NORMĂ nr. 5 din 2009

privind calculul activului net şi...

EMITENT

COMISIA DE SUPRAVEGHERE A SISTEMULUI...

Având în vedere prevederile art....

în temeiul dispoziţiilor art. 16,...

Comisia de Supraveghere a Sistemului...

Capitolul I

Articolul 1

Prezenta normă stabileşte regulile de...

Articolul 2

Termenii şi expresiile utilizate în...

Capitolul II

Articolul 3

VA = NUVM x PI,

unde:

VA = valoarea actuală;

NUVM = numărul de unităţi...

PI = preţul de închidere.

Articolul 4

Pentru acţiunile netranzacţionate pe o...

Articolul 5

Evaluarea prevăzută la art. 4...

Articolul 6

Articolul 7

Valoarea actuală = valoare netă...

Articolul 8

Pentru orice alte valori mobiliare,...

Articolul 9

Articolul 10

Depozitele constituite la instituţii de...

Articolul 11

                            F St

    F(t,T) = ( /-) V...

                                   T-t (T-t)

                       [1 R(d)]^ ──── [1 R(f)]^...

                                   360 360

unde:

t = data curentă;

T = data maturităţii;

V = valoarea contractului;

F = preţul de exercitare...

St = cursul spot comunicat...

T - t = perioada...

R(d) = media BUBID şi...

R(f) = EURIBOR din ziua...

Articolul 12

ValoareLaZi = CursForward (contract) -...

Articolul 13

Evaluarea contractelor futures se va...

unde:

marja = suma totală reţinută...

profit (pierdere) = diferenţa dintre...

În calculul VUAN se va...

Valoare La Zi = Marja...

Articolul 14

Articolul 15

Articolul 16

Evaluarea mărfurilor şi a derivatelor...

Articolul 17

Înregistrarea în portofoliul fondului de...

Articolul 18

Acţiunile nou-emise care urmează să...

Articolul 19

Articolul 20

VA = NUF x VUAN,

unde:

VA = valoarea actuală;

NUF = numărul de unităţi...

VUAN = valoarea unitară a...

Capitolul III

Articolul 21

Valoarea netă a activelor unui...

Valoarea netă a activelor fondului...

Articolul 22

Articolul 23

Obligaţiile unui fond de pensii...

Articolul 24

Articolul 25

                       Valoarea netă a activelor fondului

   Valoarea unitară la acea dată

   a activului net = ──────────────────────────────────

     la acea dată Nr. de...

Articolul 26

Articolul 27

Capitolul IV

Articolul 28

Termenele prevăzute de prezenta normă,...

Articolul 29

Nerespectarea dispoziţiilor cuprinse în prezenta...

Articolul 30

Prezenta normă intră în vigoare...

Articolul 31

La data intrării în vigoare...

__________