │ │clienţilor reprezentând tranzacţii cu efect neutru asupra balanţei de plăţi, dar care│ │ │generează mişcări în conturile Nostro şi Loro, în perioada de raportare; pot fi │ │ │tranzacţii rezident - rezident, nerezident - nerezident sau instituţie de credit │ │ │rezidentă - client nebancar rezident sau nerezident. │ └───────┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista V2 │ │ │ │ Indicatori de verificare │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────┬──────┬────────┬─────┤ │ Denumire indicator │Indicator│Moneda│Încasări│Plăţi│ ├─────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────┼────────┼─────┤ │Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, │ REC │ │ │ │ │raportate de instituţiile de credit la BNR, prin formularele │ │ │ │ │ │DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) │ │ │ │ │ │Valoarea tranzacţiilor individuale ale clienţilor efectuate │ SNR │ │ │ │ │în luna de raportare, dar neraportate la BNR, prin │ │ │ │ │ │formularele DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) │ │ │ │ │ │Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, │ SPG │ │ │ │ │în sumă mai mică decât 12500 euro (sau echivalent) la data │ │ │ │ │ │tranzacţiei │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────┴────────┴─────┘ Lista V2                                    Indicatori de verificare ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │REC│Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor raportate de instituţiile de │ │ │credit la BNR, prin formularele DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) - însumează pe │ │ │monede încasările respectiv plăţile clienţilor rezidenţi, în sumă mai mare decât 12500 │ │ │euro (sau echivalent) la data tranzacţiei, care au fost raportate de către instituţia de │ │ │credit la BNR; sunt incluse şi tranzacţiile raportate cu întârziere. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │SNR│Valoarea tranzacţiilor individuale ale clienţilor efectuate în luna de raportare, dar │ │ │neraportate la BNR, prin formularele DIE (încasări), respectiv DPE (plăţi) - însumează pe│ │ │monede încasările respectiv plăţile, în sumă egală sau mai mare decât 12500 euro (sau │ │ │echivalent) la data tranzacţiei, derulate de clienţii rezidenţi cu nerezidenţii în │ │ │perioada de raportare, dar nu sunt raportate la BNR potrivit art. 6 (1) a). │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │SPG│Valoarea totală a tranzacţiilor individuale ale clienţilor, în sumă mai mică decât 12500 │ │ │euro (sau echivalent) la data tranzacţiei - însumează pe monede sumele individuale, mai │ │ │mici de 12500 euro (sau echivalent) la data tranzacţiei, încasate respectiv plătite de │ │ │clienţii rezidenţi de la/către nerezidenţi, în perioada de raportare. │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘     Anexa 4 *Font 7* ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista C1 │ │ │ │ Indicatori transmişi de CNVM │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ mii lei│ ├─────────────────────────────────────────┬────┬────────────┬──────┬───────────┬──────────┬─────────┬─────────┤ │ │ │ Ţara │Codul │ Sold │ Vânzări │Cumpărări│ Sold │ │ Denumire indicator │Cod │partenerului│clasei│ iniţial │(încasări)│(plăţi) │ final │ │ │ │ nerezident │CAEN*)│ │ │ │ │ ├─────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼──────┼───────────┼──────────┼─────────┼─────────┤ │Investiţii de portofoliu în relaţia cu │ │ │ │ │ │ │ │ │nerezidenţii (emisiuni ale rezidenţilor) │ │ │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare de natura acţiunilor │VMNA│ │ │xxxxxxxxxxx│ │ │xxxxxxxxx│ │emise de rezidenţi │ │ │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare de natura │VMNO│ │ │xxxxxxxxxxx│ │ │xxxxxxxxx│ │obligaţiunilor, cu scadenţa mai mare de │ │ │ │ │ │ │ │ │un an, emise de rezidenţi │ │ │ │ │ │ │ │ │Investiţii de portofoliu în relaţia cu │ │ │ │ │ │ │ │ │nerezidenţii (emisiuni ale nerezidenţilor│ │ │ │ │ │ │ │ │şi deţinute de rezidenţi) │ │ │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare de natura acţiunilor │VMAA│ │ │ │ │ │ │ │emise de nerezidenţi pe piaţa internă │ │ │ │ │ │ │ │ │Valori mobiliare de natura obligaţiunilor│VMOA│ │ │ │ │ │ │ │emise de nerezidenţi pe piaţa internă │ │ │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴──────┴───────────┴──────────┴─────────┴─────────┘ --------     *) În cazul investiţiilor de portofoliu emise de rezidenţi clasa CAEN se referă la sectorul emitentului iar în cazul emisiunii nerezidenţilor se referă la sectorul deţinătorului. Lista C1                                  Indicatori transmişi de CNVM     Investiţii de portofoliu în relaţia cu nerezidenţii ┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod │ Descriere indicator │ ├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │VMNA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de rezidenţi - însumează pe ţări şi pe │ │ │sectoare rezidente emitente, vânzările, respectiv cumpărările de valori mobiliare de │ │ │natura acţiunilor efectuate de SSIF în numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa │ │ │internă de capital. │ ├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │VMNO│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor, cu scadenţa mai mare de un an, emise de │ │ │rezidenţi - însumează pe ţări şi pe sectoare rezidente emitente, vânzările, respectiv │ │ │cumpărările de valori mobiliare de natura obligaţiunilor cu scadenţa de peste un an, │ │ │efectuate de SSIF în numele clienţilor nerezidenţi pe/de pe piaţa internă de capital. │ ├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │VMAA│Valori mobiliare de natura acţiunilor emise de nerezidenţi pe piaţa internă - însumează │ │ │pe ţări şi sectoare ale deţinătorilor rezidenţi vânzările, respectiv cumpărările de │ │ │valori mobiliare de natura acţiunilor efectuate pe/de pe piaţa internă de capital, │ │ │precum şi soldul acestora la începutul/sfârşitul lunii de raportare. │ ├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │VMOA│Valori mobiliare de natura obligaţiunilor emise de nerezidenţi pe piaţa internă - │ │ │însumează pe ţări şi sectoare ale deţinătorilor rezidenţi vânzările, respectiv │ │ │cumpărările de valori mobiliare de natura obligaţiunilor efectuate pe/de pe piaţa │ │ │internă de capital, precum şi soldul acestora la începutul/sfârşitul lunii de raportare.│ └────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘    SSIF = Societăţi pentru Servicii de Investiţii Financiare ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista C2 │ │ │ │ Indicatori transmişi de CNVM │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ mii lei│ ├───────────────────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┬──────┬────────┤ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod │partenerului│Câştig│Pierdere│ │ │ │ nerezident │ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼──────┼────────┤ │Instrumente financiare derivate în relaţia cu nerezidenţii │ │ │ │ │ │Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare │RIFD│ │ │ │ │derivate efectuate pe piaţa internă │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴──────┴────────┘ Lista C2                                  Indicatori transmişi de CNVM     Instrumente financiare derivate în relaţia cu nerezidenţii ┌────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod │ Descriere indicator │ ├────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │RIFD│Rezultatele operaţiunilor cu instrumente financiare derivate efectuate pe piaţa │ │ │internă - însumează pe ţări câştigurile sau pierderile la scadenţa instrumentelor │ │ │financiare derivate efectuate pe piaţa internă. │ └────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘     Anexa 5 *Font 8* ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista MFP1 │ │ │ │ Indicatori transmişi de MFP │ ├─────────────────────────────────────────────────┬───┬──────┬────────────┬──────────┬────────┤ │ │ │ │ Ţara │ │ │ │ Denumire indicator │Cod│Moneda│partenerului│ Încasări │ Plăţi │ │ │ │ │ nerezident │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────┼───┼──────┼────────────┼──────────┼────────┤ │Transferuri interguvernamentale în scopul │L00│ │ │ │ │ │finanţării cheltuielilor bugetare, contribuţii │ │ │ │ │ │ │guvernamentale la bugetele administrative ale │ │ │ │ │ │ │organizaţiilor internaţionale, compensaţii │ │ │ │ │ │ │(reparaţii) impuse prin tratate de pace │ │ │ │ │ │ │Transferuri interguvernamentale aferente │L04│ │ │ │ │ │salariilor personalului care acordă asistenţă │ │ │ │ │ │ │tehnică │ │ │ │ │ │ │Finanţări externe nerambursabile ale │L07│ │ │ │ │ │administraţiei publice centrale - asistenţă │ │ │ │ │ │ │tehnică │ │ │ │ │ │ │Finanţări externe nerambursabile ale │L26│ │ │ │ │ │administraţiei publice centrale - echipamente │ │ │ │ │ │ │Iertarea de plată a ratelor de capital aferente │L20│ │ │ │xxxxxxxx│ │datoriei publice şi public garantate acordată de │ │ │ │ │ │ │un creditor nerezident │ │ │ │ │ │ │Iertarea de plată a dobânzilor aferente datoriei │L21│ │ │ │xxxxxxxx│ │publice şi public garantate acordată de un │ │ │ │ │ │ │creditor nerezident │ │ │ │ │ │ │Iertarea de către MFP a plăţii ratelor de capital│L20│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │aferente datoriei nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │Iertarea de către MFP a plăţii dobânzilor │L21│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │aferente datoriei nerezidenţilor │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări, de către MFP, de acţiuni emise│N02│ │ │ │ │ │de nerezidenţi pe/de pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP │K38│ │ │ │xxxxxxxx│ │Vânzări/cumpărări, de către MFP, de obligaţiuni │N06│ │ │ │ │ │emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de│K61│ │ │ │xxxxxxxx│ │MFI │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de obligaţiuni emise de MFP │N41│ │ │ │ │ │pe/de pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Dobânzi plătite de MFP la obligaţiunile emise pe │K61│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Vânzări/cumpărări de instrumente ale pieţei │N39│ │ │ │ │ │monetare emise de MFP pe pieţele externe │ │ │ │ │ │ │Dobânzi la instrumente ale pieţei monetare emise │K71│ │ │xxxxxxxxxx│ │ │de MFP │ │ │ │ │ │ │Acordări/recuperări, de către MFP, de credite pe │P25│ │ │ │ │ │termen lung │ │ │ │ │ │ │Credite comerciale guvernamentale pe termen mediu│P38│ │ │ │ │ │şi lung reprezentând creanţe externe │ │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────┴───┴──────┴────────────┴──────────┴────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Lista MFP2 │ │ │ │ Lista creanţelor guvernamentale externe din credite pe termen mediu şi lung │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ ├───────────────────────────────────────────────────────────┬───┬────┬──────┬────────┬────────┤ │ │ │ │ │ Sold │ Sold │ │ Denumire indicator │Cod│Ţara│Moneda│început │sfârşit │ │ │ │ │ │perioadă│perioadă│ ├───────────────────────────────────────────────────────────┼───┼────┼──────┼────────┼────────┤ │Credite guvernamentale pe termen mediu şi lung reprezentând│P38│ │ │ │ │ │creanţe externe │ │ │ │ │ │ │ ......... │ │ │ │ │ │ │ ......... │ │ │ │ │ │ │ ......... │ │ │ │ │ │ └───────────────────────────────────────────────────────────┴───┴────┴──────┴────────┴────────┘ Lista MFP                Indicatori ce vor fi completaţi de Ministerul Finanţelor Publice ┌───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Cod│ Descriere indicator │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L00│Transferuri interguvernamentale în scopul finanţării cheltuielilor bugetare, contribuţii │ │ │guvernamentale la bugetele administrative ale organizaţiilor internaţionale, compensaţii │ │ │(reparaţii) impuse prin tratate de pace - însumează încasările, respectiv plăţile pe │ │ │monede şi pe ţări aferente primirii respectiv acordării de astfel de transferuri. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L04│Transferuri interguvernamentale aferente salariilor personalului care acordă asistenţă │ │ │tehnică - însumează încasările, respectiv plăţile pe monede şi pe ţări aferente primirii,│ │ │respectiv acordării de astfel de transferuri. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L07│Finanţări externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale-asistenţă tehnică - │ │ │însumează încasările, respectiv plăţile pe monede şi pe ţări aferente asistenţei tehnice │ │ │nerambursabile primite/acordate sub formă de consultanţă tehnică, instruire, etc. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L26│Finanţări externe nerambursabile ale administraţiei publice centrale-echipamente - │ │ │însumează încasările, respectiv plăţile pe monede şi pe ţări aferente asistenţei tehnice │ │ │nerambursabile primite/acordate destinată achiziţionării de echipamente. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L20│Iertarea de plată ratelor de capital aferente datoriei publice şi public garantate, │ │ │acordată de un creditor nerezident - însumează pe monede şi pe ţări valoarea ratelor de │ │ │capital nerambursate ce fac obiectul iertării de datorie. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L21│Iertarea de plată dobânzilor aferente datoriei publice şi public garantate, acordată de │ │ │un creditor nerezident - însumează pe monede şi pe ţări valoarea dobânzilor aferente │ │ │ratelor de capital nerambursate care fac obiectul iertării de datorie. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L20│Iertarea de către MFP a plăţii ratelor de capital aferente datoriei nerezidenţilor - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări valoarea ratelor de capital neîncasate care fac obiectul │ │ │iertării de datorie. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │L21│Iertarea de către MFP a plăţii dobânzilor aferente datoriei nerezidenţilor - însumează pe│ │ │monede şi pe ţări valoarea dobânzilor aferente ratelor de capital neîncasate care fac │ │ │obiectul iertării de datorie. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N02│Vânzări/cumpărări, de către MFP, de acţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele │ │ │externe - însumează pe monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările rezultate din │ │ │vânzarea/cumpărarea de pe/pe pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura │ │ │acţiunilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K38│Dividende încasate la acţiunile deţinute de MFP - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările de dividende rezultate din remunerarea acţiunilor emise de nerezidenţi şi │ │ │deţinute de MFP. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N06│Vânzări/cumpărări de către MFP de obligaţiuni emise de nerezidenţi pe/de pe pieţele │ │ │externe - însumează pe monede şi pe ţări plăţile, respectiv încasările rezultate din │ │ │vânzarea/cumpărarea pe/de pe pieţele externe de capital a valorilor mobiliare de natura │ │ │obligaţiunilor. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K61│Dobânzi încasate pentru obligaţiunile deţinute de MFP - însumează pe monede şi pe ţări │ │ │încasările de dobânzi rezultate din remunerarea obligaţiunilor emise de nerezidenţi şi │ │ │deţinute de MFP. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N41│Vânzări/cumpărări de obligaţiuni emise de MFP pe/de pe pieţele externe - însumează pe │ │ │monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile rezultate din vânzarea │ │ │(emisiunea)/cumpărarea (răscumpărarea) valorilor mobiliare de natura obligaţiunilor (euro│ │ │obligaţiunilor) emise de MFP pe pieţele externe de capital. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K61│Dobânzi plătite de MFP la obligaţiunile emise pe pieţele externe - însumează pe monede şi│ │ │pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din remunerarea obligaţiunilor emise de MFP pe │ │ │pieţele externe. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │N39│Vânzări/cumpărări de instrumente ale pieţei monetare emise de MFP pe pieţele externe - │ │ │însumează pe monede şi pe ţări încasările, respectiv plăţile rezultate din vânzarea │ │ │(emisiunea)/cumpărarea (răscumpărarea) valorilor mobiliare de natura instrumentelor │ │ │pieţelor monetare emise de MFP pe pieţele monetare externe. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │K71│Dobânzi plătite la instrumente ale pieţei monetare emise de MFP - însumează pe monede şi │ │ │pe ţări plăţile de dobânzi rezultate din remunerarea instrumentelor pieţei monetare emise│ │ │de MFP pe pieţele externe. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P25│Acordări/recuperări de către MFP de credite pe termen lung - însumează pe monede şi pe │ │ │ţări încasările (recuperări), respectiv plăţile (acordări) în contul creditelor │ │ │financiare guvernamentale pe termen mediu şi lung. │ ├───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │P38│Acordări/recuperări de către MFP de credite comerciale pe termen lung - însumează pe │ │ │monede şi pe ţări încasările (recuperări), respectiv plăţile (acordări) în contul │ │ │creditelor comerciale guvernamentale pe termen mediu şi lung reprezentând creanţe │ │ │externe; acestea se vor detalia în "Lista creanţelor guvernamentale externe din credite │ │ │pe termen mediu şi lung" (Lista MFP2). │ └───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘     Anexa 6 *Font 8*                                                                         ┌─────────────────────┐ NEMO │Referinţă: ..........│                             OPERAŢIUNI NEMONETARE │(Atribuită de B.N.R.)│                                                                         └─────────────────────┘    Un exemplar va fi transmis la Banca Naţională a României - Direcţia Statistică,    Str. Lipscani nr. 25, Sector 3, Bucureşti, cod poştal 030031 ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │I. Denumire .................................................................................│ │ Cod unic de înregistrare ......................... Cod CAEN ..............................│ │ Judeţ ........................... Localitate .............................................│ │ Str. ............................. Nr. ....... Bl. .... Sc. .... Ap. .... Sector .........│ │ Cod poştal ........... Telefon ............. Fax .............. E-mail ...................│ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │II. Perioada de raportare: luna .......................... anul ............... │ │ Frecvenţa operaţiunilor: sistematică [ ] ocazională [ ] │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │Moneda: ................ Sold iniţial: ............................................ │ │ (soldul negativ va fi precedat de semnul '-') │ │ │ │Încasări: │ │ │ │ Nr. Descrierea tranzacţiei │ Ţara │ Suma │ Data │ │ crt. │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ 1. │ │ │ │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ ───────────────────────────────────┴──────────────────┴──────────────────┴───────────────── │ │ │ │Plăţi: │ │ │ │ Nr. Descrierea tranzacţiei │ Ţara │ Suma │ Data │ │ crt. │ nerezidentului │ │ tranzacţiei │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ 1. │ │ │ │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ ───────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ ───────────────────┬───────────────┼──────────────────┼──────────────────┼───────────────── │ │ Transfer bancar │ │ │ │ │ │ pentru │[ ] încasare │ │ │ │ │ lichidare sold │[ ] plată │ │ │ │ │ ───────────────────┴───────────────┴──────────────────┴──────────────────┴───────────────── │ │ Sold final: ............................................. │ │ (soldul negativ va fi precedat de semnul '-') │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘      Semnătura autorizată Numele şi prenumele Data .../.../...       (inclusiv ştampila) Funcţia (zz/ll/aa) Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizează numai în scopuri statistice. Instrucţiuni pentru completarea formularului OPERAŢIUNI NEMONETARE Rezidenţii care realizează operaţiuni nemonetare cu nerezidenţii direct şi nu prin intermediul unei instituţii financiare, au obligaţia de a raporta aceste tranzacţii la Banca Naţională a României - Direcţia Statistică. Operaţiunile nemonetare se desfăşoară fără transferarea de fonduri, în totalitate sau parţial, cum ar fi bartere, compensări (), aranjamente de cliring etc. Completarea formularului Formularul se completează şi transmite la BNR atât de către acei rezidenţi ce realizează operaţiuni nemonetare în mod sistematic, în cadrul unor grupuri, de ex.: companii aeriene, servicii poştale, căi ferate etc., evidenţa compensărilor sistematice efectuându-se de către participanţii la cliring în conturi speciale, precum şi de către acei rezidenţi care efectuează ocazional compensări cu nerezidenţii. Formularul se utilizează atât pentru raportarea operaţiunilor de cliring , cât şi pentru cliring . În situaţia în care un rezident efectuează în perioada de raportare operaţiuni nemonetare atât ocazionale cât şi sistematice, acesta va completa câte un formular pentru fiecare gen de operaţiune. Sold iniţial: Soldul la începutul lunii de raportare, al contului în care compania raportoare ţine evidenţa compensărilor. Încasări/plăţi: În formular se completează toate operaţiunile nemonetare în aceeaşi monedă, pe care le-a derulat raportorul cu nerezidenţii, în luna calendaristică respectivă, separat pe <încasări> şi . Exemple de operaţiuni nemonetare: - compensarea unui export de marfă cu un import de marfă sau invers; - achitarea unui credit cu mărfuri; - compensarea unui export de marfă prin majorare de capital la o firmă nerezidentă sau a unui import de marfă prin majorare de capital la o firmă rezidentă; - conversia unui împrumut în acţiuni; - conversia dividendelor în credite; - schimbul de acţiuni sau alte valori mobiliare; - furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora etc.; - plăţi efectuate în natură pentru servicii: taxe de procesare compensate cu bunuri; - furnizarea unor servicii nerezidenţilor ca plată pentru comisioane de procesare datorate acestora. Operaţiuni nemonetare sistematice în cadrul unei compensări "netting": - vânzări de bilete, alimentări cu combustibil, catering, reparaţii, în contul altor operaţiuni. Ţara nerezidentului: Pentru fiecare tranzacţie se va înregistra ţara de destinaţie/provenienţă a plăţii/încasării ce se compensează. Transfer bancar pentru lichidare sold: În situaţia în care, după realizarea compensărilor în perioada de raportare rămâne un sold ce se lichidează printr-o încasare sau plată în bani, suma respectivă se va completa la această rubrică; în funcţie de natura transferului bancar - încasare sau plată - se va marca căsuţa corespunzătoare. Dacă în luna respectivă nu s-au făcut compensări sau în urma compensărilor mai rămâne un sold ce va fi lichidat în viitor, rubrica se va completa cu valoarea acestuia. Sold final: Sold iniţial Încasări - Plăţi ± Transfer bancar pentru lichidare sold = Sold final Soldul final al perioadei curente devine soldul iniţial al perioadei următoare de raportare.     Anexa 7 CSV Denumire .................................................................. Cod unic de înregistrare ......... Cod statistic atribuit de B.N.R. ....... Localitate ...................... Str. ...................... Nr. ......... Bl. ......... Ap. ......... Sector .......... Judeţ ....................... Telefon ................. Fax ................... e-mail .................. Operaţiuni de schimb valutar efectuate în luna ........... anul ........... *Font 9* ┌────┬──────────────────────────────┬────────────┬─────────────┬─────────────┬─────────────┐ │Nr. │ │Cumpărări de│Cumpărări de │Vânzări către│Vânzări către│ │crt.│ Felul valutei │la persoane │la instituţii│ persoane │instituţii de│ │ │ │ fizice │ de credit │ fizice │ credit │ ├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ ├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤ │ 1 │EURO │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤ │ 2 │Dolari S.U.A. │ │ │ │ │ ├────┼──────────────────────────────┼────────────┼─────────────┼─────────────┼─────────────┤ │ 3 │Total alte valute │ │ │ │ │ │ │(în echivalent EURO*) │ │ │ │ │ └────┴──────────────────────────────┴────────────┴─────────────┴─────────────┴─────────────┘ -------- *) Transformarea în echivalent EURO a valutelor tranzacţionate se efectuează pe baza cursurilor pieţei valutare comunicate de Banca Naţională a României în ziua precedentă celei în care s-au efectuat tranzacţiile. NOTĂ Raportarea se efectuează centralizat, pentru toate subunităţile persoanei juridice sau ale sucursalei din România a instituţiei de credit persoană juridică străină. Casele centrale ale cooperativelor de credit vor raporta centralizat date atât pentru activitatea proprie, cât şi pentru cooperativele din reţea. CSV DESCRIEREA tranzacţiilor valutare în luna ............. anul .......... *Font 9* ┌─────┬─────────────────────────────────────────────┬────────────────────────┬─────────────┐ │Nr. │ Denumire tranzacţie │ Monedă │ Valoare │ │crt. │ │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ A │CUMPĂRĂRI DE VALUTĂ │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 1 │Sume în valută cumpărate - total │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ │din care: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 1.1 │de la instituţii de credit │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 1.2 │de la persoane fizice rezidente │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 1.3 │de la nerezidenţi - total │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ │din care, pe ţara de domiciliu: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │1.3.1│ţara 1 │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ ... │... │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │1.3.n│ţara n │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ B │VÂNZĂRI DE VALUTĂ │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 2 │Sume în valută vândute - total │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ │din care: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 2.1 │instituţiilor de credit │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 2.2 │persoanelor fizice rezidente │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ 2.3 │nerezidenţilor - total │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ │din care, pe ţara de domiciliu: │ │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │2.3.1│ţara 1 │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │ ... │... │ în echivalent EURO │ │ ├─────┼─────────────────────────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────┤ │2.3.m│ţara m │ în echivalent EURO │ │ └─────┴─────────────────────────────────────────────┴────────────────────────┴─────────────┘ Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare. NOTĂ: - Transformarea în echivalent EURO a valutelor tranzacţionale se efectuează pe baza cursurilor pieţei valutare comunicate de Banca Naţională a României în ziua precedentă celei în care s-au efectuat tranzacţiile. - Cumpărările şi vânzările de valută în relaţia cu nerezidenţii (poziţiile 1.3 şi 2.3) se vor detalia pe ţările de domiciliu ale nerezidenţilor, stabilite în baza paşaportului prezentat. Semnătura autorizată Ştampila     Anexa 8 *Font 8* CRS ┌────────────────────┐                RAPORTAREA STATISTICĂ A OPERAŢIUNILOR DERULATE │Referinţă: .........│                     PRIN CONTURI DESCHISE ÎN STRĂINĂTATE │(Atribuită de B.N.R)│              pentru luna ................... anul ............. └────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ I. DATE DE IDENTIFICARE REZIDENT │ │ Denumire .............................................................................│ │ Cod unic de înregistrare .............. Cod CAEN .....................................│ │ Judeţ .................. Localitate ..................... Str. .......................│ │ Nr. ..... Bl. ..... Sc. ..... Ap. ..... Sector ...... Cod poştal .....................│ │ Telefon ..................... Fax .................... E-mail ........................│ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │II. OPERAŢIUNI DERULATE │ │1. Soldul conturilor în străinătate │ │ la începutul lunii de raportare: ....................... în moneda ...................│ │2. Tranzacţii: │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Încasări │ ├────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────────────┤ │Nr. │ Descrierea tranzacţiei │ Ţara de provenienţă │ Suma │ │crt.│ │ a încasării │ │ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┴───────────────────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────────────┤ │ În cazul în care numărul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini │ │suplimentare. │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Plăţi │ ├────┬───────────────────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────────────┤ │Nr. │ Descrierea tranzacţiei │ Ţara de destinaţie │ Suma │ │crt.│ │ a plăţii │ │ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┼───────────────────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────────────┤ ├────┴───────────────────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────────────┤ │ În cazul în care numărul de rânduri din tabel este insuficient, se vor anexa pagini │ │suplimentare. │ ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │3. Soldul conturilor în străinătate la sfârşitul lunii de raportare: .....................│ └──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ Datele completate pe acest formular sunt confidenţiale conform prevederilor legale în vigoare NOTĂ - Cod CAEN: Se completează codul CAEN al activităţii principale din certificatul de înregistrare al persoanei juridice. - La poziţiile 1 şi 3, soldul reprezintă suma soldurilor conturilor deschise în aceeaşi monedă. - Soldul la începutul lunii de raportare trebuie să fie egal cu soldul final din luna precedentă. Numele şi prenumele Semnătura autorizată: Data .../.../..... (inclusiv ştampila) (zz/ll/aaaa) Funcţia Exemple de tranzacţii: Încasări din: - activităţi de construcţii montaj; - proiecte de arhitectură; - consultanţă, studii de fezabilitate; servicii de proiectare pentru construcţii; - transport de mărfuri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier); - transport de pasageri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier); - prestări servicii în domeniul informatic; - patente şi drepturi de licenţă, drepturi de utilizare a manuscriselor şi programelor de calculator etc.; - chirii imobile, maşini; - comisioane pentru subscrierea şi plasamentul emisiunilor, brokeraj şi răscumpărarea titlurilor; - dobânzi pentru depozite; - dobânzi la conturi curente; - dividende; - intrări (trageri) din credite financiare primite de la nerezidenţi; - vânzarea de valori mobiliare emise de nerezidenţi; - vânzarea de valori mobiliare emise de rezidenţi; - alimentări cu sume prin transfer din ţară; - alimentări cu sume din alte conturi deschise în străinătate; - încasare sold "netting-account". Plăţi pentru: - achiziţionarea de maşini, echipamente, piese de schimb etc.; - transport de mărfuri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier); - transport de pasageri (se va specifică modalitatea de transport: maritim, aerian, feroviar, rutier); - cazare; - asigurări de bunuri; - asigurări medicale; - chirie imobile, maşini; - cheltuieli de întreţinere şi funcţionare a sediilor din străinătate; - traduceri; - consultanţă juridică; - consultanţă managerială şi economică (de ex. referitor la strategia şi politica firmelor, planificarea, structurarea şi controlul unei organizaţii); - servicii de telecomunicaţii; - taxe şi impozite prevăzute de legislaţia locală; - întreţinerea şi funcţionarea sucursalei în străinătate; - comisioane pentru subscrierea şi plasamentul emisiunilor, brokeraj şi răscumpărarea titlurilor; - comisioane bancare; - dobânzi plătite pentru creditele primite de la nerezidenţi; - dividende; - drepturi de personal (salarii, CAS etc.) plătite angajaţilor români; - drepturi de personal (salarii, CAS etc.) plătite angajaţilor străini; - rate de capital aferente creditelor primite de la nerezidenţi; - cumpărări de acţiuni emise de nerezidenţi; - cumpărări de obligaţiuni, bilete la ordin, alte titluri de credit emise de nerezidenţi; - repatrierea sumelor în conturi din ţară; - alimentarea altor conturi deschise în străinătate; - plată sold "netting-account". Raportarea statistică a operaţiunilor derulate prin conturi deschise în străinătate I. Modul de completare a formularului CRS Se va completa câte un formular CRS pentru conturile deschise în străinătate în aceeaşi monedă. Moneda: Se va completa denumirea monedei în care sunt deschise conturile. Soldul conturilor în străinătate la începutul lunii de raportare: Soldul iniţial al lunii de raportare trebuie să fie egal cu soldul final al lunii precedente. În situaţia în care pe parcursul lunii de raportare nu are loc nici o tranzacţie prin conturile respective, formularul se transmite la Banca Naţională a României - Direcţia Statistică, urmărindu-se corelaţia soldurilor: soldul final al lunii curente este egal cu soldul iniţial al lunii curente. Tranzacţii derulate prin aceste conturi: - Încasările şi plăţile derulate între deţinătorul rezident al conturilor şi terţii nerezidenţi şi rezidenţi (exemple de astfel de tranzacţii sunt redate pe verso-ul formularului CRS); - Alimentările conturilor din străinătate cu sume provenite din conturi ale titularului la instituţii de credit din România; - Alimentările conturilor din străinătate cu sume provenite din alte conturi; - Repatrierile de numerar din acest cont, în conturi ale titularului la instituţii de credit din România. Tranzacţiile de natură diferită se completează individual; tranzacţiile de aceeaşi natură, derulate cu nerezidenţi din aceeaşi ţară, se raportează agregat. Pentru fiecare tranzacţie sau grup de tranzacţii se va înregistra ţara de destinaţie sau de provenienţă a plăţii/încasării şi suma. Alte obligaţii de raportare ale rezidenţilor în situaţiile în care dispun alimentări din România ale conturilor din străinătate, sau în cazul repatrierilor de valută din aceste conturi: - În cazul în care un rezident dispune alimentarea contului său deschis la o instituţie de credit nerezidentă, acesta va trebui să completeze la instituţia sa de credit din România un formular Dispoziţie/Declaraţie de plată externă (DPE); la rubrica natura tranzacţiei va specifică: "alimentare cont deschis în străinătate"; - În cazul în care un rezident repatriază sume dintr-un cont deschis la o instituţie de credit nerezidentă, va completa la instituţia de credit din România prin care încasează banii un formular Declaraţie de încasare externă (DIE); raportorul va menţiona la rubrica natura tranzacţiei: "repatriere de numerar din cont deschis în străinătate". Atunci când rezidentul lichidează contul din străinătate şi repatriază banii deţinuţi la instituţia de credit nerezidentă, va completa un formular DIE, în care va specifică la rubrica natura tranzacţiei: "lichidare cont deschis în străinătate". Ţara de provenienţă a încasării/Ţara de destinaţie a plăţii, poate fi diferită de Ţara în care funcţionează contul. Sold conturilor în străinătate la sfârşitul lunii de raportare: Se calculează astfel: Soldul conturilor la începutul lunii de raportare Încasări - Plăţi. Soldul la sfârşitul lunii de raportare va constitui soldul iniţial al lunii următoare.     Anexa 9 *Font 8*     IDRS                    NOTIFICARE PRIVIND INVESTIŢIILE DIRECTE ALE REZIDENŢILOR                                         ÎN STRĂINĂTATE ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │I. REZIDENT (investitor direct în străinătate) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │DATE DE IDENTIFICARE │ ├─┬────────────────────────────────┬─┬──────────────────────────────┬─┬───────────────────────┤ │1│ Denumire companie/Nume: │2│ Cod unic de înregistrare: │3│ Forma juridică: │ ├─┘ ├─┘ Cod numeric personal: ├─┘ │ ├─┬───────────────────┬─┬──────────┴────────────────────────────────┴───┬─┬───────────────────┤ │4│ Localitate: │6│ Stradă/nr./bloc/sc./ap.: │7│ Judeţ: │ ├─┘ ├─┘ ├─┘ │ ├─┬───────────────────┤ │ │ │5│ Cod poştal: │ │ │ ├─┘ │ │ │ ├─┬───────────────────┴─────────┬─┬──────────────────────────┬──┬───────┴─────────────────────┤ │8│ Număr telefon: │9│ Număr fax: │10│ E-mail: │ ├─┘ ├─┘ ├──┘ │ ├───────────────────────────────┴────────────────────────────┴────────────────────────────────┤ │CARACTERISTICI ALE FIRMEI REZIDENTE │ ├───────────┬──┬──────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ACTIVITATE │11│ Clasă │Cod: │ │ECONOMICĂ ├──┘ CAEN ├───────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │PRINCIPALĂ │ │Denumire: │ ├───────────┼──┬──────────┴─────────────┬──┬──────────────────────────┬──┬────────────────────┤ │MĂRIME │12│ Capital social subscris│13│ Cifră de afaceri │14│ Număr mediu de │ │FIRMĂ ├──┘ (mii Lei): ├──┘ (mii Lei): ├──┘ salariaţi: │ └───────────┴───────────────────────────┴─────────────────────────────┴───────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │II. FIRMA NEREZIDENTĂ (obiect al investiţiei directe) │ ├─┬──────────────────────────────────────────┬─┬──────────────────────────────────────────────┤ │1│ Denumire: │2│ Ţara: │ ├─┘ ├─┘ │ ├─┬────────────────┬─┬───────────────────────┴──────┬─┬───────────────────────────────────────┤ │3│ Participaţia │4│ Valoarea participaţiei │5│ Sector de activitate (se completează │ ├─┘ la capitalul ├─┘ (în valută): ├─┘ asimilat unei diviziuni CAEN): │ │ subscris al │ │ │ │ firmei (%): │ │ │ └──────────────────┴────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │III. PERSOANA CARE COMPLETEAZĂ ACEST FORMULAR │ ├─┬──────────────────────────────────────────┬─┬──────────────────────────────────────────────┤ │1│ Nume şi prenume: │2│ Funcţie: │ ├─┘ ├─┘ │ ├─┬─────────────────────────┬─┬──────────────┴──────────────┬─┬───────────────────────────────┤ │3│ Număr telefon: │4│ Număr fax: │5│ E-mail: │ ├─┘ ├─┘ ├─┘ │ └───────────────────────────┴───────────────────────────────┴─────────────────────────────────┘   Data: [__][__][____] Semnătură autorizată şi ştampilă          ZZ LL AAAA ................................ ─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────── Datele completate în prezentul formular sunt confidenţiale şi se utilizează numai în scopuri statistice. -------