Full Response Content:
DOCUMENT_CATEGORY: daily_relevant_regulation
CATEGORY_REASON: Documentul este un regulament emis de Banca Națională a României care detaliază normele tehnice și procedurale pentru bănci privind clasificarea creditelor și constituirea provizioanelor de risc, aplicând astfel dispoziții din legi cadru precum Legea bancară.
| **I. DISPOZIȚII GENERALE** | | |
| start | end | întrebare |
|---|---|---|
| 10 | 14 | Căror instituții li se aplică reglementările privind clasificarea creditelor și constituirea provizioanelor de risc? |
| 10 | 14 | Ce aspecte specifice ale activității bancare sunt reglementate în normele privind riscul de credit? |
| 10 | 14 | Care este domeniul de aplicare al regulamentului privind clasificarea creditelor și plasamentelor bancare? |
| 15 | 20 | Cum este definit "serviciul datoriei" în contextul evaluării unui debitor bancar? |
| 15 | 20 | Ce se înțelege prin "performanța financiară" a unui debitor în cadrul analizei de credit bancar? |
| 15 | 20 | Ce acțiuni legale sunt considerate "inițiere de proceduri judiciare" în scopul recuperării creanțelor bancare? |
| **II. CLASIFICAREA CREDITELOR ŞI PLASAMENTELOR** | | |
| start | end | întrebare |
|---|---|---|
| 22 | 28 | Care sunt categoriile oficiale de clasificare a creditelor și plasamentelor bancare în funcție de nivelul de risc? |
| 22 | 28 | Ce categorii de clasificare a creditelor se aplică exclusiv clientelei din sectorul nebancar? |
| 22 | 28 | Cum sunt clasificate creditele considerate a avea cel mai redus grad de risc? |
| 29 | 34 | Ce criterii sunt utilizate simultan de către bănci pentru a clasifica creditele și plasamentele? |
| 29 | 34 | Cum se stabilește încadrarea finală a unui credit într-o categorie de risc pe baza criteriilor de evaluare? |
| 29 | 34 | În ce mod sunt corelate criteriile de evaluare (serviciul datoriei, performanța financiară) cu categoriile de clasificare a creditelor? |
| 35 | 40 | Cum sunt notate și ierarhizate categoriile de performanță financiară ale debitorilor nebancari? |
| 35 | 40 | Care este categoria de performanță financiară prezumată pentru persoanele fizice sau pentru alte bănci? |
| 35 | 40 | Ce se întâmplă cu clasificarea unui credit dacă banca nu poate evalua performanța financiară a clientului nebancar? |
| 41 | 44 | Cât de des trebuie o bancă să reevalueze performanța financiară a unei companii care are un credit? |
| 41 | 44 | Ce categorie de performanță financiară se utilizează pentru clasificarea unui credit în perioada dintre două raportări financiare ale debitorului? |
| 41 | 44 | Pe baza căror situații financiare se realizează prima clasificare a unui credit acordat unei entități economice? |
| 45 | 46 | Cine trebuie să aprobe normele interne ale unei bănci referitoare la evaluarea performanței financiare a clienților? |
| 45 | 46 | Poate o bancă să își stabilească propriile proceduri de evaluare a performanței financiare a clienților fără o aprobare externă? |
| 47 | 48 | Cum se clasifică totalitatea creditelor acordate unui singur debitor dacă unul dintre ele are probleme de rambursare? |
| 47 | 48 | Ce înseamnă principiul "declasării prin contaminare" în contextul clasificării creditelor bancare? |
| 47 | 48 | Cum afectează un credit neperformant clasificarea altor credite performante deținute de același client la aceeași bancă? |
| **III. DETERMINAREA NECESARULUI DE PROVIZIOANE SPECIFICE DE RISC DE CREDIT** | | |
| start | end | întrebare |
|---|---|---|
| 50 | 55 | Care sunt etapele de calcul pentru stabilirea necesarului de provizioane specifice de risc de credit? |
| 50 | 55 | În ce mod influențează garanțiile valoarea bazei de calcul pentru provizioanele de risc de credit? |
| 50 | 55 | În ce situații nu se iau în considerare garanțiile la determinarea provizionului pentru un credit neperformant? |
| 56 | 57 | Ce tipuri de garanții sunt acceptate pentru a diminua baza de calcul a provizioanelor de risc de credit? |
| 56 | 57 | Unde sunt prevăzute regulile privind ajustarea valorii garanțiilor luate în considerare la provizionarea creditelor? |
| **IV. CONSTITUIREA, REGULARIZAREA ŞI UTILIZAREA PROVIZIOANELOR SPECIFICE DE RISC DE CREDIT** | | |
| start | end | întrebare |
|---|---|---|
| 59 | 60 | Ce presupune din punct de vedere contabil "constituirea de provizioane specifice de risc de credit"? |
| 59 | 60 | Cum se înregistrează în contabilitatea unei bănci crearea provizioanelor pentru riscul de credit? |
| 61 | 62 | Ce înseamnă "regularizarea provizioanelor specifice de risc de credit" și care este scopul acestei operațiuni? |
| 61 | 62 | Cum se ajustează nivelul provizioanelor de risc de credit existente pentru a corespunde cu necesarul calculat? |
| 63 | 64 | În ce condiții se realizează "utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit"? |
| 63 | 64 | Care este procedura contabilă pentru anularea unui provizion de risc atunci când creditul aferent este scos din bilanț? |
| 65 | 66 | Cu ce frecvență trebuie băncile să constituie sau să regularizeze provizioanele specifice de risc de credit? |
| 65 | 66 | Este obligația unei bănci de a constitui provizioane de risc de credit influențată de profitul sau pierderea înregistrată într-o anumită perioadă? |
| 67 | 68 | În ce monedă se constituie provizioanele de risc pentru creditele acordate în valută? |
| 67 | 68 | Trebuie ca provizioanele specifice de risc de credit să fie în aceeași monedă cu creditul pe care îl acoperă? |
| 69 | 76 | Care sunt situațiile care impun scoaterea unui credit sau plasament în afara bilanțului unei bănci? |
| 69 | 76 | După câte zile de întârziere la plată trebuie un credit să fie scos în afara bilanțului? |
| 69 | 76 | Declanșarea procedurii de faliment a debitorului obligă banca să scoată creditul respectiv din bilanț? |
| 77 | 78 | Ce clasificare trebuie să aibă un credit înainte de a fi scos în afara bilanțului băncii? |
| 77 | 78 | Ce operațiune legată de provizionare trebuie efectuată înainte de scoaterea unui credit în afara bilanțului? |
| **V. DISPOZIŢII TRANZITORII ŞI FINALE** | | |
| start | end | întrebare |
|---|---|---|
| 80 | 81 | Ce sancțiuni riscă o bancă dacă nu respectă prevederile legale privind clasificarea creditelor și provizionarea riscurilor? |
| 80 | 81 | Care este temeiul legal pentru aplicarea de sancțiuni băncilor care nu se conformează normelor de risc de credit? |
| 84 | 85 | Care este regimul creditelor scoase din bilanț în baza unei proceduri de reorganizare judiciară a debitorului, înainte de intrarea în vigoare a noilor norme? |
| 84 | 85 | Sunt afectate de noile reglementări creditele scoase din evidența bilanțieră sub imperiul legislației anterioare? |
| 86 | 87 | Ce act normativ privind clasificarea creditelor a fost abrogat la intrarea în vigoare a noilor reglementări? |
| 86 | 87 | Care a fost regulamentul anterior ce guverna constituirea provizioanelor de risc de credit pentru bănci? |
ALL_CHAPTERS_COVERED: true
Metadata:
{
"questions_generated": 49,
"chapters_count": 20,
"all_chapters_covered": true,
"token_usage": {
"promptTokens": 7590,
"cachedTokens": 0,
"completionTokens": 2133,
"totalTokens": 13397,
"reasoningTokens": 0,
"thoughtsTokens": 0,
"cacheWriteTokens": 0
},
"batch_mode": true
}