NORMĂ nr. 11 din 5...

privind obligaţiile de raportare şi...

EMITENT

COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI...

Anexă

Norma nr. 10/2010

privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat

În temeiul dispoziţiilor art. 16,...

având în vedere prevederile art....

Comisia de Supraveghere a Sistemului...

CAPITOLUL I

Dipoziţii generale

Art. 1. – Prezenta normă reglementează obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor administrate privat.

Art. 2. – Prezenta normă...

a) administratori de fonduri de...

b) depozitari ai fondurilor de...

c) agenţi de marketing persoane...

Art. 3. – (1) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţia prevăzută la art. 2 din Legea nr. 411/2004.

(2) De asemenea, în înţelesul...

a) sistem informatic de raportări...

b) indicatori primari - date...

c) raport periodic - un...

d) format de raportare –...

e) instrucţiuni tehnice – reguli...

CAPITOLUL II

Obligaţiile entităţilor raportoare

SECŢIUNEA 1

Dispoziţii generale privind rapoartele periodice

Art. 4. – (1) Rapoartele periodice se completează conform documentelor justificative.

(2) Rapoartele periodice transmise de...

(3) În cazul în care...

(4) Rapoartele periodice se completează...

Art. 5. – (1) Administratorul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu activitatea pentru care se întocmesc raportări, precum şi datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu transmiterea raportărilor.

(2) Depozitarul comunică Comisiei datele...

(3) Agenţii de marketing persoane...

(4) Informaţiile solicitate la alin....

(5) Orice decizie de modificare...

(6) Informaţiile prevăzute la alin....

Art. 6. – (1) Entităţile raportoare transmit Comisiei toate rapoartele periodice, în format electronic, sub semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile cu activitatea raportată, sau a persoanei/persoanelor responsabile pentru transmiterea rapoartelor, conform anexei 15, după caz, cu excepţia cazului în care se prevede altfel.

(2) La solicitarea Comisiei, entităţile raportoare transmit rapoartele periodice pe suport hârtie, cu ştampila şi sub semnătura reprezentantului legal, respectiv a persoanei mandatate să reprezinte depozitarul în relaţia cu Comisia, după caz.

Art. 7. – (1) Rapoartele periodice semnate, cu semnătură electronică extinsă, sunt transmise electronic, în formatul standard de raportare XML, conform instrucţiunilor tehnice de raportare, cu excepţia cazului în care se prevede altfel.

(2) Pentru transmiterea electronică, entităţile raportoare au obligaţia de a se înregistra ca utilizatori în aplicaţia SIR.

Art. 8. – Entităţile raportoare sunt obligate să pună la dispoziţia Comisiei, la cerere, în forma şi în termenul stabilit de aceasta, informaţiile şi documentele care să evidenţieze şi să justifice operaţiunile privind activitatea desfăşurată, sub toate aspectele sale.

SECŢIUNEA a 2-a

Obligaţiile de raportare ale administratorilor...

Art. 9. – Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea fiecărui fond de pensii private rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 10. – (1) Pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul întocmeşte şi transmite Comisie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.

(2) Semestrial, conducătorul direcţiei de...

(3) Raportul semestrial prevăzut la...

Art. 11. – (1) Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii următoarele rapoarte periodice:

a) situaţia detaliată a investiţiilor,...

b) soldurile conturilor individuale ale...

c) situaţia transferurilor de tip...

d) situaţia transferurilor de tip...

e) balanţa contabilă de verificare...

f) structura numărului de participanţi,...

g) situaţia contului colector al...

(2) Rapoartele lunare prevăzute la...

ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

(3) Rapoartele lunare prevăzute la...

(4) Raportul lunar prevăzut la...

Art. 12. – (1) Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prezentate în anexa nr. 2.

(2) Raportul săptămânal prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică.

Art. 13. – (1) Zilnic, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prevăzută în anexa nr. 3.

(2) Informaţiile prevăzute la alin. (1) se transmit Comisie în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.

SECŢIUNEA a 3-a

Obligaţiile de raportare ale administratorilor...

Art. 14. – Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea proprie rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 15. – (1) Administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei pentru activitatea proprie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.

(2) Anual, administratorii au obligaţia...

(3) Calculul provizionului tehnic cuprins...

(4) Anual, administratorul are obligaţia...

Art. 16. – (1) Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea proprie următoarele rapoarte periodice:

a) declaraţia privind taxa de...

b) balanţa contabilă de verificare...

c) situaţia privind comisionul datorat...

d) situaţia privind comisionul datorat...

(2) Rapoartele lunare prevăzute la alin. (1) se transmit Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.

SECŢIUNEA a 4-a

Obligaţiile de raportare ale depozitarilor...

Art. 17. – Depozitarii au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 18. – (1) Lunar, depozitarul întocmeşte următoarele rapoarte periodice:

a) situaţia activelor care acoperă...

b) declaraţia privind taxa de...

(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi lucrătoare a lunii precedente.

(3) Raportul lunar prevăzut la alin (1) lit. b) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.

Art. 19. – (1) Zilnic, depozitarul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prezentate în anexa nr. 3.

(2) Raportul zilnic prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei, în fiecare zi lucrătoare, următoare celei pentru care se face raportarea.

SECŢIUNEA a 5-a

Obligaţiile de raportare ale agenţilor...

Art. 20. – Agenţii de marketing persoane juridice au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 21. – Brokerii de pensii întocmesc şi transmit Comisiei situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.

Art. 22. – (1) Lunar, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prezentate în anexa nr. 7.

(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.

CAPITOLUL III

Obligaţii de informare şi transparenţă

Art. 23. – (1) În aplicarea prevederilor art. 111 alin. (1) din Legea nr. 411/2004, administratorul publică pe pagina proprie de web cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an un raport anual de informare a participanţilor cu informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent.

(2) Conţinutul minim al raportului...

a) denumirea şi sediul administratorului,...

b) numele acţionarilor care deţin...

c) denumirea şi sediul depozitarului...

d) evoluţia numărului de participanţi;

e) evoluţia activelor fondului de...

Art. 24. – (1) În aplicarea prevederilor art. 113 alin. (1) din Legea nr. 411/2004, administratorul transmite în scris, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondenţă comunicată, până la data de 15 mai a fiecărui an, o scrisoare de informare cu date despre situaţia activul personal al participantului la data de 31 decembrie a anului precedent.

(2) Scrisoarea de informare prevăzută...

(3) Administratorul este obligat să...

Art. 25. – (1) În aplicarea prevederilor art. 114 din Legea nr. 411/2004, administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei, un raport anual care oferă o imagine reală, corectă şi completă asupra activităţii de administrare a fondului de pensii administrat privat.

(2) Conţinutul minim al raportului...

a) date privind identificarea administratorului,...

b) date privind identificarea fondului...

c) informaţii privind evoluţia numărului...

d) analiza respectării regulilor de...

e) activitatea privind marketingul în...

f) strategiile privind marketingul în...

g) managementul riscului investiţional şi...

h) managementul riscului operaţional;

i) conformitatea cu legislaţia şi...

(3) Raportul anual asupra activităţii...

a) situaţiile financiare anuale ale...

b) situaţiile financiare anuale ale...

(4) Auditorul financiar emite o...

(5) Raportul prevăzut la alin....

a) situaţiile financiare anuale ale...

b) situaţiile financiare anuale ale...

(2) Administratorul are obligaţia de...

a) raportările contabile semestriale ale...

b) raportările contabile semestriale ale...

(3) Lunar, pentru activitatea fiecărui...

a) numărul total de participanţi...

ani, între 45-49 ani, între...

b) structura portofoliului de investiţii,...

(4) Săptămânal, administratorul are obligaţia...

a) valoarea activului total al...

b) valoarea activului net al...

c) numărul total de unităţi...

d) valoarea unitară a activului...

(5) Informaţiile şi datele publicate...

(6) Informaţiile şi datele publicate...

(7) Pe pagina de start...

CAPITOLUL IV

Dispoziţii tranzitorii şi finale

Art. 27. – Administratorul asigură reprezentanţilor Comisiei accesul nelimitat la sistemul informatic de gestiune al operaţiunilor fondului de pensii la sediul administratorului, precum şi la toate sistemele informatice utilizate în vederea ducerii la îndeplinire a obiectului de activitate.

Art. 28. – Entităţile raportoare sunt răspunzătoare pentru prejudiciile create prin neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a obligaţiilor de raportare şi transparenţă.

Art. 29. – Transmiterea raportărilor către Comisie se efectuează până la ora 15,30 a zilei de raportare. Art. 30. – Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se vor prelungi până la ora 15,30 a următoarei zile lucrătoare.

Art. 31. – (1) Constituie contravenţii următoarele fapte, dacă nu sunt săvârşite în astfel de condiţii încât să fie considerate infracţiuni:

a) neraportarea, raportarea cu întârziere...

b) nerespectarea prevederilor referitoare la...

c) nerespectarea prevederilor referitoare la...

d) nerespectarea celorlalte obligaţii prevăzute...

(2) Săvârşirea de către entitatea raportoare a vreuneia din faptele prevăzute la alin. (1) se sancţionează conform prevederilor art. 81 alin. (1) lit. c), art. 127 alin. (1) lit. g), art. 140 alin. (1), art. 141 alin. (2) - (11), art. 142 şi 143 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.

Art. 32. – Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E, 2 – 16 fac parte integrantă din prezenta normă.

Art. 33. – Prezenta normă intră în vigoare la data de 01 ianuarie 2011.

Art. 34. – La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Norma nr. 4/2008 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 139 din 22 februarie 2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 10/2008, art. 14 din Norma nr. 1/2008 privind calcul actuarial al provizionului tehnic pentru fondurile de pensii administrate privat, publicată în Monitorul Oficial al României, partea I, nr. 38 din 17 ianuarie 2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 1/2008 şi orice alte dispoziţii contrare.

Anexa nr. 1A

la normă

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ……………….

9

Soldurile conturilor individuale ale participanţilor în data de                   

Codul de comandă

Codul de operaţiune

Codul administrat orului

Codul fondului

CNP

participant

Numele participantului

Prenumele participantu lui

Contribuţia brută

Data virării contribuţiei brute

Contribuţia netă

Data convertirii contribuţiei nete în...

Numărul de unităţi de fond...

contribuţiei nete

Numărul total de unităţi de...

(sold final)

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col. 13

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1A

(1) Anexa 1A se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

a) pentru soldurile conturilor individuale...

b) pentru situaţia convertirilor de...

(3) Câmpurile anexei 1A se...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul de operaţiune

Codul operaţiunii se completează cu:

101 – operaţiunea este o...

102 – operaţiunea este o...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul fondului

Codul fondului de pensii, aşa...

5

CNP participant

Codul numeric personal al participantului...

specificat în art. 6 alin....

6

Numele participantului

Numele participantului conform documentelor legale

7

Prenumele participantului

Prenumele participantului conform documentelor legale

8

Contribuţia brută

Valoarea în lei a contribuţiei...

viramente a CNPAS.

9

Data virării contribuţiei

brute

Data la care contribuţia brută...

conform extrasului de cont şi...

10

Contribuţia netă

Valoarea contribuţiei nete a participantului...

2 poziţii zecimale, iar ca...

11

Data convertirii contribuţiei

nete în unităţi de fond

Data la care contribuţia netă...

12

Numărul de unităţi de fond

aferente contribuţiei nete

Numărul de unităţi de fond...

nete. Se utilizează 6 poziţii...

13

Numărul total de unităţi de...

(sold final)

Numărul de unităţi de fond...

zecimale, iar ca separator se...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1A.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_anx1A_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1A se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ………………..

Anexa nr. 1B

12

la normă

Situaţia transferurilor de tip „in” pentru luna         anul         

Codul de comandă

Codul de operaţiune

Codul administr atorului

CNP

partici pant

Codul fondului de unde s-a...

(TI)

Valoarea activului personal transferat (TI)

Data încasării disponibilităţilor (TI)

Data convertirii disponibilităţi lor (TI)

Numărul de unităţi de fond...

VUAN

convertire (TI)

Data VUAN

convertir e (TI)

Totalul numărului de unităţi de...

convertirea (TI)

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1B

(1) Anexa 1B se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei 1B se...

Nr.cr t.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul de operaţiune

Codul operaţiunii se completează cu:

200 – operaţiune de transfer...

201 – operaţiune de transfer...

202 – operaţiune de transfer...

203 – operaţiune de corecţie...

204 – operaţiune de corecţie...

299 – alte operaţiuni decât...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul numeric personal al

participantului (CNP)

Codul numeric personal al participantului...

5

Codul fondului de unde s-a

transferat participantul (TI)

Codul fondului de unde s-a...

participantului), aşa cum este înregistrat...

6

Valoarea activului personal transferat (TI)

Valoarea activului personal transferat al...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

7

Data încasării disponibilităţilor

(TI)

Data extrasului de cont aferent...

personal net transferat.

8

Data convertirii disponibilităţilor

intrate prin transfer (TI)

Data la care activul personal...

9

Numărul de unităţi de fond...

Număr de unităţi de fond...

Se utilizează 6 poziţii zecimale.

10

VUAN convertire (TI)

Valoarea VUAN utilizat pentru convertirea...

utilizează 6 poziţii zecimale.

11

Data VUAN (TI)

Data VUAN utilizat pentru convertirea...

12

Totalul numărului de unităţi de

fond ale fondului la data...

Totalul numărului de unităţi de...

convertirea sumelor transferate (după ce...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1B.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1B  1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1B se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1B_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1B_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Administrator de fond ………………… Fond...

Anexa nr. 1C

la normă

Situaţia

15

transferurilor de tip „out” şi...

Codul de comandă

Codul de operaţiune

Codul administratorului

CNP

participant

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Numărul de unităţi de fond...

VUAN

convertire (TO)

Data VUAN convertire (TO)

Penalitatea de transfer reţinută participantului...

Valoarea taxelor, impozitelor şi comisioanelor...

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea totală plătită participantului, din...

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea plătită din provizion (TO)

Codul noului fond la care...

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Col.14

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1C

(1) Anexa nr. 1C se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei nr. 1C...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Codul de operaţiune

Codul operaţiunii se completează cu:

301 – operaţiune de transfer...

302 – operaţiune de transfer...

303 – operaţiune de transfer...

304 – operaţiune de corecţie...

305 – operaţiune de corecţie...

306 – operaţiune de ieşire...

307 - operaţiune de ieşire...

308 - operaţiune de ieşire...

309 – operaţiune de ieşire...

399 - operaţiune de ieşire...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul numeric personal al

participantului (CNP)

Codul numeric personal al participantului...

5

Numărul de unităţi de fond...

(TO)

Numărul de unităţi de fond...

6

VUAN convertire (TO)

Valoarea VUAN utilizat pentru calculul...

utilizează 6 poziţii zecimale;

7

Data VUAN (TO)

Data VUAN utilizat pentru calculul...

8

Penalitatea de transfer reţinută

(TO)

Valoarea în lei a penalităţii...

separator se foloseşte punctul.

9

Valoarea taxelor, impozitelor şi comisioanelor...

Valoarea în lei a taxelor,...

participantului sau invalidităţii participantului. Se...

10

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea minimă garantată. Se utilizează...

foloseşte punctul.

11

Valoarea totală plătită

participantului, din care: (TO)

Valoarea în lei a sumei...

se foloseşte punctul.

12

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea în lei a sumei...

cont. Se utilizează 2 poziţii...

13

Valoarea plătită din provizion (TO)

Valoarea în lei a sumei...

utilizează 2 poziţii zecimale, iar...

14

Codul noului fond la care...

transferat participantul (TO)

Codul noului fond de pensii...

în Registrul Comisiei;

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1C.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1C_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1C se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1C_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1C_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ………………..

Cod comandă ……………….

Anexa nr. 1D

18

la normă

Structura numărului de participanţi pentru luna       anul         

Denumirea câmpului

Nr. Rnd.

Persoane care au dobândit calitatea...

cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de...

Sold final de participanţi în...

Din care,

Act de aderare validat de...

Repartiz at aleatoriu

Transfer în cadrul fondului de...

Alte situaţii

Plată de activ ca urmare...

Deces, conform art. 7

alin. (4) din Norma nr....

Pensionare de invaliditate, conform art....

alin. (4) din

Norma nr. 22/2009

Transfer de la un fond...

Hotărâre judecătorea scă

Alte situaţii

Bărbaţi

Femei

Col. 1

Col.2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Număr de participanţi

1

Din care:

2

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Până la 19 de ani

3

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 20-24 de ani

4

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 25-29 de ani

5

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 30-34 de ani

6

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 35-39 de ani

7

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 40-44 de ani

8

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 45-49 de ani

9

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 50-54 de ani

10

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 55-59 de ani

11

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 60-64 de ani

12

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Peste 65 de ani

13

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1D

(1) Anexa nr. 1D se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei nr. 1D...

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Cod comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

lunii, ca urmare a semnării...

3

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

lunii, ca urmare a procesului...

4

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

validate de CNPAS în cursul...

5

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

anterior ;

6

Persoane pentru care calitatea de...

Persoane pentru care calitatea de...

cu modificările şi completările ulterioare;

7

Persoane pentru care calitatea de...

Persoane pentru care calitatea de...

ulterioare;

8

Persoane pentru care calitatea de...

(4) din Norma nr. 22/2009

Persoane pentru care calitatea de...

art. 6 alin. (4) din...

9

Persoane pentru care calitatea de...

Persoane pentru care calitatea de...

transfer au fost validate de...

10

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Hotărâre judecătorească

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii, ca urmare a...

11

Persoane pentru care calitatea de...

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii, prin alte situaţii...

12

Sold final de participanţi în...

Sold final de participanţi în...

13

Bărbaţi

Număr de persoane de sex...

calendaristică a lunii;

14

Femei

Număr de persoane de sex...

lunii;

Raportare iniţială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1D _1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1D se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1D _5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1D _5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 1E

la normă

Administrator de fond ………………… Fond...

Situaţia

21

contului colector al fondului de...

Codul de

Sold iniţial la

Valoarea

Valoarea

Valoarea

Valoarea

Sold final la

Din care

comandă

începutul

disponibilului

disponibilului

comisioanelor

disponibilului

sfârşitul perioadei

Sume aflate în

Sume cu

perioadei

încasat în luna

convertit în unităţi

reţinute din

neconvertit şi restituit

termenul legal

vechime mai

de raportare

de fond în luna de

raportare

contribuţiile brute

ale participanţilor

de convertire

mare de 2 zile de...

încasării lor

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7=2 3-4-5-6

Col. 8

Col. 9

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1E

(1) Anexa 1E se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei 1E se...

Nr.cr t.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Sold iniţial la începutul perioadei

Soldul iniţial al contului colector,...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

3

Valoarea disponibilului încasat în

luna de raportare

Valoarea disponibilului încasat în luna...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

4

Valoarea disponibilului convertit în unităţi...

raportare

Valoarea disponibilului convertit în unităţi...

foloseşte punctul.

5

Valoarea comisioanelor reţinute din contribuţiile...

participanţilor

Valoarea comisioanelor reţinute din contribuţiile...

foloseşte punctul.

6

Valoarea disponibilului neconvertit şi restituit

Valoarea disponibilului virat eronat şi...

documentelor justificative. Se utilizează 2...

7

Sold final la sfârşitul perioadei

Sold final al contului colector,...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

8

Sume aflate în termenul legal...

Sume aflate în termenul legal...

acestora. Se utilizează 2 poziţii...

9

Sume cu vechime mai mare...

Sume cu vechime mai mare...

În cazul în care există...

Nota explicativă se transmite electronic,...

a) vechimea acestor sume,

b) demersurile realizate de administrator...

c) motivele care au determinat...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1E.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1E_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1E se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1E_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1E_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 2 la normă

Administratorul fondului de pensii ………… Fondul de pensii ………………………………

Codul de comandă……………

Situaţia

activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii la data     /    /        

Codul elementului

Denumirea elementului

Valoare de achiziţie (pentru elementele...

Valoarea actualizată (pentru elementele cu...

Suma în curs de decontare,...

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

A. ACTIVE INVESTITE

AC000000

TOTAL ACTIVE, din care:

AC100000

ROMÂNIA, din care: (RO)

AC110000

Instrumente ale pieţei monetare, din...

AP111000

Conturi curente (RO)

AP112000

Depozite în lei şi valută...

AP113000

Titluri de stat cu scadenţa...

AC120000

Valori mobiliare tranzacţionate, din care:...

AP121000

Titluri de stat cu scadenţa...

AP122000

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

AC123000

Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care:...

AP123100

Obligatiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia...

a statului (RO)

AP123200

Obligatiuni corporative tranzacţionate, fără garanţia

integrală a statului (RO)

AC124000

Acţiuni, din care: (RO)

AP124100

Acţiuni tranzacţionate (RO)

AP124200

Acţiunile prevăzute la art. 4...

(RO)

AP125000

Alte obligaţiuni emise de organisme...

(investment grade) (RO)

AP130000

OPCVM (RO)

AC160000

Instrumente de acoperire a riscului,...

AP161000

Futures (RO)

AP162000

Options (RO)

AP163000

Swaps (RO)

AP164000

Forward (RO)

AP170000

Private equity (RO)

AP190000

Alte instrumente financiare (RO)

AC200000

UE si SPAŢIUL ECONOMIC EUROPEAN,...

AC210000

Instrumente ale pieţei monetare, din...

AP211000

Conturi curente (UE)

AP212000

Depozite în lei şi valută...

AP213000

Titluri de stat cu scadenţa...

AC220000

Valori mobiliare tranzacţionate, din care:...

AP221000

Titluri de stat cu scadenţa...

AP222000

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

AC223000

Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care:...

AP223100

Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia...

a statului (UE)

AP223200

Obligaţiuni corporative tranzactionate, fără garanţia

integrală a statului (UE)

AC224000

Acţiuni, din care: (UE)

AP224100

Acţiuni tranzacţionate (UE)

AP224200

Acţiunile prevăzute la art. 4...

(UE)

AP225000

Alte obligaţiuni emise de organisme...

(investment grade) (UE)

AP230000

OPCVM (UE)

AC260000

Instrumente de acoperire a riscului,...

AP261000

Futures (UE)

AP262000

Options (UE)

AP263000

Swaps (UE)

AP264000

Forward (UE)

AP265000

Derivate pe mărfuri (UE)

AP270000

Private equity (UE)

AP280000

Mărfuri (UE)

AP290000

Alte instrumente financiare (UE)

AC300000

STATE TERŢE (“Investment grade”), din...

AC320000

Valori mobiliare tranzacţionate, din care:...

AC321000

Titluri de stat, din care:...

AP321300

Titluri de stat din SUA,...

AP321400

Titluri de stat din alte...

AC322000

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

(IG)

AP322300

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

Canada, Japonia (IG)

AP322400

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

state terţe (IG)

AP325000

Alte obligaţiuni emise de organisme...

(IG)

AP330000

OPCVM (IG)

AC360000

Instrumente de acoperire a riscului,...

AP361000

Futures (IG)

AP362000

Options (IG)

AP363000

Swaps (IG)

AP364000

Forward (IG)

AP365000

Derivate pe mărfuri (IG)

AP380000

Mărfuri (SUA) (IG)

AP390000

Alte instrumente financiare (IG)

AP400000

Obligaţiuni BERD, BEI, BM

AC500000

Alte active, din care:

X

X

AC510000

Sume în tranzit, din care:

X

X

AP511000

Sume în tranzit la bănci

X

X

AP512000

Sume în tranzit la intermediari

X

X

AP520000

Sume în curs de rezolvare

X

X

AP530000

Sume în curs de decontare

X

X

B. OBLIGAŢIILE FONDULUI

BC500000

TOTAL OBLIGA܉II, din care:

x

BC510000

Comisioane, din care:

X

BP511000

Comision de administrare din activ...

X

BC520000

Taxe, din care:

X

BP521000

Taxa de auditare

X

BC530000

Obligaţii din decontări cu participantii,...

X

BP531000

Transferuri

X

BP532000

Decese

X

BP533000

Invaliditate

X

BP534000

Plata activ personal net ca...

pensie

X

BP539000

Alte obligaţii de decontare cu...

X

BP590000

Alte obligaţii

X

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 2

(1) Anexa nr. 2 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei nr. 2...

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Codul elementului

Codurile elementelor de activ şi...

Comisie.

3

Denumirea elementului

Denumirea elementului de activ /...

4

Valoare de achiziţie (pentru elementele...

Pentru elementele cu indicativul A...

exprimată în lei.

5

Suma plătită (pentru elementele cu

indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul B...

utilizează 2 poziţii zecimale, iar...

6

Valoarea actualizată (pentru elementele cu...

Suma datorată (pentru elementele cu...

Pentru elementele cu indicativul A...

7

Suma în curs de decontare,...

Valoarea activelor din portofoliul fondului,...

încep cu codul A, cu...

a) Pentru instrumentele cu venit...

b) Pentru depozitele bancare, valoarea...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_anx2_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 2 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx2_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx2_5 _FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

COM

Anexa nr. 3 la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Cod depozitar ………………… Data de raportare …………………

Cod comandă …………………

Situaţia valorii activului net la data de   /  /    

Denumirea elementului

Data curentă

Data precedentă

Diferenţe

%

lei

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Valoare activ total

Valoare activ net

Valoarea unitară a

activului net

Număr de unităţi de fond

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 3

(1) Anexa nr. 3 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 3...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Cod comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Valoare activ total

Valoare activ total al fondului....

se foloseşte punctul.

3

Valoare activ net

Valoare activ net al fondului....

se foloseşte punctul.

4

Valoarea unitară a activului net

Valoarea unitară a activului net....

separator se foloseşte punctul.

5

Număr de unităţi de fond

Număr de unităţi de fond....

foloseşte punctul.

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – a. Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_anx3_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:

unde:

YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

FFF reprezintă codul fondului de...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 3 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice raport transmis după...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx3_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx3_5 _FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Cod administrator ………………… Cod fond …………………

Anexa nr. 4 la normă

Situaţia detaliată a investiţiilor la data de   /  /    

Codul de comandă

Codul activului

Denumi rea activulu i

Simbolul activului

ISIN

Simbolul pieţei pentru activele tranzacţionate...

CUI

emitentului

Denumirea emitentului

Codul ţării emitentului

Codul monedei în care este...

Valoarea la zi ( în...

Valoarea la zi ( în...

Cantitatea

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Preţul de evaluare la data...

Valoarea de achiziţie (în valută)

PMP /

Costul unitar

Marja / Valoarea nominală curentă...

Principalul

Dobânda curentă în lei

Rata dobânzii (%)

Data emisiunii

Data de început a cuponului

Data de sfârşit a cuponului

Data de maturitate

Activul suport (simbolul)

Multiplicatorul

Tipul contract (C/V)

Profitul / Pierderea

Col.14

Col.15

Col.16

Col.17

Col.18

Col.19

Col.20

Col.21

Col.22

Col.23

Col.24

Col.25

Col.26

Col.27

Discount-ul

/ Prima

Ponderea în capital social al...

Ponderea în total activ al...

Data de achiziţie

Data de decontare

Col.28

Col.29

Col.30

Col.31

Col.32

30

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 4

(1) Anexa nr. 4 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 4...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Codul activului

Codul instrumentului conform Anexei nr....

3

Denumirea activului

Denumirea elementului de activ al...

activele.

4

Simbolul activului

Simbolul utilizat de fond pentru...

5

ISIN

Codul ISIN de identificare al...

6

Simbolul pieţei pentru activele tranzacţionate...

Simbolul pieţei pentru activele tranzacţionate...

Simbolul MIC, conform Standard ISO...

specificaţia OTC. Se completează pentru...

7

CUI emitentului

Codul unic de identificare al...

8

Denumirea emitentului

Denumirea emitentului. Se completează pentru...

9

Codul ţării emitentului

Codul ISO al tarii în...

10

Codul monedei în care este...

Codul monedei în care este...

11

Valoarea la zi (în valută)

Valoarea la zi a activului...

foloseşte punctul.

12

Valoarea la zi (în lei)

Valoarea la zi a activului...

Se completează pentru toate activele....

13

Cantitatea

Numărul de unităţi deţinut din...

14

Preţul de evaluare la data...

Preţul de evaluare la data...

completează pentru toate activele. Se...

15

Valoarea de achiziţie (în valută)

Valoarea de achiziţie a unităţilor...

utilizează 2 poziţii zecimale, iar...

16

PMP / Costul unitar

Costul unei unităţi din activul...

contului curent.

17

Marja / Valoarea nominală curentă/...

Se completează pentru acţiuni, obligaţiuni,...

18

Dobânda curentă în lei

Dobânda acumulata pentru cuponul curent....

depozite. Se utilizează 2 poziţii...

19

Rata dobânzii (%)

Rata dobânzii în procente/randament (dobândă...

completează pentru depozite, obligaţiuni, titluri...

20

Data emisiunii

Data la care s-au emis...

depozitul. Se completează pentru obligaţiuni,...

21

Data de început a cuponului

Se completează pentru instrumentele cu...

22

Data de sfârşit a cuponului

Se completează pentru instrumentele cu...

23

Data de maturitate

Reprezintă data scadentei, respectiv, data...

24

Activul suport (simbolul)

Simbolul activului suport in cazul...

25

Multiplicatorul

Numărul de unităţi de activ...

26

Tipul contract (C/V)

Tipul contractului futures. C-cumpărare, V-vânzare....

27

Profitul / Pierderea

Profitul sau pierderea aferenta contractelor...

28

Discountul /Prima

Se completează discount sau primă...

2 poziţii zecimale, iar ca...

29

Ponderea în capital social al...

Ponderea în capitalul social al...

poziţii zecimale.

30

Ponderea în total activ al...

Ponderea în total activ fond...

31

Data de achiziţie

Data de achiziţie a activului....

32

Data de decontare

Data de decontare a activului....

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – a. Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_anx4_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:

unde:

YYYYMMDD reprezintă data la care...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 4 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx4 _5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 5 la normă

Administrator de fond …………………

33

Declaraţia privind taxa de funcţionare a administratorilor pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul administr atorului

Codul fondului de pensii

Valoarea contribuţiilor brute încasate de...

Valoarea activului net al fondului...

Comision de administrare încasat de...

Comision de administrare încasat de...

Taxa de funcţionare lunară din...

Taxa de funcţionare lunară din...

Taxă de funcţionare lunară (total)

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10 = 8 9

Document justificativ pentru plata taxei...

funcţionare (ordinul de plată)

Număr

Data

Valoare

Col.11

Col.12

Col.13

ProiectL411

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 5

(1) Anexa nr. 5 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 5...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

3

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

4

Valoarea contribuţiilor brute încasate de...

Valoarea contribuţiilor brute încasate în...

Exemplu: În declaraţia întocmită pentru...

înscrie valoarea contribuţiilor încasate în...

5

Valoarea activului net al fondului...

Valoarea activului net al fondului...

Exemplu: În declaraţia întocmită pentru...

lucrătoare a lunii aprilie 2010,...

6

Comision de administrate încasat de...

Comision de administrate încasat de...

brute, pentru luna pentru care...

7

Comision de administrate încasat de...

Comision de administrate încasat de...

pentru luna pentru care se...

8

Taxa de funcţionare lunară din...

Taxa de funcţionare lunară din...

pentru luna pentru care se...

9

Taxa de funcţionare lunară din...

Taxa de funcţionare lunară din...

separator se foloseşte punctul.

10

Taxă de funcţionare lunară (total)

Total taxă de funcţionare =...

ca separator se foloseşte punctul.

11

Documentul justificativ pentru plata taxei...

funcţionare

Documentul justificativ pentru plata taxei...

ordinul de plată: număr, dată,...

(4) – Raportare iniţială (cod...

a) Fişierul este denumit după...

unde:

YYYYMM_anx5_1_EEE.xml.p7s,

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 5 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx5_5_EEE.xml.p7s

ProiectL411

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx5_5_EEE.rtf.p7s,

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

36

Anexa nr. 6 la normă

Depozitar …………………

Declaraţia privind taxa de funcţionare a depozitarului pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul depozitarului

Codul administrat orului

Codul fondului de pensii

Veniturile înregistrate din toate activităţile...

Taxă de funcţionare lunară percepută...

Documentul justificativ pentru plata taxei...

Număr

Data

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 6

(1) Anexa nr. 6 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 6...

Nr.crt

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul depozitarului

Codul depozitarului aşa cum este...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

5

Veniturile înregistrate din toate activităţile...

Veniturile înregistrate în contabilitate din...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

6

Taxă de funcţionare lunară percepută...

Taxa de funcţionare lunară percepută...

punctul.

7

Documentul justificativ pentru plata taxei

de funcţionare

Documentul justificativ pentru plata taxei...

plată: număr, dată, valoarea în...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 6

a) Fişierul este denumit după...

YYYYMM_anx6_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 6 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx6_5_EEE.xml.p7s,

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx6_5_EEE.rtf.p7s,

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Agent de marketing, persoană juridică ………………… Cod agent de marketing, persoană juridică …………………

Declaraţia privind taxa de funcţionare a agentului de marketing pentru luna       anul       

Anexa nr. 7 la normă

Codul de comandă

Codul agentului de marketing, persoană...

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Veniturile din exploatare înregistrate din...

Taxă de funcţionare lunară

Documentul justificativ pentru evidenţierea venitului...

Număr

Data

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Documentul justificativ pentru plata taxei...

Număr

Data

Valoare

Col.10

Col.11

Col.12

38

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 7

(1) Anexa nr. 7 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 7...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul agentului de marketing, persoană

juridică

Codul agentului de marketing, persoană...

3

Codul administratorului

Codul administratorului, aşa cum este...

4

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii, aşa...

5

Veniturile din exploatare înregistrate realizate...

Veniturile din exploatare din activitatea...

foloseşte punctul.

6

Taxă de funcţionare lunară datorată

Taxa de funcţionare datorată Comisiei...

raportarea. Se utilizează 2 poziţii...

7

Documentul justificativ pentru

evidenţierea venitului din exploatare (factura...

Documentul justificativ pentru evidenţierea venitului...

8

Documentul justificativ pentru plata

taxei de funcţionare

Documentul justificativ pentru plata taxei...

plată: număr, dată, valoarea în...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 7.

a) Fişierul este denumit după...

YYYYMM_anx7_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 7 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx7_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx7_5_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

40

Anexa nr. 8 la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator …………………

Situaţia privind comisionul datorat de către administrator agenţilor de marketing persoane juridice pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul fondului

Codul agentului de marketing persoană...

Comisionul datorat agentului de marketing...

TVA aferent comisionului

Comision datorat de către administrator...

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

Documentul de plată al comisionului...

Număr

Dată

Valoare

Număr

Dată

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 8

(1) Anexa nr. 8 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 8...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Codul fondului

Codul fondului de pensii, aşa...

3

Codul agentului de marketing persoană

juridică

Codul agentului de marketing persoană...

înscris în registrul Comisiei

4

Comisionul datorat agentului de marketing...

Comisionul datorat agentului de marketing...

luna de raportare, conform documentelor...

5

TVA aferent comisionului

TVA aferent comisionului în luna...

numai dacă societatea este înregistrată...

6

Comision datorat de către administrator...

Comision datorat de către administrator...

foloseşte punctul.

7

Documentul justificativ pentru

evidenţierea comisionului datorat agenţilor de...

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

agenţilor de marketing persoane juridice,...

8

Documentul de plată al comisionului...

agenţilor de marketing persoane juridice...

Documentul de plată al comisionului...

persoane juridice, respectiv ordin de...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 8

a) Fişierul este denumit după...

YYYYMM_anx8_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 8 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx8_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx8_5_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

42

Anexa nr. 9 la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator …………………

Situaţia privind comisionul datorat de către administrator depozitarului pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul fondului de pensii

Codul depozitarului

Comision datorat depozitarului, fără TVA

TVA aferent comisionului

Comision datorat depozitarului, inclusiv TVA

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

Documentul de plată al comisionului...

Număr

Data

Valoare

Număr

Data

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 9

(1) Anexea nr. 9 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 9...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

3

Codul depozitarului

Codul depozitarului aşa cum este...

4

Comision datorat depozitarului, fără TVA

Comision datorat depozitarului în luna...

TVA); Se utilizează 2 poziţii...

5

TVA aferent comisionului

TVA aferent comisionului, dacă este...

conformitate cu prevederile legislaţiei fiscale.

6

Comision datorat depozitarului, inclusiv

TVA.

Comision datorat depozitarului, inclusiv TVA....

zecimale, iar ca separator se...

7

Documentul justificativ pentru

evidenţierea comisionului datorat depozitarului (factura)

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

8

Documentul de plată al comisionului...

depozitarului (ordinul de plată)

Documentul de plată al comisionului...

ordin de plată: număr, dată,...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_anx9_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;

EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 9 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx9_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx9_5.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 10 la normă

Administrator de fond …………………

Cod administrator …………………

Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Balanţa de verificare analitică La data       /      /        

Codu

Simb

Denu

Soldurile iniţiale

Totalul sumelor

Rulajele lunii

Totalul sumelor

Soldurile finale

l de

olul

mirea

precedente

curente

coma

contu

contu

ndă

lui

lui

D

C

D

C

D

C

D

C

D

C

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 10

(1) Anexa nr. 10 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 10...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Simbolul contului

Simbolul contului conform planului de...

contabile din sistemul de pensii

3

Denumirea contului

Denumirea contului contabil, conform reglementărilor...

4

Soldurile iniţiale

Valoarea soldului iniţial debitor /...

se foloseşte punctul.

5

Totalul sumelor precedente

Valoarea total sume precedente debitor...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

6

Rulajele lunii curente

Valoarea rulajului curent debitor /...

iar ca separator se foloseşte...

7

Totalul sumelor

Valoarea total sume debitor /...

punctul.

8

Soldurile finale

Valoarea soldului final al contului...

zecimale, iar ca separator se...

(4) Raportare iniţială (cod 1)

a) Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor :YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s, unde:

a2. pentru activitatea fondurilor de...

unde:

YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmeşte raportul;

FFF reprezintă codul fondului de...

b. Fişiere menţionate la (4a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.

c. Încărcarea în sistem se face astfel:

c1. Fişierul YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s,, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „anx10admin”.

c2. Fişierul YYYYMMDD_anx10fond_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „anx10fond”.

(5) Anexa nr. 10 se...

a. pentru activitatea proprie a...

b. pentru activitatea fondurilor de...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Pentru a putea fi procesate,...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor :YYYYMMDD_anx10admin_5_EEE.xml.p7s, unde:

a2. pentru activitatea fondurilor de...

b) un fişier în format...

b1. pentru activitatea proprie a...

YYYYMMDD_ anx10admin _ 5 _EEE.rtf.p7s b2. pentru activitatea fondurilor de pensii private:

YYYYMMDD_ anx10fond _5 _EEE_FFF.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 11 la normă

Depozitar ………………… Cod depozitar …………………

Situaţia activelor care acoperă provizionul tehnic la data de   /  /    

Codul de comandă

Codul fondului de pensii

Denumirea fondului de pensii

Codul administratorului

Denumirea elementelor de activ care...

Valoarea de achiziţie a activului...

provizionul tehnic

Valoarea actualizată a activului care...

provizionul tehnic

Col.1

Col. 2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 11

(1) Anexa nr.11 se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 11...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

3

Denumirea fondului de pensii

Denumirea fondului de pensii, aşa...

Comisiei.

4

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

5

Denumirea elementelor de activ care...

Denumirea elementelor de activ care...

cont curent, depozit, titluri de...

6

Valoarea de achiziţie a activului...

Valoarea activului care acoperă provizionul...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

7

Valoarea actualizată a activului care...

Valoarea actualizată pentru fiecare element...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

(4) – Raportare iniţială (cod...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_ anx11_1_DDD .xml.p7s, unde:

unde:

YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmeşte raportul, aceeaşi cu data evaluării activelor;

DDD reprezintă codul depozitarului înregistrat...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 14 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx11_5_DDD.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx11_5_DDD.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 12 la normă

Informarea anuală a participantului la data de 31 decembrie N

Nr. de înregistrare             

I. Datele de identificare ale participantului

Numele şi prenumele                   CNP...

Seria şi numărul actului individual...

II. Informaţii generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

(a) număr de unităţi de...

(b) valoarea unitară a activului...

(c) valoarea activului personal al...

III. Informaţii detaliate cu privire la activul personal al participantului

Luna

Contribuţia plătită

Contribuţia netă convertită în unităţi...

Numărul de unităţi fond alocate/lună

Numărul de unităţi fond cumulat,...

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Sold precedent la 31.12. N-1

x

x

x

Ianuarie

Februarie

Martie

Aprilie

Mai

Iunie

Iulie

August

Septembrie

Octombrie

Noiembrie

Decembrie

Sold final la 31.12. N

x

IV. Informaţii cu privire la administratorul fondului de pensii

(a) Fondul de pensii            ...

(b) Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor...

(c) Numele şi prenumele administratorilor,...

Numele şi prenumele       Funcţia...

Data       /      /...

(d) Date de contact ale...

Instrucţiuni de completare şi de transmitere a Anexei nr. 12

Denumire câmp

Descriere câmp

Nr. de înregistrare

Numărul de înregistrare emis de...

organizarea activităţii de arhivă la...

Datele de identificare ale participantului

- Datele de identificare ale...

- Numele fondului de pensii...

- Seria şi numărul actului...

- Data actului individual de...

Informaţii generale cu privire la...

- numărul total de unităţi...

- valoarea unitară a activului...

- valoarea activului personal al...

decembrie N; este exprimată în...

Informaţii detaliate cu privire la...

- contribuţia plătită în contul...

- contribuţia netă convertită în...

- numărul de unităţi fond...

- numărul de unităţi fond...

- N reprezintă anul;

- celulele marcate cu “x”...

Informaţii cu privire la administratorul...

(a) Fondul de pensii _(denumirea...

(b) Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor...

(c) Numele şi prenumele administratorilor,...

(d) Date de contact ale...

e) Informaţii suplimentare   (site-ul...

Instrucţiuni de transmitere

1. Acest document se transmite...

2. Responsabilitatea legală referitoare la...

3. Administratorul are obligaţia de...

4. Transmiterea efectivă a informărilor...

5. Administratorul are obligaţia de...

a) judeţul şi localitatea;

b) numărul de plicuri;

c) numele complet al fiecărui...

6. Comunicarea informării anuale se...

7. Este interzis ca informarea...

8. În situaţia scrisorilor returnate...

cazul controalelor efectuate de Comisie.

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Anexa nr. 13 la normă

Raport actuarial anual

1. Certificat actuarial, care va...

(a) valoarea calculată a provizionului...

(b) opinia actuarului cu privire...

(c) opinia actuarului cu privire...

2. Prezentarea datelor statistice utilizate...

(a) Tabelele biometrice:

i. Mortalitate;

ii. Invaliditate;

(b) Alte date statistice utilizate...

3. Descrierea succintă a garanţiilor...

4. Prezentarea activelor care constituie...

(a) Descrierea succintă a metodei...

(b) Structura ţintă a portofoliului...

(c) Ponderea valorii activelor denominate...

i. pe fiecare monedă în...

ii. total monedă străină.

Întocmit …………..

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 13

(1) Anexa nr. 13 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Anexa nr. 13 se...

(4) Fişierul se denumeşte după...

YYYYMMDD_anx13_FFF..p7s .

unde:

YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

FFF reprezintă codul fondului de...

(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s se...

(6) Fişierul YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s, semnat electronic,...

„anx13”.

(7) Anexa 6 se întocmeşte...

Anexa nr. 14

la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Depozitar …………………

Cod depozitar …………………

Structura portofoliului de investiţii la data de   /  /    

Portofoliul de instrumente financiare

Valoarea actualizată (în lei)

Col. 1

Col. 2

1. Instrumente ale pieţei monetare,...

a. Conturi curente

b. Depozite în lei şi...

c. Titluri de stat cu...

2. Valori mobiliare tranzacţionate, din...

a. Titluri de stat cu...

b. Obligaţiuni emise de administraţia...

c. Obligaţiuni corporative tranzacţionate

d. Acţiuni

e. Obligaţiuni BERD, BEI, BM

f. Alte obligaţiuni emise de...

3. OPCVM

4. Instrumente de acoperire a...

a. Futures

b. Options

c. Swaps

d. Forward

5. Private equity

6. Alte instrumente financiare

52

Anexa nr. 15 la normă

Entitate raportoare ………………….

Formular de nominalizare pentru persoanele responsabile la data             

Codul de comandă

Cod entitate raportoare

Cod fond de pensii

Cod anexă raportată

Cod operaţiune de

nominalizare

CNP

Numele

Prenumele

Funcţia

Email

Email CC

Numărul de telefon

Faxul

Numărul de telefon

mobil

Data start

Data stop

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Col. 14

Col.15

Col.16

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 15

(1) Anexea nr. 15 se...

1. administratorii de fonduri de...

2. depozitarii fondurilor de pensii;

3. agenţii de marketing persoane...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 15...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială

2

Cod entitate raportoare

Codul entităţii aşa cum este...

3

Codul fondului de

pensii

Codul fondului de pensii aşa...

Se completează numai de către...

4

Cod anexă raportată

Codul anexei coincide cu numărul...

5

Cod operaţiune de nominalizare

Se completează, după caz, cu...

901 – nominalizare persoană responsabilă...

902 – nominalizare înlocuitor pentru...

903 – nominalizare persoană responsabilă...

904 – nominalizare înlocuitor pentru...

931 – Încetare mandat aferent...

932 – Încetare mandat aferent...

933 – Încetare mandat aferent...

934 – Încetare mandat aferent...

6

CNP

Cod numeric personal sau cod...

7

Numele

Nume persoană

8

Prenumele

Prenume persoană

9

Funcţia

Funcţia deţinută

10

Email

Email care va fi folosit...

una sau mai multe adrese...

11

Email CC

Email CC. Poate fi o...

12

Numărul de telefon

Număr de telefon principal care...

numere de telefon, separate prin...

13

Fax-ul

Număr de fax.

14

Numărul de telefon

mobil

Număr de telefon mobil.

15

Data start

Data start de nominalizare. (mandatul...

16

Dată stop

Dată stop de nominalizare. (mandatul...

(4) – Raportare iniţială (cod...

Metodologia de transmitere electronică a...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_anx15_1_EEE.xml.p7s,

unde:

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Prima raportare a anexei...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Administrator de fond …………………

Anexa nr. 16 la normă

Raport de audit intern pentru semestrul      anul       

I. Fondul de pensii private...

II. Misiunea de audit intern...

III. Aspecte introductive (ex. Echipa...

IV. Constatări şi recomandări ale...

Întocmit …………..

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 16

(1) Anexa nr. 16 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Semestrial, conducătorul direcţiei de...

(4) Fişierul se denumeşte după...

YYYYMMDD_ anx16_FFF_EEE.pdf.p7s .

unde:

YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx16_FFF_EEEpdf.p7s se...

(6) Fişierul YYYYMMDD_anx16_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic,...

„anx16”.

(7) Anexa 16 se întocmeşte...

COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI...

HOTĂRÂRE

pentru aprobarea Normei nr. 11/2010...

În temeiul dispozițiilor art. 16,...

în baza Hotărârii Parlamentului României...

conform prevederilor art. 29 alin....

având în vedere Nota de...

în baza hotărârii Consiliului Comisiei...

Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private emite următoarea hotărâre:

Art. 1. — Se aprobă...

Art. 2. — Prezenta hotărâre...

Art. 3. — Direcția secretariat...

Președintele Comisiei de Supraveghere a...

Mircea Oancea

București, 5 august 2010.

Nr. 21.

*) Hotărârea nr. 21/2010 a...

Anexă

Norma nr. 11/2010

privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative

În temeiul dispoziţiilor art. 16,...

având în vedere prevederile art....

Comisia de Supraveghere a Sistemului...

CAPITOLUL I

Dipoziţii generale

Art. 1. – Prezenta normă reglementează obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative.

Art. 2. – Prezenta normă...

a) administratori de fonduri de...

b) depozitari ai fondurilor de...

c) agenţi de marketing persoane...

Art. 3. – (1) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţia prevăzută la art. 2 din Legea nr. 204/2006.

(2) De asemenea, în înţelesul...

a) sistem informatic de raportări...

b) indicatori primari - date...

c) raport periodic - un...

d) format de raportare –...

e) instrucţiuni tehnice – reguli...

CAPITOLUL II

Obligaţiile entităţilor raportoare

SECŢIUNEA 1

Dispoziţii generale privind rapoartele periodice

Art. 4. – (1) Rapoartele periodice se completează conform documentelor justificative.

(2) Rapoartele periodice transmise de...

(3) În cazul în care...

(4) Rapoartele periodice se completează...

Art. 5. – (1) Administratorul comunică Comisiei datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu activitatea pentru care se întocmesc raportări, precum şi datele de identificare şi datele de contact ale persoanei(lor) responsabilă(le) cu transmiterea raportărilor.

(2) Depozitarul comunică Comisiei datele...

(3) Agenţii de marketing persoane...

(4) Informaţiile solicitate la alin....

(5) Orice decizie de modificare...

(6) Informaţiile prevăzute la alin....

Art. 6. – (1) Entităţile raportoare transmit Comisiei toate rapoartele periodice, în format electronic, sub semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile cu activitatea raportată, sau a persoanei/persoanelor responsabile pentru transmiterea rapoartelor, conform anexei 15, după caz, cu excepţia cazului în care se prevede altfel.

(2) La solicitarea Comisiei, entităţile raportoare transmit rapoartele periodice pe suport hârtie, cu ştampila şi sub semnătura reprezentantului legal, respectiv a persoanei mandatate să reprezinte depozitarul în relaţia cu Comisia, după caz.

Art. 7. – (1) Rapoartele periodice semnate, cu semnătură electronică extinsă, sunt transmise electronic, în formatul standard de raportare XML, conform instrucţiunilor tehnice de raportare, cu excepţia cazului în care se prevede altfel.

(2) Pentru transmiterea electronică, entităţile raportoare au obligaţia de a se înregistra ca utilizatori în aplicaţia SIR.

Art. 8. – Entităţile raportoare sunt obligate să pună la dispoziţia Comisiei, la cerere, în forma şi în termenul stabilit de aceasta, informaţiile şi documentele care să evidenţieze şi să justifice operaţiunile privind activitatea desfăşurată, sub toate aspectele sale.

SECŢIUNEA a 2-a

Obligaţiile de raportare ale administratorilor...

Art. 9. – Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea fiecărui fond de pensii private rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 10. – (1) Pentru activitatea fiecărui fond de pensii, administratorul întocmeşte şi transmite Comisie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.

(2) Semestrial, conducătorul direcţiei de...

(3) Raportul semestrial prevăzut la...

Art. 11. – (1) Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii următoarele rapoarte periodice:

a) situaţia detaliată a investiţiilor,...

b) soldurile conturilor individuale ale...

c) situaţia transferurilor de tip...

d) situaţia transferurilor de tip...

e) balanţa contabilă de verificare...

f) structura numărului de participanţi,...

g) situaţia contului colector al...

(2) Rapoartele lunare prevăzute la...

ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

(3) Rapoartele lunare prevăzute la...

(4) Raportul lunar prevăzut la...

Art. 12. – (1) Săptămânal, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii, conform structurii prezentate în anexa nr. 2.

(2) Raportul săptămânal prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru săptămâna anterioară, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii, inclusiv sâmbătă şi duminică.

Art. 13. – (1) Zilnic, administratorul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prevăzută în anexa nr. 3.

(2) Informaţiile prevăzute la alin. (1) se transmit Comisie în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.

SECŢIUNEA a 3-a

Obligaţiile de raportare ale administratorilor...

Art. 14. – Administratorii au obligaţia să întocmească şi să transmită pentru activitatea proprie rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 15. – (1) Administratorul întocmeşte şi transmite Comisiei pentru activitatea proprie situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.

(2) Anual, administratorii au obligaţia...

(3) Calculul provizionului tehnic cuprins...

(4) Anual, administratorul are obligaţia...

Art. 16. – (1) Lunar, administratorul întocmeşte pentru activitatea proprie următoarele rapoarte periodice:

a) declaraţia privind taxa de...

b) balanţa contabilă de verificare...

c) situaţia privind comisionul datorat...

d) situaţia privind comisionul datorat...

(2) Rapoartele lunare prevăzute la alin. (1) se transmit Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.

SECŢIUNEA a 4-a

Obligaţiile de raportare ale depozitarilor...

Art. 17. – Depozitarii au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 18. – (1) Lunar, depozitarul întocmeşte următoarele rapoarte periodice:

a) situaţia activelor care acoperă...

b) declaraţia privind taxa de...

(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Comisiei în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi lucrătoare a lunii precedente.

(3) Raportul lunar prevăzut la alin (1) lit. b) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.

Art. 19. – (1) Zilnic, depozitarul întocmeşte pentru activitatea fiecărui fond de pensii situaţia valorii activului net, conform structurii prezentate în anexa nr. 3.

(2) Raportul zilnic prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei, în fiecare zi lucrătoare, următoare celei pentru care se face raportarea.

SECŢIUNEA a 5-a

Obligaţiile de raportare ale agenţilor...

Art. 20. – Agenţii de marketing persoane juridice au obligaţia să întocmească şi să transmită rapoartele periodice, în formatul standard de raportare XML, în structura şi la termenele stabilite de Comisie.

Art. 21. – Brokerii de pensii întocmesc şi transmit Comisiei situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale, conform reglementărilor contabile în vigoare.

Art. 22. – (1) Lunar, agenţii de marketing întocmesc pentru activitatea proprie declaraţia privind taxa de funcţionare, conform structurii prezentate în anexa nr. 7.

(2) Raportul lunar prevăzut la alin. (1) se transmite Comisiei până în data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportare.

CAPITOLUL III

Obligaţii de informare şi transparenţă

Art. 23. – (1) În aplicarea prevederilor art. 101 alin. (1) din Legea nr. 204/2006, administratorul publică pe pagina proprie de web cel mai târziu la data de 31 mai a fiecărui an un raport anual de informare a participanţilor cu informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent.

(2) Conţinutul minim al raportului...

a) denumirea şi sediul administratorului,...

b) numele acţionarilor care deţin...

c) denumirea şi sediul depozitarului...

d) evoluţia numărului de participanţi;

e) evoluţia activelor fondului de...

f) alte informaţii semnificative.

Art. 24. – (1) În aplicarea prevederilor art. 103 alin. (1) din Legea nr. 204/2006, administratorul transmite în scris, gratuit, fiecărui participant, la ultima adresă de corespondenţă comunicată, până la data de 15 mai a fiecărui an, o scrisoare de informare cu date despre situaţia activul personal al participantului la data de 31 decembrie a anului precedent.

(2) Scrisoarea de informare prevăzută...

(3) Administratorul este obligat să...

Art. 25. – (1) În aplicarea prevederilor art. 104 din Legea nr. 204/2006, întocmeşte şi transmite Comisiei, un raport anual care oferă o imagine reală, corectă şi completă asupra activităţii de administrare a fondului de pensii facultative.

(2) Conţinutul minim al raportului...

a) date privind identificarea administratorului,...

b) date privind identificarea fondului...

c) informaţii privind evoluţia numărului...

d) analiza respectării regulilor de...

e) activitatea privind marketingul în...

f) strategiile privind marketingul în...

g) managementul riscului investiţional şi...

h) managementul riscului operaţional;

i) conformitatea cu legislaţia şi...

(3) Raportul anual asupra activităţii...

a) situaţiile financiare anuale ale...

b) situaţiile financiare anuale ale...

(4) Auditorul financiar emite o...

(5) Raportul prevăzut la alin....

a) situaţiile financiare anuale ale...

b) situaţiile financiare anuale ale...

(2) Administratorul are obligaţia de...

a) raportările contabile semestriale ale...

b) raportările contabile semestriale ale...

(3) Lunar, pentru activitatea fiecărui...

a) numărul total de participanţi...

ani, între 45-49 ani, între...

b) valoarea contribuţiilor brute încasate...

c) structura portofoliului de investiţii,...

(4) Săptămânal, pentru activitatea fiecărui...

a) valoarea activului total al...

b) valoarea activului net al...

c) numărul total de unităţi...

d) valoarea unitară a activului...

(5) Informaţiile şi datele publicate...

(6) Informaţiile şi datele publicate...

(7) Pe pagina de start...

CAPITOLUL IV

Dispoziţii tranzitorii şi finale

Art. 27. – Administratorul asigură reprezentanţilor Comisiei accesul nelimitat la sistemul informatic de gestiune al operaţiunilor fondului de pensii la sediul administratorului, precum şi la toate sistemele informatice utilizate în vederea ducerii la îndeplinire a obiectului de activitate.

Art. 28. – Entităţile raportoare sunt răspunzătoare pentru prejudiciile create prin neîndeplinirea sau îndeplinirea necorespunzătoare a obligaţiilor de raportare şi transparenţă.

Art. 29. – Transmiterea raportărilor către Comisie se efectuează până la ora 15,30 a zilei de raportare.

Art. 30. – Termenele prevăzute de prezenta normă care expiră într-o zi de sărbătoare legală sau într-o zi nelucrătoare se vor prelungi până la ora 15,30 a următoarei zile lucrătoare.

Art. 31. – (1) Constituie contravenţii următoarele fapte, dacă nu sunt săvârşite în astfel de condiţii încât să fie considerate infracţiuni:

a) neraportarea, raportarea cu întârziere...

b) nerespectarea prevederilor referitoare la...

c) nerespectarea prevederilor referitoare la...

d) nerespectarea celorlalte obligaţii prevăzute...

(2) Săvârşirea de către entitatea...

Art. 32. – Anexele nr. 1A, 1B, 1C, 1D, 1E, 2 – 16 fac parte integrantă din prezenta normă.

Art. 33. – Prezenta normă intră în vigoare la data de 01 ianuarie 2011.

Art. 34. – La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă prevederile Normei nr. 5/2008 privind obligaţiile de raportare şi transparenţă în sistemul pensiilor facultative, publicată în Monitorul Oficial, Partea I nr. 137 din 21/02/2008, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 11/2008, cu modificările şi completările ulterioare, art. 15 din Norma nr. 10/2007 privind calcul actuarial al provizionului tehnic, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 266 din 20 aprilie 2007, aprobată prin Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 31/2007 şi orice alte dispoziţii contrare.

62

Anexa nr. 1A

la normă

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ……………….

Soldurile conturilor individuale ale participanţilor în data de                   

Codul de comandă

Codul de operaţiune

Codul administratorului

Codul fondului

CNP

participant

Numele participantului

Prenumele participantului

Contribuţia brută

Data virării contribuţiei brute

Contrib uţia netă

Data convertirii contribuţiei nete în...

Numărul de unităţi de fond...

iei nete

Numărul total de unităţi de...

(sold final)

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1A

(1) Anexa 1A se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

a) pentru soldurile conturilor individuale...

b) pentru situaţia convertirilor de...

(3) Câmpurile anexei 1A se...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul de operaţiune

Codul operaţiunii se completează cu:

101 – operaţiunea este o...

102 – operaţiunea este o...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul fondului

Codul fondului de pensii, aşa...

5

CNP participant

Codul numeric personal al participantului...

care au cont individual la...

6

Numele participantului

Numele participantului conform documentelor legale

7

Prenumele participantului

Prenumele participantului conform documentelor legale

8

CUI angajator / CNP

angajat

Indicator pentru sursa de provenienţă...

angajatorului sau, după caz CNP...

9

Contribuţia brută

Valoarea în lei a contribuţiei...

contul lui, conform extrasului de...

10

Data virării contribuţiei

brute

Data la care contribuţia brută...

conform extrasului de cont.

11

Contribuţia netă

Valoarea contribuţiei nete a participantului...

2 poziţii zecimale, iar ca...

12

Data convertirii contribuţiei

nete în unităţi de fond

Data la care contribuţia netă...

13

Numărul de unităţi de fond

aferente contribuţiei nete

Numărul de unităţi de fond...

nete. Se utilizează 6 poziţii...

14

Numărul total de unităţi de...

Numărul de unităţi de fond...

ultima zi lucrătoare a lunii...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1A.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_anx1A_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1A se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_anx1A_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ………………..

Anexa nr. 1B

la normă

65

Situaţia transferurilor de tip „in” pentru luna         anul         

Codul de comandă

Codul de operaţiune

Codul administr atorului

CNP

participant

Codul fondului de unde s-a...

participantul (TI)

Valoarea activului personal transferat (TI)

Data încasării disponibilităţil or (TI)

Data convertirii disponibilităţi lor (TI)

Numărul de unităţi de fond...

VUAN

convertire (TI)

Data VUAN

convertir e (TI)

Totalul numărului de unităţi de...

care a avut loc convertirea...

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 1B

(1) Anexa 1B se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei 1B se...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul de operaţiune

Codul operaţiunii se completează cu:

200 – operaţiune de transfer...

203 – operaţiune de corecţie...

204 – operaţiune de corecţie...

299 – alte operaţiuni decât...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul numeric personal al

participantului (CNP)

Codul numeric personal al participantului...

5

Codul fondului de unde s-a

transferat participantul (TI)

Codul fondului de unde s-a...

participantului), aşa cum este înregistrat...

6

Valoarea activului personal transferat (TI)

Valoarea activului personal transferat al...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

7

Data încasării disponibilităţilor

(TI)

Data extrasului de cont aferent...

8

Data convertirii disponibilităţilor

intrate prin transfer (TI)

Data la care activul personal...

9

Numărul de unităţi de fond...

(TI)

Număr de unităţi de fond...

Se utilizează 6 poziţii zecimale.

10

VUAN convertire (TI)

Valoarea VUAN utilizat pentru convertirea...

utilizează 6 poziţii zecimale.

11

Data VUAN (TI)

Data VUAN utilizat pentru convertirea...

12

Totalul numărului de unităţi de

fond ale fondului la data...

Totalul numărului de unităţi de...

convertirea sumelor transferate (după ce...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1B.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1B  1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1B se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1B_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1B_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ………………..

Anexa nr. 1C

68

la normă

Situaţia

transferurilor de tip „out” şi utilizarea activului personal al participanţilor pentru luna         anul         

Codul de comandă

Codul de operaţiune

Codul administratorului

CNP

participant

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Numărul de unităţi de fond...

VUAN

convertire (TO)

Data VUAN convertire (TO)

Penalitatea de transfer reţinută participantului...

Valoarea taxelor, impozitelor şi comisioanelor...

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea totală plătită participantului, din...

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea plătită din provizion (TO)

Codul noului fond la care...

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Col.14

Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 1C

(1) Anexa nr. 1C se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei nr. 1C...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Codul de operaţiune

Codul operaţiunii se completează cu:

301 – operaţiune de transfer...

304 – operaţiune de corecţie...

305 – operaţiune de corecţie...

306 – operaţiune de ieşire...

307 - operaţiune de ieşire...

308 - operaţiune de ieşire...

309 – operaţiune de ieşire...

399 - operaţiune de ieşire...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul numeric personal al

participantului (CNP)

Codul numeric personal al participantului...

5

Numărul de unităţi de fond...

(TO)

Numărul de unităţi de fond...

6

VUAN convertire (TO)

Valoarea VUAN utilizat pentru calculul...

utilizează 6 poziţii zecimale

7

Data VUAN (TO)

Data VUAN utilizat pentru calculul...

8

Penalitatea de transfer reţinută

(TO)

Valoarea în lei a penalităţii...

separator se foloseşte punctul.

9

Valoarea taxelor, impozitelor şi comisioanelor...

Valoarea în lei a taxelor,...

participantului sau invalidităţii participantului. Se...

10

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea minimă garantată. Se utilizează...

foloseşte punctul.

11

Valoarea totală plătită

participantului, din care: (TO)

Valoarea în lei a sumei...

se foloseşte punctul.

12

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea în lei a sumei...

cont. Se utilizează 2 poziţii...

13

Valoarea plătită din provizion (TO)

Valoarea în lei a sumei...

contul bancar de transfer al...

14

Codul noului fond la care...

transferat participantul (TO)

Codul noului fond de pensii...

în Registrul Comisiei;

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1C.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1C_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1C se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1C_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1C_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 1D

la normă

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ………………..

Cod comandă ……………….

71

Structura numărului de participanţi pentru luna       anul         

Denumirea câmpului

Nr. Rnd

.

Persoane care au dobândit calitatea...

participant în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de...

Sold final de participanţi în...

Din care,

Act de aderare semnat

Transfer în cadrul fondului de...

pensii

Alte situaţii

Plată de activ ca urmare...

pensie

Deces, cu plată de activ

Pensionare de invaliditate

Transfer de la un fond...

Hotărâre judecătorea scă

Alte situaţii

Bărbaţi

Femei

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col.7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Număr de participanţi

1

Din care:

2

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Până la 19 de ani

3

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 20-24 de ani

4

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 25-29 de ani

5

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 30-34 de ani

6

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 35-39 de ani

7

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 40-44 de ani

8

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 45-49 de ani

9

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 50-54 de ani

10

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 55-59 de ani

11

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Între 60-64 de ani

12

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Peste 65 de ani

13

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1D

(1) Anexa nr. 1D se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei nr. 1D...

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Cod comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

de aderare la un fond...

3

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

fond de pensii facultative.

4

Persoane care au dobândit calitatea...

Persoane care au dobândit calitatea...

lunii, prin alte situaţii excepţionale...

5

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Plată de...

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Plată de...

6

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Deces

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii – Deces.

7

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Pensionare de...

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Pensionare de...

8

Persoane pentru care calitatea de...

Persoane pentru care calitatea de...

participant la noul fond de...

9

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii - Hotărâre judecătorească

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii, ca urmare a...

10

Persoane pentru care calitatea de...

Persoane pentru care calitatea de...

cursul lunii, prin alte situaţii...

11

Sold final de participanţi în...

Sold final de participanţi în...

= Sold iniţial Persoane care...

participant în cursul lunii -...

12

Bărbaţi

Număr de persoane de sex...

compoziţia soldului final de participanţi...

13

Femei

Număr de persoane de sex...

lunii.

Raportare iniţială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1D _1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1D se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1D _5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1D _5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

74

Anexa nr. 1E

la normă

Administrator de fond ………………… Fond de pensii ………………..

Situaţia

contului colector al fondului de pensii pentru luna       anul         

Codul de

Sold iniţial la

Valoarea

Valoarea

Valoarea

Valoarea

Sold final la sfârşitul

Din care

comandă

începutul

disponibilului

disponibilului

comisioanelor

disponibilului

perioadei

Sume aflate în

Sume cu

perioadei

încasat în luna

convertit în unităţi

reţinute din

neconvertit şi restituit

termenul legal

vechime mai

de raportare

de fond în luna de

raportare

contribuţiile brute

ale participanţilor

de convertire

mare de 4 zile de...

încasării lor

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7=2 3-4-5-6

Col. 8

Col. 9

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 1E

(1) Anexa 1E se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei 1E se...

Nr.cr t.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

1 = raportare iniţială; 5...

2

Sold iniţial la începutul perioadei

Soldul iniţial al contului colector,...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

3

Valoarea disponibilului încasat în

luna de raportare

Valoarea disponibilului încasat în luna...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

4

Valoarea disponibilului convertiti

în unităţi de fond în...

Valoarea disponibilului convertit în unităţi...

documentelor justificative. Se utilizează 2...

5

Valoarea comisioanelor reţinute

din contribuţiile brute ale participanţilor

Valoarea comisioanelor reţinute din contribuţiile...

documentelor justificative. Se utilizează 2...

6

Valoarea disponibilului neconvertite şi restituite

Valoarea disponibilului virat eronat şi...

documentelor justificative. Se utilizează 2...

7

Sold final la sfârşitul perioadei

Sold final al contului colector,...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

8

Sume aflate în termenul legal...

convertire

Sume aflate în termenul legal...

separator se foloseşte punctul.

9

Sume cu vechime mai mare...

Sume cu vechime mai mare...

În cazul în care există...

Nota explicativă se transmite electronic,...

a) vechimea acestor sume,

b) demersurile realizate de administrator...

c) motivele care au determinat...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 1E.

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_ anx1E_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 1E se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1E_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_ anx1E_5_FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 2 la normă

Administratorul fondului de pensii ………… Fondul de pensii ………………………………

Codul de comandă……………

Situaţia

activelor investite şi a obligaţiilor fondului de pensii la data     /    /        

Codul elementului

Denumirea elementului

Valoare de achiziţie (pentru elementele...

Valoarea actualizată (pentru elementele cu...

Suma în curs de decontare,...

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

A. ACTIVE INVESTITE

AC000000

TOTAL ACTIVE, din care:

AC100000

ROMÂNIA, din care: (RO)

AC110000

Instrumente ale pieţei monetare, din...

AP111000

Conturi curente (RO)

AP112000

Depozite în lei şi valută...

AP113000

Titluri de stat cu scadenţa...

AC120000

Valori mobiliare tranzacţionate, din care:...

AP121000

Titluri de stat cu scadenţa...

AP122000

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

AC123000

Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care:...

AP123100

Obligatiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia...

a statului (RO)

AP123200

Obligatiuni corporative tranzacţionate, fără garanţia

integrală a statului (RO)

AC124000

Acţiuni, din care: (RO)

AP124100

Acţiuni tranzacţionate (RO)

AP124200

Acţiunile prevăzute la art. 4...

(RO)

AP125000

Alte obligaţiuni emise de organisme...

(investment grade) (RO)

AP130000

OPCVM (RO)

AC160000

Instrumente de acoperire a riscului,...

AP161000

Futures (RO)

AP162000

Options (RO)

AP163000

Swaps (RO)

AP164000

Forward (RO)

AP170000

Private equity (RO)

AP190000

Alte instrumente financiare (RO)

AC200000

UE si SPAŢIUL ECONOMIC EUROPEAN,...

AC210000

Instrumente ale pieţei monetare, din...

AP211000

Conturi curente (UE)

AP212000

Depozite în lei şi valută...

AP213000

Titluri de stat cu scadenţa...

AC220000

Valori mobiliare tranzacţionate, din care:...

AP221000

Titluri de stat cu scadenţa...

AP222000

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

AC223000

Obligaţiuni corporative tranzacţionate, din care:...

AP223100

Obligaţiuni corporative tranzacţionate, cu garanţia...

a statului (UE)

AP223200

Obligaţiuni corporative tranzactionate, fără garanţia

integrală a statului (UE)

AC224000

Acţiuni, din care: (UE)

AP224100

Acţiuni tranzacţionate (UE)

AP224200

Acţiunile prevăzute la art. 4...

(UE)

AP225000

Alte obligaţiuni emise de organisme...

(investment grade) (UE)

AP230000

OPCVM (UE)

AC260000

Instrumente de acoperire a riscului,...

AP261000

Futures (UE)

AP262000

Options (UE)

AP263000

Swaps (UE)

AP264000

Forward (UE)

AP265000

Derivate pe mărfuri (UE)

AP270000

Private equity (UE)

AP280000

Mărfuri (UE)

AP290000

Alte instrumente financiare (UE)

AC300000

STATE TERŢE (“Investment grade”), din...

AC320000

Valori mobiliare tranzacţionate, din care:...

AC321000

Titluri de stat, din care:...

AP321300

Titluri de stat din SUA,...

AP321400

Titluri de stat din alte...

AC322000

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

(IG)

AP322300

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

Canada, Japonia (IG)

AP322400

Obligaţiuni emise de administraţia publică...

state terţe (IG)

AP325000

Alte obligaţiuni emise de organisme...

(IG)

AP330000

OPCVM (IG)

AC360000

Instrumente de acoperire a riscului,...

AP361000

Futures (IG)

AP362000

Options (IG)

AP363000

Swaps (IG)

AP364000

Forward (IG)

AP365000

Derivate pe mărfuri (IG)

AP380000

Mărfuri (SUA) (IG)

AP390000

Alte instrumente financiare (IG)

AP400000

Obligaţiuni BERD, BEI, BM

AC500000

Alte active, din care:

X

X

AC510000

Sume în tranzit, din care:

X

X

AP511000

Sume în tranzit la bănci

X

X

AP512000

Sume în tranzit la intermediari

X

X

AP520000

Sume în curs de rezolvare

X

X

AP530000

Sume în curs de decontare

X

X

B. OBLIGAŢIILE FONDULUI

BC500000

TOTAL OBLIGAŢII, din care:

x

BC510000

Comisioane, din care:

X

BP511000

Comision de administrare din activ...

X

BP512000

Comision de depozitare şi custodie

BP513000

Comision de tranzacţionare

BP514000

Comision bancar

BC520000

Taxe, din care:

X

BP521000

Taxa de auditare

X

BC530000

Obligaţii din decontări cu participantii,...

X

BP531000

Transferuri

X

BP532000

Decese

X

BP533000

Invaliditate

X

BP534000

Plata activ personal net ca...

pensie

X

BP539000

Alte obligaţii de decontare cu...

X

BP590000

Alte obligaţii

X

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 2

(1) Anexa nr. 2 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile anexei nr. 2...

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul elementului

Codurile elementelor de activ şi...

Comisie.

3

Denumirea elementului

Denumirea elementului de activ /...

4

Valoare de achiziţie (pentru elementele...

Pentru elementele cu indicativul A...

exprimată în lei.

5

Suma plătită (pentru elementele cu

indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul B...

utilizează 2 poziţii zecimale, iar...

6

Valoarea actualizată (pentru elementele cu...

Suma datorată (pentru elementele cu...

Pentru elementele cu indicativul A...

7

Suma în curs de decontare,...

Valoarea activelor din portofoliul fondului,...

încep cu codul A, cu...

a) Pentru instrumentele cu venit...

b) Pentru depozitele bancare, valoarea...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_anx2_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde:

YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 2 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx2_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx2_5 _FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

Anexa nr. 3 la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Cod depozitar ………………… Data de raportare …………………

Cod comandă …………………

Situaţia valorii activului net la data de   /  /    

Denumirea elementului

Data curentă

Data precedentă

Diferenţe

%

lei

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Valoare activ total

Valoare activ net

Valoarea unitară a

activului net

Număr de unităţi de fond

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 3

(1) Anexa nr. 3 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 3...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Cod comandă

1 = raportare iniţială; 5...

2

Valoare activ total

Valoare activ total al fondului....

se foloseşte punctul.

3

Valoare activ net

Valoare activ net al fondului....

se foloseşte punctul.

4

Valoarea unitară a activului net

Valoarea unitară a activului net....

separator se foloseşte punctul.

5

Număr de unităţi de fond

Număr de unităţi de fond....

foloseşte punctul.

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – a. Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_anx3_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:

unde:

YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

FFF reprezintă codul fondului de...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 3 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice raport transmis după...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx3_5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx3_5 _FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Cod administrator ………………… Cod fond …………………

Anexa nr. 4 la normă

83

Situaţia detaliată a investiţiilor la data de   /  /    

Codul de comandă

Codul activului

Denumi rea activului

Simbolul activului

ISIN

Simbolul pieţei pentru activele tranzacţionate...

CUI

emitentului

Denumirea emitentului

Codul ţării emitentului

Codul monedei în care este...

Valoarea la zi ( în...

Valoarea la zi ( în...

Cantitatea

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Preţul de evaluare la data...

Valoarea de achiziţie (în valută)

PMP /

Costul unitar

Marja / Valoarea nominală

curentă / Principalul

Dobânda curentă în lei

Rata dobânzii (%)

Data emisiunii

Data de început a cuponului

Data de sfârşit a cuponului

Data de maturitate

Activul suport (simbolul)

Multiplicatorul

Tipul contract (C/V)

Profitul / Pierderea

Col.14

Col.15

Col.16

Col.17

Col.18

Col.19

Col.20

Col.21

Col.22

Col.23

Col.24

Col.25

Col.26

Col.27

Discount-ul / Prima

Ponderea în capital social al...

Ponderea în total activ al...

Data de achiziţie

Data de decontare

Col.28

Col.29

Col.30

Col.31

Col.32

Instrucţiuni tehnice de completare a Anexei nr. 4

(1) Anexa nr. 4 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 4...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială ;...

2

Codul activului

Codul instrumentului conform Anexei nr....

3

Denumirea activului

Denumirea elementului de activ al...

activele.

4

Simbolul activului

Simbolul utilizat de fond pentru...

5

ISIN

Codul ISIN de identificare al...

6

Simbolul pieţei pentru activele tranzacţionate...

Simbolul pieţei pentru activele tranzacţionate...

Simbolul MIC, conform Standard ISO...

specificaţia OTC. Se completează pentru...

7

CUI emitentului

Codul unic de identificare al...

8

Denumirea emitentului

Denumirea emitentului. Se completează pentru...

9

Codul ţării emitentului

Codul ISO al tarii în...

10

Codul monedei în care este...

Codul monedei în care este...

11

Valoarea la zi (în valută)

Valoarea la zi a activului...

completează pentru toate activele. Se...

12

Valoarea la zi (în lei)

Valoarea la zi a activului...

Se completează pentru toate activele....

13

Cantitatea

Numărul de unităţi deţinut din...

14

Preţul de evaluare la data...

Preţul de evaluare la data...

foloseşte punctul.

15

Valoarea de achiziţie (în valută)

Valoarea de achiziţie a unităţilor...

utilizează 2 poziţii zecimale, iar...

16

PMP / Costul unitar

Costul unei unităţi din activul...

reprezintă valoarea de constituire. Se...

17

Marja / Valoarea nominală curentă/...

Se completează pentru acţiuni, obligaţiuni,...

18

Dobânda curentă în lei

Dobânda acumulata pentru cuponul curent....

depozite. Se utilizează 2 poziţii...

19

Rata dobânzii (%)

Rata dobânzii în procente/randament (dobândă...

randamentul pentru titluri.

20

Data emisiunii

Data la care s-au emis...

depozitul. Se completează pentru obligaţiuni,...

21

Data de început a cuponului

Se completează pentru instrumentele cu...

22

Data de sfârşit a cuponului

Se completează pentru instrumentele cu...

23

Data de maturitate

Reprezintă data scadentei, respectiv, data...

24

Activul suport (simbolul)

Simbolul activului suport in cazul...

25

Multiplicatorul

Numărul de unităţi de activ...

26

Tipul contract (C/V)

Tipul contractului futures. C-cumpărare, V-vânzare....

27

Profitul / Pierderea

Profitul sau pierderea aferenta contractelor...

28

Discountul /Prima

Se completează discount sau primă...

2 poziţii zecimale, iar ca...

29

Ponderea în capital social al...

Ponderea în capitalul social al...

poziţii zecimale.

30

Ponderea în total activ al

fondului de pensii

Ponderea în total activ fond...

valoarea absolută, exprimată cu 16...

31

Data de achiziţie

Data de achiziţie a activului....

32

Data de decontare

Data de decontare a activului....

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – a. Fişierul este denumit după următoarea sintaxă:

YYYYMMDD_anx4_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde:

unde:

YYYYMMDD reprezintă data la care...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 4 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx4 _5_FFF_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx4 _5 _FFF_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

86

Anexa nr. 5 la normă

Administrator de fond …………………

Declaraţia privind taxa de administrare pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul administr atorului

Codul fondului de pensii

Valoarea contribuţiilor brute încasate de...

Valoarea activului net al fondului...

Comision de administrare încasat de...

Comision de administrare încasat de...

Taxa de administrare lunară din...

Taxa de administrare lunară din...

Taxă de administrare lunară (total)

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10 = 8 9

Document justificativ pentru plata taxei...

funcţionare (ordinul de plată)

Număr

Data

Valoare

Col.11

Col.12

Col.13

ProiectL204

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 5

(1) Anexa nr. 5 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 5...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

3

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

4

Valoarea contribuţiilor brute încasate de...

Valoarea contribuţiilor brute încasate în...

Exemplu: În declaraţia întocmită pentru...

înscrie valoarea contribuţiilor încasate în...

5

Valoarea activului net al fondului...

Valoarea activului net al fondului...

2010, în col. 5 se...

6

Comision de administrate încasat de...

Comision de administrate încasat de...

zecimale, iar ca separator se...

7

Comision de administrate încasat de...

Comision de administrate încasat de...

zecimale, iar ca separator se...

8

Taxa de administrare lunară din...

Taxa de administrare lunară din...

zecimale, iar ca separator se...

9

Taxa de administrare lunară din...

Taxa de administrare lunară din...

pentru care se face raportarea....

10

Taxă de administrare lunară (total)

Total taxă de administrare =...

Taxa de administrare din activ...

11

Documentul justificativ pentru plata taxei...

funcţionare

Documentul justificativ pentru plata taxei...

ordinul de plată: număr, dată,...

(4) – Raportare iniţială (cod...

a) Fişierul este denumit după...

unde:

YYYYMM_anx5_1_EEE.xml.p7s,

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; EEE reprezintă codul entităţii raportoare înregistrat în Registrul Comisiei.

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 5 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx5_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx5_5_EEE.rtf.p7s,

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 6 la normă

Depozitar …………………

89

Declaraţia privind taxa de funcţionare a depozitarului pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul depozitarului

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Veniturile înregistrate din toate activităţile...

Taxă de funcţionare lunară percepută...

Documentul justificativ pentru plata taxei...

Număr

Data

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 6

(1) Anexa nr. 6 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 6...

Nr.crt

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul depozitarului

Codul depozitarului aşa cum este...

3

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

4

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

5

Veniturile înregistrate din toate activităţile...

Veniturile înregistrate în contabilitate din...

justificative. Se utilizează 2 poziţii...

6

Taxă de funcţionare lunară percepută...

Taxa de funcţionare lunară percepută...

punctul.

7

Documentul justificativ pentru plata taxei

de funcţionare

Documentul justificativ pentru plata taxei...

plată: număr, dată, valoarea în...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 6

a) Fişierul este denumit după...

YYYYMM_anx6_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 6 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx6_5_EEE.xml.p7s,

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx6_5_EEE.rtf.p7s,

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Agent de marketing, persoană juridică ………………… Cod agent de marketing, persoană juridică …………………

91

Declaraţia privind taxa de funcţionare a agentului de marketing pentru luna       anul       

Anexa nr. 7 la normă

Codul de comandă

Codul agentului de marketing, persoană...

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Veniturile din exploatare înregistrate din...

Taxă de funcţionare lunară

Documentul justificativ pentru evidenţierea venitului...

Număr

Data

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Documentul justificativ pentru plata taxei...

Număr

Data

Valoare

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 7

(1) Anexa nr. 7 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 7...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul agentului de marketing, persoană

juridică

Codul agentului de marketing, persoană...

3

Codul administratorului

Codul administratorului, aşa cum este...

4

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii, aşa...

5

Veniturile din exploatare înregistrate din...

Veniturile din exploatare din activitatea...

foloseşte punctul.

6

Taxă de funcţionare lunară datorată

Taxa de funcţionare datorată Comisiei...

raportarea. Se utilizează 2 poziţii...

7

Documentul justificativ pentru

evidenţierea venitului din exploatare (factura...

Documentul justificativ pentru evidenţierea venitului...

8

Documentul justificativ pentru plata

taxei de funcţionare

Documentul justificativ pentru plata taxei...

plată: număr, dată, valoarea în...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 7.

a) Fişierul este denumit după...

YYYYMM_anx7_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 7 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx7_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx7_5_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 8 la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

93

Situaţia privind comisionul datorat de către administrator agenţilor de marketing persoane juridice pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul fondului

Codul agentului de marketing persoană...

Comisionul datorat agentului de marketing...

TVA aferent comisionului

Comision datorat de către administrator...

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

Documentul de plată al comisionului...

Număr

Dată

Valoare

Număr

Dată

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 8

(1) Anexa nr. 8 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 8...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul fondului

Codul fondului de pensii, aşa...

3

Codul agentului de marketing persoană

juridică

Codul agentului de marketing persoană...

înscris în registrul Comisiei

4

Comisionul datorat agentului de marketing...

Comisionul datorat agentului de marketing...

luna de raportare, conform documentelor...

5

TVA aferent comisionului

TVA aferent comisionului în luna...

numai dacă societatea este înregistrată...

6

Comision datorat de către administrator...

Comision datorat de către administrator...

foloseşte punctul.

7

Documentul justificativ pentru

evidenţierea comisionului datorat agenţilor de...

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

agenţilor de marketing persoane juridice,...

8

Documentul de plată al comisionului...

agenţilor de marketing persoane juridice...

Documentul de plată al comisionului...

persoane juridice, respectiv ordin de...

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei 8

a) Fişierul este denumit după...

YYYYMM_anx8_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 8 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx8_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMM_anx8_5_EEE.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 9 la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator …………………

95

Situaţia privind comisionul datorat de către administrator depozitarului pentru luna       anul       

Codul de comandă

Codul fondului de pensii

Codul depozitarului

Comision datorat depozitarului, fără TVA

TVA aferent comisionului

Comision datorat depozitarul ui, inclusiv...

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

Documentul de plată al comisionului...

Număr

Data

Valoare

Număr

Data

Valoare

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 9

(1) Anexea nr. 9 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 9...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

3

Codul depozitarului

Codul depozitarului aşa cum este...

4

Comision datorat depozitarului, fără TVA

Comision datorat depozitarului în luna...

TVA); Se utilizează 2 poziţii...

5

TVA aferent comisionului

TVA aferent comisionului, dacă este...

conformitate cu prevederile legislaţiei fiscale.

6

Comision datorat depozitarului, inclusiv

TVA.

Comision datorat depozitarului, inclusiv TVA....

zecimale, iar ca separator se...

7

Documentul justificativ pentru

evidenţierea comisionului datorat depozitarului (factura)

Documentul justificativ pentru evidenţierea comisionului...

8

Documentul de plată al comisionului...

depozitarului (ordinul de plată)

Documentul de plată al comisionului...

ordin de plată: număr, dată,...

Raportare iniţială (cod 1)

(4) – Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMM_anx9_1_EEE.xml.p7s,

unde:

YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 9 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMM_anx9_5_EEE.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx9_5.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 10 la normă

Administrator de fond …………………

Cod administrator …………………

Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Balanţa de verificare analitică La data       /      /        

Codu

Simb

Denu

Soldurile iniţiale

Totalul sumelor

Rulajele lunii

Totalul sumelor

Soldurile finale

l de

olul

mirea

precedente

curente

coma

contu

contu

ndă

lui

lui

D

C

D

C

D

C

D

C

D

C

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 10

(1) Anexa nr. 10 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 10...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Simbolul contului

Simbolul contului conform planului de...

contabile din sistemul de pensii

3

Denumirea contului

Denumirea contului contabil, conform reglementărilor...

4

Soldurile iniţiale

Valoarea soldului iniţial debitor /...

reprezintă anul de raportare. Se...

5

Totalul sumelor precedente

Valoarea total sume precedente debitor...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

6

Rulajele lunii curente

Valoarea rulajului curent debitor /...

iar ca separator se foloseşte...

7

Totalul sumelor

Valoarea total sume debitor /...

punctul.

8

Soldurile finale

Valoarea soldului final al contului...

zecimale, iar ca separator se...

(4) Raportare iniţială (cod 1)

a) Fişierul obţinut este denumit după următoarea sintaxă:

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor :YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s, unde:

a2. pentru activitatea fondurilor de...

unde:

YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică...

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b. Fişiere menţionate la (4a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanei responsabile nominalizată prin anexa 15.

c. Încărcarea în sistem se face astfel:

c1. Fişierul YYYYMMDD_anx10admin_1_EEE.xml.p7s,, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „anx10admin”.

c2. Fişierul YYYYMMDD_anx10fond_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „anx10fond”.

(5) Anexa nr. 10 se...

a. pentru activitatea proprie a...

b. pentru activitatea fondurilor de...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Pentru a putea fi procesate,...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor :YYYYMMDD_anx10admin_5_EEE.xml.p7s, unde:

a2. pentru activitatea fondurilor de...

b) un fişier în format...

b1. pentru activitatea proprie a...

YYYYMMDD_ anx10admin _ 5 _EEE.rtf.p7s b2. pentru activitatea fondurilor de pensii private:

YYYYMMDD_ anx10fond _5 _EEE_FFF.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 11 la normă

Depozitar ………………… Cod depozitar …………………

Situaţia activelor care acoperă provizionul tehnic la data de   /  /    

Codul de comandă

Codul fondului de pensii

Denumirea fondului de pensii

Codul administratorului

Denumirea elementelor de activ care...

Valoarea de achiziţie a activului...

provizionul tehnic

Valoarea actualizată a activului care...

provizionul tehnic

Col.1

Col. 2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 11

(1) Anexa nr.11 se completează...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 11...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială; 5...

2

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii aşa...

3

Denumirea fondului de pensii

Denumirea fondului de pensii, aşa...

Comisiei.

4

Codul administratorului

Codul administratorului aşa cum este...

5

Denumirea elementelor de activ care...

Denumirea elementelor de activ care...

cont curent, depozit, titluri de...

6

Valoarea de achiziţie a activului...

Valoarea activului care acoperă provizionul...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

7

Valoarea actualizată a activului care...

Valoarea actualizată pentru fiecare element...

Se utilizează 2 poziţii zecimale,...

(4) – Raportare iniţială (cod...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_ anx11_1_DDD .xml.p7s, unde:

unde:

YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Anexa nr. 14 se...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei...

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa...

a) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx11_5_DDD.xml.p7s

b) un fişier în format...

YYYYMMDD_ anx11_5_DDD.rtf.p7s

(10) Lipsa oricărui fişier menţionat...

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa...

Anexa nr. 12 la normă

Informarea anuală a participantului la data de 31 decembrie N

Nr. de înregistrare             

I. Datele de identificare ale participantului

Numele şi prenumele                   CNP...

Seria şi numărul actului individual...

II. Informaţii generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

(a) număr de unităţi de...

(b) valoarea unitară a activului...

(c) valoarea activului personal al...

III. Informaţii detaliate cu privire la activul personal al participantului

Luna

Contribuţia plătită

Contribuţia netă convertită în unităţi...

Numărul de unităţi fond alocate/lună

Numărul de unităţi fond cumulat,...

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Sold precedent la 31.12. N-1

x

x

x

Ianuarie

Februarie

Martie

Aprilie

Mai

Iunie

Iulie

August

Septembrie

Octombrie

Noiembrie

Decembrie

Sold final la 31.12. N

x

IV. Informaţii cu privire la administratorul fondului de pensii

(a) Fondul de pensii            ...

(b) Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor...

(c) Numele şi prenumele administratorilor,...

Numele şi prenumele       Funcţia...

Data       /      /...

(d) Date de contact ale...

Instrucţiuni de completare şi de transmitere a Anexei nr. 12

Denumire câmp

Descriere câmp

Nr. de înregistrare

Numărul de înregistrare emis de...

privind organizarea activităţii de arhivă...

Datele de identificare ale participantului

- Datele de identificare ale...

- Numele fondului de pensii...

- Seria şi numărul actului...

- Data actului individual de...

Informaţii generale cu privire la...

- numărul total de unităţi...

- valoarea unitară a activului...

- valoarea activului personal al...

fond acumulate în contul individual...

Informaţii detaliate cu privire la...

- contribuţia plătită în contul...

- contribuţia netă convertită în...

- numărul de unităţi fond...

- numărul de unităţi fond...

- N reprezintă anul;

- celulele marcate cu “x”...

Informaţii cu privire la administratorul...

(a) Fondul de pensii _(denumirea...

(b) Numele şi prenumele/denumirea acţionarilor...

(c) Numele şi prenumele administratorilor,...

(d) Date de contact ale...

e) Informaţii suplimentare   (site-ul...

Instrucţiuni de transmitere

1. Acest document se transmite...

2. Responsabilitatea legală referitoare la...

3. Administratorul are obligaţia de...

4. Transmiterea efectivă a informărilor...

5. Administratorul are obligaţia de...

a) judeţul şi localitatea;

b) numărul de plicuri;

c) numele complet al fiecărui...

6. Comunicarea informării anuale se...

7. Este interzis ca informarea...

8. În situaţia scrisorilor returnate...

administratorul are obligaţia de a...

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Anexa nr. 13 la normă

Raport actuarial anual

1. Certificat actuarial, care va...

(a) valoarea calculată a provizionului...

(b) opinia actuarului cu privire...

(c) opinia actuarului cu privire...

2. Prezentarea datelor statistice utilizate...

(a) Tabelele biometrice:

i. Mortalitate;

ii. Invaliditate;

(b) Alte date statistice utilizate...

3. Descrierea succintă a garanţiilor...

4. Prezentarea activelor care constituie...

(a) Descrierea succintă a metodei...

(b) Structura ţintă a portofoliului...

(c) Ponderea valorii activelor denominate...

i. pe fiecare monedă în...

ii. total monedă străină.

Întocmit …………..

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 13

(1) Anexa nr. 13 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Anexa nr. 13 se...

(4) Fişierul se denumeşte după...

YYYYMMDD_anx13_FFF..p7s .

unde:

YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

FFF reprezintă codul fondului de...

(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s se...

(6) Fişierul YYYYMMDD_anx13_FFF.pdf.p7s, semnat electronic,...

„anx13”.

(7) Anexa 6 se întocmeşte...

Anexa nr. 14

la normă

Administrator de fond ………………… Cod administrator ………………… Fond de pensii …………………

Cod fond …………………

Depozitar …………………

Cod depozitar …………………

Structura portofoliului de investiţii la data de   /  /    

Portofoliul de instrumente financiare

Valoarea actualizată (în lei)

Col. 1

Col. 2

1. Instrumente ale pieţei monetare,...

a. Conturi curente

b. Depozite în lei şi...

c. Titluri de stat cu...

2. Valori mobiliare tranzacţionate, din...

a. Titluri de stat cu...

b. Obligaţiuni emise de administraţia...

c. Obligaţiuni corporative tranzacţionate

d. Acţiuni

e. Obligaţiuni BERD, BEI, BM

f. Alte obligaţiuni emise de...

grade)

3. OPCVM

4. Instrumente de acoperire a...

a. Futures

b. Options

c. Swaps

d. Forward

5. Private equity

6. Alte instrumente financiare

Anexa nr. 15 la normă

Entitate raportoare ………………….

105

Formular de nominalizare pentru persoanele responsabile la data             

Codul de comandă

Cod entitate

raportoare

Cod fond de

pensii

Cod anexă raportată

Cod operaţiune de

nominalizare

CNP

Numele

Prenumele

Funcţia

Email

Email CC

Numărul de telefon

Faxul

Numărul de telefon

mobil

Data start

Data stop

Col.1

Col.2

Col.3

Col.4

Col.5

Col.6

Col.7

Col.8

Col.9

Col.10

Col.11

Col.12

Col.13

Col. 14

Col.15

Col.16

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 15

(1) Anexea nr. 15 se...

1. administratorii de fonduri de...

2. depozitarii fondurilor de pensii;

3. agenţii de marketing persoane...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Câmpurile Anexei nr. 15...

Nr.crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

1

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una...

1 = raportare iniţială

2

Cod entitate raportoare

Codul entităţii aşa cum este...

3

Codul fondului de

pensii

Codul fondului de pensii aşa...

Se completează numai de către...

4

Cod anexă raportată

Codul anexei coincide cu numărul...

5

Cod operaţiune de nominalizare

Se completează, după caz, cu...

901 – nominalizare persoană responsabilă...

902 – nominalizare înlocuitor pentru...

903 – nominalizare persoană responsabilă...

904 – nominalizare înlocuitor pentru...

931 – Încetare mandat aferent...

932 – Încetare mandat aferent...

933 – Încetare mandat aferent...

934 – Încetare mandat aferent...

6

CNP

Cod numeric personal sau cod...

7

Numele

Nume persoană

8

Prenumele

Prenume persoană

9

Funcţia

Funcţia deţinută

10

Email

Email care va fi folosit...

una sau mai multe adrese...

11

Email CC

Email CC. Poate fi o...

12

Numărul de telefon

Număr de telefon principal care...

numere de telefon, separate prin...

13

Fax-ul

Număr de fax.

14

Numărul de telefon

mobil

Număr de telefon mobil.

15

Data start

Data start de nominalizare. (mandatul...

16

Dată stop

Dată stop de nominalizare. (mandatul...

(4) – Raportare iniţială (cod...

Metodologia de transmitere electronică a...

a) Fişierul obţinut este denumit...

YYYYMMDD_anx15_1_EEE.xml.p7s,

unde:

EEE reprezintă codul entităţii raportoare...

b) Fişierul definit conform punctului...

c) Fişierul definit conform punctului...

(5) Prima raportare a anexei...

(6) SIR procesează automat datele...

(7) SIR transmite automat mesaje...

Administrator de fond …………………

Raport de audit intern pentru semestrul      anul       

Anexa nr. 16 la normă

I. Fondul de pensii private...

II. Misiunea de audit intern...

III. Aspecte introductive (ex. Echipa...

IV. Constatări şi recomandări ale...

Întocmit …………..

Instrucţiuni de completare a Anexei nr. 16

(1) Anexa nr. 16 se...

(2) Instrucţiunile prezentate în continuare...

(3) Semestrial, conducătorul direcţiei de...

(4) Fişierul se denumeşte după...

YYYYMMDD_ anx16_FFF_EEE.pdf.p7s .

unde:

YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

(5) Fişierul denumit YYYYMMDD_anx16_FFF_EEEpdf.p7s se...

(6) Fişierul YYYYMMDD_anx16_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic,...

„anx16”.

(7) Anexa 16 se întocmeşte...