| Document ID: | 187951 |
|---|---|
| Source URL: | https://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocumentA... |
| Scraped At: | 2026-07-07 03:43:53 |
| Last Updated: | 2026-09-12 01:27:03 |
| Valid To: | 16.02.2018 |
| Latest Version: | Yes |
| Status: | ABROGATED on 16.02.2018 |
| Abrogated By: | INSTRUCTIUNI 1 16/02/2018 |
| Meta tags: |
|
|---|---|
| Detail metadata: |
|
INSTRUCȚIUNI nr. 1 din 22 februarie 2017
privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale de către Fondul de garantare a asiguraților
FONDUL DE GARANTARE A ASIGURAȚILOR
Publicate în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 5 aprilie 2017În conformitate cu prevederile art. 24 lit. a) pct. (vii) și art. 30 din Legea nr. 213/2015 privind Fondul de garantare a asiguraților,
în baza prevederilor art. 9 lit. h) din Statutul Fondului de garantare a asiguraților*) și ale art. 4 și 7 din Reglementările contabile aferente situațiilor financiare anuale aplicabile Fondului de garantare a asiguraților, aprobate prin Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 15/2016,
potrivit deliberărilor Consiliului Fondului de garantare a asiguraților din ședința din data de 22 februarie 2017,
Fondul de garantare a asiguraților emite următoarea instrucțiune:
Prezenta instrucțiune stabilește modul de întocmire a situațiilor financiare anuale de către Fondul de garantare a asiguraților, denumit în continuare Fond, cu respectarea prevederilor Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 15/2016 privind aprobarea Reglementărilor contabile aferente situațiilor financiare anuale aplicabile Fondului de garantare a asiguraților și de depunere a acestora la unitatea teritorială a Ministerului Finanțelor Publice.
Anexele nr. 1-6 fac parte integrantă din prezenta instrucțiune.
Nerespectarea prevederilor prezentei instrucțiuni se sancționează în conformitate cu prevederile Legii contabilității nr. 82/1991, republicată, cu modificările și completările ulterioare.
La data intrării în vigoare a prezentei instrucțiuni se abrogă Instrucțiunea Fondului de garantare a asiguraților nr. 1/2016 privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale de către Fondul de garantare a asiguraților publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 386 din 20 mai 2016.
Prezenta instrucțiune se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data publicării.
București, 22 februarie 2017.
Nr. 1.
Județul ...................... |_|_| Activitatea preponderentă
Entitatea ................ (denumire clasă CAEN) ........
Adresa: localitatea......., sectorul ..., Cod clasă CAEN ..... |_|_|_|_|
str. ................. nr. ...., bl. ..., Cod unic de
sc. .........., ap. ........, înregistrare |_|_|_|_|_|_|_|_|_|
telefon ............., fax ..............
Forma de proprietate .............. |_|_|
SITUAȚIA ACTIVELOR, DATORIILOR ȘI CAPITALURILOR PROPRII
la data de 31 decembrie .................
Cod 10 - lei -
┌───────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐
│ │ Nr.│ Sold an curent la: │
│ Denumirea elementului │ rd.├────────────┬────────────┤
│ │ │ 1 ianuarie │31 decembrie│
├────┬──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ A │ │ B │ 1 │ 2 │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ A. │ACTIVE IMOBILIZATE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Cheltuieli de constituire │ │ │ │
│ │(ct. 201 - 2801 - 2901) │ 1 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Cheltuieli de dezvoltare │ │ │ │
│ │(ct. 203 - 2803 - 2903) │ 2 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci │ │ │ │
│ │comerciale, drepturi și active similare │ │ │ │
│ │(ct. 205 - 2805 - 2905) │ 3 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │4. Alte imobilizări necorporale │ │ │ │
│ │(ct. 208 - 2808 - 2908) │ 4 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 01 la 04) │ 5 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Terenuri și construcții (ct. 211 │ │ │ │
│ │212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) │ 6 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Instalații tehnice și mașini │ │ │ │
│ │(ct. 213 223 - 2813 - 2913) │ 7 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │3. Alte instalații, utilaje și mobilier │ │ │ │
│ │(ct. 214 224 - 2814 - 2914) │ 8 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │4. Investiții imobiliare │ │ │ │
│ │(ct. 215 - 2815 - 2915) │ 9 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │5. Imobilizări corporale în curs de │ │ │ │
│ │execuție (ct. 231 - 2931) │ 10 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │6. Investiții imobiliare în curs de │ │ │ │
│ │execuție (ct. 235 - 2935) │ 11 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7. Avansuri acordate pentru imobilizări │ │ │ │
│ │corporale (4093) │ 12 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 06 la 12) │ 13 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Împrumuturi acordate Fondului de │ │ │ │
│ │rezoluție (ct. 2671 - 2966* - 2968*) │ 14 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Alte împrumuturi (ct. 2677 2678* │ │ │ │
│ │2679* - 2964 - 2968*) │ 15 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 14 la 15) │ 16 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ │ │ │
│ │(rd. 05 13 16) │ 17 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ B. │ACTIVE CIRCULANTE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │I. STOCURI │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Materiale consumabile și materiale de │ │ │ │
│ │natura obiectelor de inventar │ │ │ │
│ │(ct. 302 303 - 392) │ 18 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Furnizori - debitori pentru cumpărări │ │ │ │
│ │de bunuri de natura stocurilor (ct. 4091) │ 19 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 18 la 19) │ 20 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │II. CREANȚE (Sumele care urmează să fie │ │ │ │
│ │încasate după o perioadă mai mare de un an│ │ │ │
│ │trebuie prezentate separat pentru fiecare │ │ │ │
│ │element.) │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Sume de încasat de la asigurători │ │ │ │
│ │(ct. 451 - 491* - 492*) │ 21 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Sume de încasat din recuperarea │ │ │ │
│ │creanțelor Fondului (ct. 453 - 493) │ 22 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │3. Sume de încasat de la asigurători │ │ │ │
│ │pentru Fondul de rezoluție (ct. 4551 │ │ │ │
│ │4552 - 491* - 492*) │ 23 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │4. Alte creanțe (ct. 4092 4094 411 │ │ │ │
│ │413 418 425 4282 431** 437** │ │ │ │
│ │4382 444** 445 446** 447** 4482 │ │ │ │
│ │ 461 473** - 496* 5187) │ 24 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 21 la 24) │ 25 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Alte investiții pe termen scurt │ │ │ │
│ │(ct. 505 506 507 din ct. 508 - 595 -│ │ │ │
│ │596 - 597 - 598 5113 5114) │ 26 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 26) │ 27 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508 │ │ │ │
│ │ ct. 5112 512 531 532 541 542) │ 28 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL │ │ │ │
│ │(rd. 20 25 27 28) │ 29 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ C. │CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) │ │ │ │
│ │(rd. 31 32), din care: │ 30 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Sume de reluat într-o perioadă de până la │ │ │ │
│ │un an (din ct. 471*) │ 31 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Sume de reluat într-o perioadă mai mare │ │ │ │
│ │de un an (din ct. 471*) │ 32 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ D. │DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE │ │ │ │
│ │ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Împrumuturi din emisiunea de │ │ │ │
│ │obligațiuni, prezentându-se separat │ │ │ │
│ │împrumuturile din emisiunea de obligațiuni│ │ │ │
│ │convertibile (ct. 161 - 1691) │ 33 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Sume datorate instituțiilor de credit │ │ │ │
│ │(ct. 1621 1622 1624 1625 1627 │ │ │ │
│ │5191 5192 5198) │ 34 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │3. Datorii comerciale - furnizori │ │ │ │
│ │(ct. 401 404 408) │ 35 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │4. Efecte de comerț de plătit │ │ │ │
│ │(ct. 403 405) │ 36 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │5. Dobânzi aferente împrumuturilor și │ │ │ │
│ │datoriilor asimilate (ct. 168) │ 37 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │6. Sume încasate în plus de la asigurători│ │ │ │
│ │(ct. 462*) │ 38 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7. Sume datorate cu titlu de despăgubiri/ │ │ │ │
│ │indemnizații creditorilor de asigurări │ │ │ │
│ │(ct. 452) │ 39 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │8. Sume datorate cu titlu de despăgubiri │ │ │ │
│ │din Fondul de rezoluție (ct. 4559) │ 40 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9. Alte datorii, inclusiv datoriile │ │ │ │
│ │fiscale și datoriile privind asigurările │ │ │ │
│ │sociale (ct. 1623 1626 167 1687 - │ │ │ │
│ │1692 269 419 421 423 426 427 │ │ │ │
│ │4281 431*** 437*** 4381 444*** │ │ │ │
│ │446*** 447*** 4481 462* 473*** │ │ │ │
│ │509 5186 5193 5194 5195 5196 │ │ │ │
│ │5197) │ 41 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 33 la 41) │ 42 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ E. │ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE │ │ │ │
│ │NETE (rd. 29 31 - 42 - 61 - 64) │ 43 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ F. │TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE │ │ │ │
│ │(rd. 17 32 43) │ 44 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ G. │DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE │ │ │ │
│ │ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Împrumuturi din emisiunea de │ │ │ │
│ │obligațiuni, cu prezentarea separată a │ │ │ │
│ │împrumuturilor din emisiunea de │ │ │ │
│ │obligațiuni convertibile (ct. 161 - 1691) │ 45 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Sume datorate instituțiilor de credit │ │ │ │
│ │(ct. 1621 1622 1624 1625 1627 │ │ │ │
│ │5191 5192 5198) │ 46 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │3. Sume încasate în plus de la asigurători│ │ │ │
│ │(ct. 462*) │ 47 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │4. Sume datorate cu titlu de despăgubiri/ │ │ │ │
│ │indemnizații creditorilor de asigurări │ │ │ │
│ │(ct. 452) │ 48 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │5. Datorii comerciale - furnizori │ │ │ │
│ │(ct. 401 404 408) │ 49 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │6. Efecte de comerț de plătit │ │ │ │
│ │(ct. 403 405) │ 50 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7. Dobânzi aferente împrumuturilor și │ │ │ │
│ │datoriilor asimilate (ct. 168) │ 51 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │8. Sume datorate cu titlu de despăgubiri │ │ │ │
│ │din Fondul de rezoluție (ct. 4559) │ 52 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9. Alte datorii, inclusiv datoriile │ │ │ │
│ │fiscale și datoriile privind asigurările │ │ │ │
│ │sociale (ct. 1623 1626 167 1687 - │ │ │ │
│ │1692 269 419 421 423 426 427 │ │ │ │
│ │4281 431*** 437*** 4381 444*** │ │ │ │
│ │446*** 447*** 4481 462 473*** │ │ │ │
│ │509 5186 5193 5194 5195 5196 │ │ │ │
│ │5197) │ 53 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 45 la 53) │ 54 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ H. │PROVIZIOANE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Provizioane specifice │ │ │ │
│ │(ct. 141 142 143 - 149) │ 55 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Provizioane pentru litigii (ct. 1511) │ 56 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │3. Provizioane pentru beneficiile │ │ │ │
│ │angajaților (ct. 1515 1517) │ 57 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │4. Alte provizioane (ct. 1512 1513 │ │ │ │
│ │1514 1518) │ 58 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 55 la 58) │ 59 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ I. │VENITURI ÎN AVANS │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Subvenții pentru investiții (ct. 475) │ │ │ │
│ │(rd. 61 62), din care: │ 60 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Sume de reluat într-o perioadă de până la │ │ │ │
│ │un an (din ct. 475*) │ 61 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Sume de reluat într-o perioadă mai mare de│ │ │ │
│ │un an (din ct. 475*) │ 62 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Venituri înregistrate în avans │ │ │ │
│ │(ct. 472) - total (rd. 64 65), din care:│ 63 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Sume de reluat într-o perioadă de până la │ │ │ │
│ │un an (din ct. 472*) │ 64 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Sume de reluat într-o perioadă mai mare de│ │ │ │
│ │un an (din ct. 472*) │ 65 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │TOTAL (rd. 60 63) │ 66 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ J. │CAPITAL ȘI REZERVE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │I. FONDUL DE REZOLUȚIE PENTRU ASIGURĂTORI │ │ │ │
│ │(ct. 103) (rd. 68 69), din care: │ 67 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │1. Fondul de rezoluție aferent │ │ │ │
│ │asigurărilor generale (ct. 10311 10321 │ │ │ │
│ │1033* - 1035* - 10361) │ 68 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │2. Fondul de rezoluție aferent │ │ │ │
│ │asigurărilor de viață (ct. 10312 10322 │ │ │ │
│ │1033* - 1035* - 10362) │ 69 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │II. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) │ 70 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │III. REZERVE │ │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Alte rezerve (ct. 1068) │ 71 │ │ │
│ ├─────────────────────────────────┬────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │IV. REZULTATUL REPORTAT - │SOLD C │ 72 │ │ │
│ │CAPITALUL FONDULUI DE GARANTARE ├────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │A ASIGURAȚILOR (ct. 117) │SOLD D │ 73 │ │ │
│ ├─────────────────────────────────┼────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │V. REZULTATUL EXERCIȚIULUI │Sold C │ 74 │ │ │
│ │FINANCIAR (ct. 121) ├────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │ │SOLD D │ 75 │ │ │
│ ├─────────────────────────────────┴────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Repartizarea profitului (ct. 129) │ 76 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 67 70 │ │ │ │
│ │71 72 - 73 74 - 75 - 76) │ 77 │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘
Director general, Întocmit,
Numele și prenumele ............. Numele și prenume ..........
Semnătura ....................... Calitatea ..................
Semnătura ..................
Cod 20 - lei -
┌───────────────────────────────────────────────┬────┬─────────────────────────┐
│ Denumirea indicatorilor │ Nr.│ Perioada de raportare │
│ │ rd.├────────────┬────────────┤
│ │ │An precedent│ An curent │
├────┬──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │ A │ B │ 1 │ 2 │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 1 │Venituri specifice Fondului de garantare a│ │ │ │
│ │asiguraților (rd. 02 - rd. 03) │ 1 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Venituri specifice Fondului de garantare a│ │ │ │
│ │asiguraților (ct. 701 702 704 │ │ │ │
│ │705 706) │ 2 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Reduceri comerciale acordate (ct. 709) │ 3 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 2 │Venituri din reevaluarea imobilizărilor │ │ │ │
│ │corporale (ct. 755) │ 4 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 3 │Venituri din subvenții de exploatare │ │ │ │
│ │(ct. 741) │ 5 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 4 │Alte venituri din exploatare (ct. 758) │ 6 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- din care, venituri din subvenții pentru │ │ │ │
│ │investiții (ct. 7584) │ 7 │ │ │
├────┴──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL │ │ │ │
│(rd. 01 04 05 06) │ 8 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 5 │Cheltuieli specifice Fondului de garantare│ │ │ │
│ │a asiguraților (ct. 601) │ 9 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 6 │a) Cheltuieli cu materialele consumabile │ │ │ │
│ │(ct. 602) │ 10 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b) Alte cheltuieli materiale (ct. 603) │ 11 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c) Alte cheltuieli externe (cu energie și │ │ │ │
│ │apă) (ct. 605) │ 12 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │d) Reduceri comerciale primite (ct. 609) │ 13 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 7 │Cheltuieli cu personalul (rd. 15 16), │ │ │ │
│ │din care: │ 14 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │a) Salarii și indemnizații (ct. 641 642)│ 15 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b) Cheltuieli cu asigurările și protecția │ │ │ │
│ │socială (ct. 645) │ 16 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 8 │a) Ajustări de valoare privind │ │ │ │
│ │imobilizările corporale și necorporale │ │ │ │
│ │(rd. 18 - 19) │ 17 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │a.1) Cheltuieli (ct. 6811 6813) │ 18 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │a.2) Venituri (ct. 7813) │ 19 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b) Ajustări de valoare privind activele │ │ │ │
│ │circulante (rd. 21 - 22) │ 20 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b.1) Cheltuieli (ct. 654 6814) │ 21 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b.2) Venituri (ct. 754 7814) │ 22 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c) Ajustări de valoare privind creanțele │ │ │ │
│ │Fondului de garantare a asiguraților │ │ │ │
│ │(rd. 24 - 25) │ 23 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c.1) Cheltuieli (ct. 683) │ 24 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c.2) Venituri (ct. 783) │ 25 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 9 │Alte cheltuieli de exploatare │ │ │ │
│ │(rd. 27 la 32) │ 26 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9.1. Cheltuieli privind prestațiile │ │ │ │
│ │externe (ct. 611 612 613 614 615 │ │ │ │
│ │621 622 623 624 625 626 627 │ │ │ │
│ │628) │ 27 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și │ │ │ │
│ │vărsăminte asimilate; cheltuieli │ │ │ │
│ │reprezentând transferuri și contribuții │ │ │ │
│ │datorate în baza unor acte normative │ │ │ │
│ │speciale (ct. 635 6586*) │ 28 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9.3. Cheltuieli cu protecția mediului │ │ │ │
│ │înconjurător (ct. 652) │ 29 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9.4. Cheltuieli din reevaluarea │ │ │ │
│ │imobilizărilor corporale (ct. 655) │ 30 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9.5. Cheltuieli privind calamitățile și │ │ │ │
│ │alte evenimente similare (ct. 6587) │ 31 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │9.6. Alte cheltuieli (ct. 6581 6582 │ │ │ │
│ │6583 6588) │ 32 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Ajustări privind provizioanele │ │ │ │
│ │(rd. 34 - 35) │ 33 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Cheltuieli (ct. 6812) │ 34 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Venituri (ct. 7812) │ 35 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Ajustări privind provizioanele specifice │ │ │ │
│ │(rd. 37 - 38) │ 36 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Cheltuieli (ct. 684 685) │ 37 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Venituri (ct. 784 785) │ 38 │ │ │
├────┴──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 9 la 12 │ │ │ │
│- 13 14 17 20 23 26 33 36) │ 39 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: │ │ │ │
├────┬──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Profit (rd. 08 - 39) │ 40 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Pierdere (rd. 39 - 08) │ 41 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 10 │Venituri din dobânzi (ct. 766) │ 42 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 11 │Venituri din investiții financiare cedate │ │ │ │
│ │(ct. 764) │ 43 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 12 │Alte venituri financiare │ │ │ │
│ │(ct. 762 765 767 768) │ 44 │ │ │
├────┴──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 42 43 44) │ 45 │ │ │
├────┬──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 13 │Ajustări de valoare privind imobilizările │ │ │ │
│ │financiare și investițiile financiare │ │ │ │
│ │deținute ca active circulante (rd.47 - 48)│ 46 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Cheltuieli (ct. 686) │ 47 │ │ │
│ ├──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Venituri (ct. 786) │ 48 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 14 │Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*) │ 49 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 15 │Alte cheltuieli financiare │ │ │ │
│ │(ct. 664 665 667 668) │ 50 │ │ │
├────┴──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.46 49 50)│ 51 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): │ │ │ │
├────┬──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Profit (rd. 45 - 51) │ 52 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Pierdere (rd. 51 - 45) │ 53 │ │ │
├────┴──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│VENITURI TOTALE (rd. 08 45) │ 54 │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│CHELTUIELI TOTALE (rd. 39 51) │ 55 │ │ │
├────┬──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 16 │PROFITUL SAU PIERDEREA │ │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Profit (rd. 54 - 55) │ 56 │ │ │
├────┼──────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Pierdere (rd. 55 - 54) │ 57 │ │ │
└────┴──────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘
Director general, Întocmit,
Numele și prenumele ............. Numele și prenume ..........
Semnătura ....................... Calitatea ..................
Semnătura ..................
Cod 30 - lei -
┌───────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┬────────────┐
│ I. Date privind rezultatul înregistrat │ Nr.│ │ │
│ │ rd.│ Nr. unități│ Sume │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Unități care au înregistrat profit │ 1│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Unități care au înregistrat pierdere │ 2│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Unități care nu au înregistrat nici profit, │ │ │ │
│nici pierdere │ 3│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┬────┴────────────┤
│ II. Date privind plățile restante │ Nr.│ Total │ Din care: │
│ │ rd.│ (col. ├────────┬────────┤
│ │ │2 3) │ Pentru │ Pentru │
│ │ │ │ activi-│ activi-│
│ │ │ │ tatea │tatea de│
│ │ │ │curentă │ inves- │
│ │ │ │ │ tiții │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Plăți restante - total (rd. 05 09 15 la │ │ │ │ │
│19 23), din care: │ 4│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08), │ │ │ │ │
│din care: │ 5│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- peste 30 de zile │ 6│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- peste 90 de zile │ 7│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- peste 1 an │ 8│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Obligații restante față de bugetul asigurărilor│ │ │ │ │
│sociale - total (rd. 10 la 14), din care: │ 9│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- contribuții pentru asigurări sociale de stat │ │ │ │ │
│datorate de angajatori, salariați și alte │ │ │ │ │
│persoane asimilate │ 10│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- contribuții pentru Fondul asigurărilor │ │ │ │ │
│sociale de sănătate │ 11│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- contribuția pentru pensia suplimentară │ 12│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- contribuții pentru bugetul asigurărilor │ │ │ │ │
│pentru șomaj │ 13│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- alte datorii sociale │ 14│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Obligații restante față de bugetele fondurilor │ │ │ │ │
│speciale și alte fonduri │ 15│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Obligații restante față de alți creditori │ 16│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit│ │ │ │ │
│la bugetul de stat │ 17│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit│ │ │ │ │
│la bugetele locale │ 18│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Credite bancare nerambursate la scadență - │ │ │ │ │
│total (rd. 20 la 22), din care: │ 19│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- restante după 30 de zile │ 20│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- restante după 90 de zile │ 21│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│- restante după 1 an │ 22│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┼────────┼────────┤
│Dobânzi restante │ 23│ │ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼───────┴────┬───┴────────┤
│ III. Număr mediu de salariați │ Nr.│31 decembrie│31 decembrie│
│ │ rd.│an precedent│ an curent │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Număr mediu de salariați │ 24│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Numărul efectiv de salariați existenți la │ │ │ │
│sfârșitul perioadei, respectiv la data de │ │ │ │
│31 decembrie │ 25│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┴────────────┤
│ IV. Tichete de masă │ Nr.│ Sume │
│ │ rd.│ (lei) │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤
│ A │ B │ 1 │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────┤
│Contravaloarea tichetelor de masă acordate │ │ │
│salariaților │ 26│ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┬────────────┤
│ V. Alte informații │ Nr.│31 decembrie│31 decembrie│
│ │ rd.│an precedent│ an curent │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Avansuri acordate pentru imobilizări │ │ │ │
│necorporale (ct. 4094) │ 27│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Avansuri acordate pentru imobilizări corporale │ │ │ │
│(ct. 4093) │ 28│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Imobilizări financiare, în sume brute │ │ │ │
│(rd. 30 31), din care: │ 29│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- împrumuturi acordate Fondului de rezoluție │ 30│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- alte împrumuturi │ 31│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe imobilizate, în sume brute │ │ │ │
│(rd. 33 34), din care: │ 32│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- creanțe imobilizate în lei și exprimate în │ │ │ │
│lei, a căror decontare se face în funcție de │ │ │ │
│cursul unei valute (din ct. 267) │ 33│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) │ 34│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe comerciale, avansuri acordate │ │ │ │
│furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume│ │ │ │
│brute (ct. 4092 411 413 418), din care: │ 35│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- creanțe comerciale externe, avansuri acordate│ │ │ │
│furnizorilor externi și alte conturi asimilate,│ │ │ │
│în sume brute (din ct. 4092 din ct. 411 din│ │ │ │
│ct. 413 din ct. 418) │ 36│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe comerciale neîncasate la termenul │ │ │ │
│stabilit (din ct. 4092 din ct. 411 din │ │ │ │
│ct. 413) │ 37│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe în legătură cu personalul și conturi │ │ │ │
│asimilate (ct. 425 4282) │ 38│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │
│sociale și bugetul statului (din ct. 431 │ │ │ │
│437 4382 444 445 446 447 4482) │ │ │ │
│(rd. 40 la 44), din care: │ 39│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │
│sociale (ct. 431 437 4382) │ 40│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- creanțe fiscale în legătură cu bugetul │ │ │ │
│statului (ct. 444 446) │ 41│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- subvenții de încasat (ct. 445) │ 42│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- fonduri speciale - taxe și vărsăminte │ │ │ │
│asimilate (ct. 447) │ 43│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- alte creanțe în legătură cu bugetul statului │ │ │ │
│(ct. 4482) │ 44│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțele provenind din decontări între Fondul │ │ │ │
│de garantare a asiguraților și societățile de │ │ │ │
│asigurare (ct. 451) │ 45│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțele provenind din decontări între Fondul │ │ │ │
│de rezoluție și societățile de asigurare/terți/│ │ │ │
│Fondul de garantare a asiguraților (455) │ 46│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe provenind din recuperările la masa │ │ │ │
│credală ale Fondului de garantare a │ │ │ │
│asiguraților (453) │ 47│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │
│sociale și bugetul statului neîncasate la │ │ │ │
│termenul stabilit (din ct. 431 din ct. 437 │ │ │ │
│din ct. 4382 din ct. 444 din ct. 445 din │ │ │ │
│ct. 446 din ct. 447 din ct. 4482) │ 48│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Alte creanțe (ct. 461 471 473) │ │ │ │
│(rd. 50 51), din care: │ 49│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- alte creanțe în legătură cu persoanele fizice│ │ │ │
│și persoanele juridice, altele decât creanțele │ │ │ │
│în legătură cu instituțiile publice │ │ │ │
│(instituțiile statului) (din ct. 461 din │ │ │ │
│ct. 471 din ct. 473) │ 50│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de │ │ │ │
│trezorerie" reprezentând avansurile de │ │ │ │
│trezorerie, acordate potrivit legii și │ │ │ │
│nedecontate până la data de 31 decembrie │ │ │ │
│(din ct. 461) │ 51│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: │ 52│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- de la nerezidenți │ 53│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor │ │ │ │
│economici*) │ 54│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Investiții pe termen scurt, în sume brute │ │ │ │
│(ct. 505 506 507 din ct. 508) │ │ │ │
│(rd. 56 la 58), din care: │ 55│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- obligațiuni emise de rezidenți │ 56│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- titluri de stat │ 57│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- alte investiții pe termen scurt │ 58│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Alte valori de încasat (ct. 5113 5114) │ 59│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Casa în lei și în valută (rd. 61 62), │ │ │ │
│din care: │ 60│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei (ct. 5311) │ 61│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută (ct. 5314) │ 62│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Conturi curente la bănci în lei și în valută │ │ │ │
│(rd. 64 66), din care: │ 63│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei (ct. 5121), din care: │ 64│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- conturi curente în lei deschise la bănci │ │ │ │
│nerezidente │ 65│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută (ct. 5124), din care: │ 66│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- conturi curente în valută deschise la bănci │ │ │ │
│nerezidente │ 67│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Alte conturi curente la bănci și acreditive │ │ │ │
│(rd. 69 70), din care: │ 68│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- sume în curs de decontare, acreditive și │ │ │ │
│alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 │ │ │ │
│5125 5411) │ 69│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- sume în curs de decontare și acreditive în │ │ │ │
│valută (din ct. 5125 5414) │ 70│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Datorii (rd. 72 75 78 81 84 87 90 │ │ │ │
│93 96 99 102 103 106 107 109 │ │ │ │
│110 115 116 120), din care: │ 71│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni, în │ │ │ │
│sume brute (ct. 161) (rd. 73 74), din care: │ 72│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 73│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 74│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de│ │ │ │
│obligațiuni, în sume brute (ct. 1681) │ │ │ │
│(rd. 76 77), din care: │ 75│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 76│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 77│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Credite bancare interne pe termen scurt │ │ │ │
│(ct. 5191 5192 5197) (rd. 79 80), │ │ │ │
│din care: │ 78│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 79│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 80│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzile aferente creditelor bancare interne │ │ │ │
│pe termen scurt (din ct. 5198) (rd. 82 83), │ │ │ │
│din care: │ 81│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 82│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 83│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Credite bancare externe pe termen scurt │ │ │ │
│(ct. 5193 5194 5195) (rd. 85 86), │ │ │ │
│din care: │ 84│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 85│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 86│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe │ │ │ │
│termen scurt (din ct. 5198) (rd. 88 89), │ │ │ │
│din care: │ 87│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 88│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 89│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 │ │ │ │
│1622 1627) (rd. 91 92), din care: │ 90│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 91│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 92│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen │ │ │ │
│lung (din ct. 1682) (rd. 94 95), din care: │ 93│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 94│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 95│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Credite bancare externe pe termen lung │ │ │ │
│(ct. 1623 1624 1625) (rd. 97 98), │ │ │ │
│din care: │ 96│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 97│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 98│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe │ │ │ │
│termen lung (din ct. 1682) (rd. 100 101), │ │ │ │
│din care: │ 99│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei │ 100│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 101│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Credite de la Trezoreria Statului și dobânzile │ │ │ │
│aferente (ct. 1626 din ct. 1682) │ 102│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Alte împrumuturi și dobânzile aferente │ │ │ │
│(ct. 167 1687) (rd. 104 105), din care: │ 103│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în lei și exprimate în lei, a căror decontare│ │ │ │
│se face în funcție de cursul unei valute │ 104│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- în valută │ 105│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) │ 106│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Datorii comerciale, avansuri primite de la │ │ │ │
│clienți și alte conturi asimilate, în sume │ │ │ │
│brute (ct. 401 403 404 405 408 419), │ │ │ │
│din care: │ 107│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- datorii comerciale externe, avansuri primite │ │ │ │
│de la clienți externi și alte conturi │ │ │ │
│asimilate, în sume brute (din ct. 401 din │ │ │ │
│ct. 403 din ct. 404 din ct. 405 din │ │ │ │
│ct. 408 din ct. 419) │ 108│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Datorii în legătură cu personalul și conturi │ │ │ │
│asimilate (ct. 421 423 426 427 4281) │ 109│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │
│sociale și bugetul statului (ct. 431 437 │ │ │ │
│4381 444 446 447 4481) (rd. 111 la │ │ │ │
│114), din care: │ 110│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor │ │ │ │
│sociale (ct. 431 437 4381) │ 111│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- datorii fiscale în legătură cu bugetul │ │ │ │
│statului (ct. 444 446) │ 112│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- fonduri speciale - taxe și vărsăminte │ │ │ │
│asimilate (ct. 447) │ 113│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- alte datorii în legătură cu bugetul statului │ │ │ │
│(ct. 4481) │ 114│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Datoriile provenite din decontări între Fondul │ │ │ │
│de garantare a asiguraților și creditorii de │ │ │ │
│asigurări/terți (452) │ 115│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Alte datorii (ct. 269 462 472 473 509) │ │ │ │
│(rd. 117 la 119), din care: │ 116│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- alte datorii în legătură cu persoanele fizice│ │ │ │
│și persoanele juridice, altele decât datoriile │ │ │ │
│în legătură cu instituțiile publice │ │ │ │
│(instituțiile statului) (din ct. 462 din │ │ │ │
│ct. 472 din ct. 473) │ 117│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472)│ 118│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări │ │ │ │
│financiare și investiții pe termen scurt │ │ │ │
│(ct. 269 509) │ 119│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Dobânzi de plătit (ct. 5186) │ 120│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Valoarea împrumuturilor primite de la │ │ │ │
│operatorii economici*) │ 121│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Fondul de rezoluție pentru asigurători │ │ │ │
│(ct. 103) │ 122│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Brevete și licențe (din ct. 205) │ 123│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ VI. Informații privind cheltuielile │ Nr.│31 decembrie│31 decembrie│
│ cu colaboratorii │ rd.│an precedent│ an curent │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) │ 124│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┴────────────┤
│ VII. Situația veniturilor și cheltuielilor │ Nr.│ │
│ │ rd.│ Sume (lei) │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┬────────────┤
│ A │ B │31 decembrie│31 decembrie│
│ │ │an precedent│ an curent │
├───┬───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 1 │Venituri specifice Fondului de garantare a │ │ │ │
│ │asiguraților (rd. 126 - 127 128) │ 125│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Venituri specifice Fondului de garantare a │ │ │ │
│ │asiguraților (ct. 701 702 704 705 │ │ │ │
│ │706) │ 126│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Reduceri comerciale acordate (ct. 709) │ 127│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Venituri din subvenții de exploatare │ │ │ │
│ │(ct. 741) │ 128│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 2 │Venituri din reevaluarea imobilizărilor │ │ │ │
│ │corporale (ct. 755) │ 129│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 3 │Alte venituri din exploatare (ct. 758) │ 130│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- din care, venituri din subvenții pentru │ │ │ │
│ │investiții (ct. 7584) │ 131│ │ │
├───┴───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL │ │ │ │
│ (rd. 125 129 130) │ 132│ │ │
├───┬───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 4 │a) Cheltuieli specifice Fondului de │ │ │ │
│ │garantare a asiguraților (ct. 601) │ 133│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b) Cheltuieli cu materialele consumabile │ │ │ │
│ │(ct. 602) │ 134│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c) Alte cheltuieli materiale (ct. 603) │ 135│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │d) Alte cheltuieli externe (cu energie și │ │ │ │
│ │apă) (ct. 605) │ 136│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │e) Reduceri comerciale primite (ct. 609) │ 137│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 5 │Cheltuieli cu personalul (rd. 139 140), │ │ │ │
│ │din care: │ 138│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │a) Salarii și indemnizații (ct. 641 642) │ 139│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b) Cheltuieli privind asigurările și │ │ │ │
│ │protecția socială (ct. 645) │ 140│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 6 │a) Ajustări de valoare privind │ │ │ │
│ │imobilizările corporale și necorporale │ │ │ │
│ │(rd. 142 - 143) │ 141│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │a.1) Cheltuieli (ct. 6811 6813) │ 142│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │a.2) Venituri (ct. 7813) │ 143│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b) Ajustări de valoare privind activele │ │ │ │
│ │circulante (rd. 145 - 146) │ 144│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b.1) Cheltuieli (ct. 654 6814) │ 145│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │b.2) Venituri (ct. 754 7814) │ 146│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c) Ajustări de valoare privind creanțele │ │ │ │
│ │Fondului de garantare a asiguraților │ │ │ │
│ │(rd. 148 - 149) │ 147│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c.1) Cheltuieli (ct. 683) │ 148│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │c.2) Venituri (ct. 783) │ 149│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 7 │Alte cheltuieli de exploatare (rd. 151 la │ │ │ │
│ │157) │ 150│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.1. Cheltuieli privind prestațiile externe│ │ │ │
│ │(ct. 611 612 613 614 615 621 │ │ │ │
│ │622 623 624 625 626 627 628) │ 151│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și │ │ │ │
│ │vărsăminte asimilate; cheltuieli │ │ │ │
│ │reprezentând transferuri și contribuții │ │ │ │
│ │datorate în baza unor acte normative │ │ │ │
│ │speciale (ct. 635 6586) │ 152│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.3. Cheltuieli cu protecția mediului │ │ │ │
│ │înconjurător (ct. 652) │ 153│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.4. Cheltuieli din reevaluarea │ │ │ │
│ │imobilizărilor corporale (ct. 655) │ 154│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.5. Cheltuieli privind calamitățile și │ │ │ │
│ │alte evenimente similare (ct. 6587) │ 155│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.6. Alte cheltuieli (ct. 6581 6582 │ │ │ │
│ │6583 6588) │ 156│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │7.7. Cheltuieli cu dobânzile de refinanțare│ │ │ │
│ │înregistrate de entitățile radiate din │ │ │ │
│ │Registrul general și care mai au în │ │ │ │
│ │derulare contracte de leasing (ct. 666) │ 157│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Ajustări privind provizioanele │ │ │ │
│ │(rd. 159 - 160) │ 158│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Cheltuieli (ct. 6812) │ 159│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Venituri (ct. 7812) │ 160│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Ajustări privind provizioanele specifice │ │ │ │
│ │(rd. 162 - 163) │ 161│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Cheltuieli (ct. 684 685) │ 162│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Venituri (ct. 784 785) │ 163│ │ │
├───┴───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 133 la │ │ │ │
│136 - 137 138 141 144 147 150 158 │ │ │ │
│161) │ 164│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: │ │ │ │
├───┬───────────────────────────────────────────┤ 165├────────────┼────────────┤
│ │- Profit (rd. 132 - 164) │ │ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Pierdere (rd. 164 - 132) │ 166│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 8 │Venituri din dobânzi (ct. 766) │ 167│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Venituri din investiții cedate (ct. 764) │ 168│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 9 │Alte venituri financiare (ct. 762 765 │ │ │ │
│ │767 768) │ 169│ │ │
├───┴───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│VENITURI FINANCIARE - TOTAL │ │ │ │
│(rd. 167 168 169) │ 170│ │ │
├───┬───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 10│Ajustări de valoare privind imobilizările │ │ │ │
│ │financiare și investițiile financiare │ │ │ │
│ │deținute ca active circulante │ │ │ │
│ │(rd. 172 - 173) │ 171│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Cheltuieli (ct. 686) │ 172│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Venituri (ct. 786) │ 173│ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 11│Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) │ 174│ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │Alte cheltuieli financiare (ct. 664 665 │ │ │ │
│ │667 668) │ 175│ │ │
├───┴───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL │ │ │ │
│(rd. 171 174 175) │ 176│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): │ │ │ │
├───┬───────────────────────────────────────────┤ 177├────────────┼────────────┤
│ │- Profit (rd. 170 - 176) │ │ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Pierdere (rd. 176 - 170) │ 178│ │ │
├───┴───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│VENITURI TOTALE (rd. 132 170) │ 179│ │ │
├───────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│CHELTUIELI TOTALE (rd. 164 176) │ 180│ │ │
├───┬───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ 12│PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) │ │ │ │
├───┼───────────────────────────────────────────┤ 181├────────────┼────────────┤
│ │- Profit (rd. 179 - 180) │ │ │ │
│ ├───────────────────────────────────────────┼────┼────────────┼────────────┤
│ │- Pierdere (rd. 180 - 179) │ 182│ │ │
└───┴───────────────────────────────────────────┴────┴────────────┴────────────┘
DIRECTOR GENERAL
Numele și prenumele ................ ÎNTOCMIT
Semnătura .......................... Numele și prenumele .............
Calitatea .......................
Semnătura .......................
*Font 9*
Cod 40 - lei -
┌────────────────────────────────┬───┬─────────────────────────────────────────────┐
│ Elemente de imobilizări │Nr.│ Valori brute │
│ │rd.├───────┬────────┬─────────────────┬──────────┤
│ │ │ Sold │ │ Reduceri │Sold final│
│ │ │inițial│Creșteri├─────┬───────────┼──────────┤
│ │ │ │ │Total│Din care: │(col. 5 = │
│ │ │ │ │ │dezmembrări│1 2 - 3)│
│ │ │ │ │ │ și casări │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Cheltuieli de constituire și │ │ │ │ │ │ │
│cheltuieli de dezvoltare │ 1 │ │ │ │ X │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Alte imobilizări │ 2 │ │ │ │ X │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Avansuri acordate pentru │ │ │ │ │ │ │
│imobilizări necorporale │ 3 │ │ │ │ X │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│TOTAL (rd. 01 la 03) │ 4 │ │ │ │ X │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│II. Imobilizări corporale │ │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Terenuri │ 5 │ │ │ │ X │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Construcții │ 6 │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Instalații tehnice și mașini │ 7 │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Alte instalații, utilaje și │ │ │ │ │ │ │
│mobilier │ 8 │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Investiții imobiliare │ 9 │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Imobilizări corporale în curs de│ │ │ │ │ │ │
│execuție │ 10│ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Investiții imobiliare în curs de│ │ │ │ │ │ │
│execuție │ 11│ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│Avansuri acordate pentru │ │ │ │ │ │ │
│imobilizări corporale │ 12│ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│TOTAL (rd. 05 la 12) │ 13│ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│III. Imobilizări financiare │ 14│ │ │ │ X │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼────────┼─────┼───────────┼──────────┤
│ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL │ │ │ │ │ │ │
│(rd. 04 13 14) │ 15│ │ │ │ │ │
└────────────────────────────────┴───┴───────┴────────┴─────┴───────────┴──────────┘
*Font 8*
Cod 40 - lei -
┌────────────────────────────────┬───┬───────┬──────────┬──────────────┬────────────────────┐
│ Elemente de imobilizări │Nr.│ Sold │Amortizare│ Amortizare │ Amortizare la │
│ │rd.│inițial│în cursul │ aferentă │ sfârșitul anului │
│ │ │ │ anului │imobilizărilor├────────────────────┤
│ │ │ │ │ scoase din │(col. 9 = 6 7 - 8)│
│ │ │ │ │ evidență │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│ A │ B │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Cheltuieli de constituire și │ │ │ │ │ │
│cheltuieli de dezvoltare │ 16│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Alte imobilizări │ 17│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│TOTAL (rd. 16 17) │ 18│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│II. Imobilizări corporale │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Terenuri │ 19│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Construcții │ 20│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Instalații tehnice și mașini │ 21│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Alte instalații, utilaje și │ │ │ │ │ │
│mobilier │ 22│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│Investiții imobiliare │ 23│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│TOTAL (rd. 19 la 23) │ 24│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼──────────┼──────────────┼────────────────────┤
│AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 18 24)│ 25│ │ │ │ │
└────────────────────────────────┴───┴───────┴──────────┴──────────────┴────────────────────┘
*Font 8*
Cod 40 - lei -
┌────────────────────────────────┬───┬───────┬───────────┬──────────┬────────────────────────┐
│ Elemente de imobilizări │Nr.│ Sold │ Ajustări │Ajustări │ Sold final │
│ │rd.│inițial│constituite│reluate la├────────────────────────┤
│ │ │ │în cursul │venituri │(col. 13 = 10 11 - 12)│
│ │ │ │ anului │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│ A │ B │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│I. Imobilizări necorporale │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Cheltuieli de constituire și │ │ │ │ │ │
│cheltuieli de dezvoltare │ 26│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Alte imobilizări │ 27│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│TOTAL (rd. 26 27) │ 28│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│II. Imobilizări corporale │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Terenuri │ 29│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Construcții │ 30│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Instalații tehnice și mașini │ 31│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Alte instalații, utilaje și │ │ │ │ │ │
│mobilier │ 32│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Investiții imobiliare │ 33│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Imobilizări corporale în curs de│ │ │ │ │ │
│execuție │ 34│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│Investiții imobiliare în curs de│ │ │ │ │ │
│execuție │ 35│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│TOTAL (rd. 29 la 35) │ 36│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│III. Imobilizări financiare │ 37│ │ │ │ │
├────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼──────────┼────────────────────────┤
│AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - │ │ │ │ │ │
│TOTAL (rd. 28 36 37) │ 38│ │ │ │ │
└────────────────────────────────┴───┴───────┴───────────┴──────────┴────────────────────────┘
DIRECTOR GENERAL Numele și prenumele ................
Semnătura ..........................
ÎNTOCMIT
Numele și prenumele .............
Calitatea .......................
Semnătura .......................
*Font 7*
- lei -
┌──────────────────────┬────┬─────────────┬───────────┬─────────┬────────────┬───────────┬──────────┬────────────┬────────────┬──────────┐
│ Denumirea elementului│Cod │Sume alocate │Rezerve din│Rezerve │Rezultatul │Rezultatul │Rezultatul│Rezultatul │Repartizarea│Total │
│ de capital │rând│de Fondul de │reevaluare │(ct. 106)│reportat al │reportat │reportat │exercițiului│profitului │capitaluri│
│ │ │garantare a │(ct. 105) │ │Fondului de │provenit │provenit │(ct. 121) │(ct. 129) │proprii │
│ │ │asiguraților │ │ │garantare a │din │din │ │ │ │
│ │ │pentru Fondul│ │ │asiguraților│modificarea│corectarea│ │ │ │
│ │ │de rezoluție │ │ │(ct. 1171 │politicilor│erorilor │ │ │ │
│ │ │pentru │ │ │1175 1176)│contabile │contabile │ │ │ │
│ │ │asigurători │ │ │ │(ct. 1173) │(ct. 1174)│ │ │ │
│ │ │(din ct. 103)│ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│Sold debitor la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│începutul exercițiului│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│financiar │ 01 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│Sold creditor la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│începutul exercițiului│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│financiar │ 02 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│Creșteri - rezultat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│reportat │ 03 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 04 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 05 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 06 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 07 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 08 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 09 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│ │ 10 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│Sold debitor la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│sfârșitul exercițiului│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│financiar │ 11 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
├──────────────────────┼────┼─────────────┼───────────┼─────────┼────────────┼───────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
│Sold creditor la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│sfârșitul exercițiului│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
│financiar │ 12 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────────────────┴────┴─────────────┴───────────┴─────────┴────────────┴───────────┴──────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
DIRECTOR GENERAL
Numele și prenumele ................ ÎNTOCMIT
Semnătura .......................... Numele și prenumele .............
Calitatea .......................
Semnătura .......................
*Font 8*
- lei -
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬─────────┬─────────┬───────────────┐
│ DENUMIREA INDICATORULUI │Cod │ TOTAL │ Casa în │ Alte │
│ │rând│(col. 2 │lei și în│disponibilități│
│ │ │ col. 3) │ valută │ în lei și în │
│ │ │ │ (531) │ valută la │
│ │ │ │ │ instituții │
│ │ │ │ │ bancare │
│ │ │ │ │ (ct. 512, din │
│ │ │ │ │ ct. 508) │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│ A │ B │ 1 │ 2 │ 3 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│I. FLUXURI DE TREZORERIE DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│1. Încasări în numerar aferente activității Fondului de │ │ │ │ │
│garantare a asiguraților │ 01 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│2. Încasări în numerar provenite din alte venituri │ 02 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│3. Alte încasări în numerar │ 03 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│4. Plăți în numerar efectuate către furnizorii de bunuri și │ │ │ │ │
│prestatorii de servicii │ 04 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│5. Plățile în numerar efectuate către și în numele │ │ │ │ │
│angajaților │ 05 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│6. Alte plăți în numerar │ 06 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│7. Numerar net din activitatea de exploatare (rd. 01 rd. 02│ │ │ │ │
│ rd. 03 - rd. 04 - rd. 05 - rd. 06) │ 07 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│II. FLUXURI DE TREZORERIE DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│1. Încasări în numerar din vânzarea de imobilizări corporale,│ │ │ │ │
│necorporale și alte active imobilizate │ 08 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│2. Încasările în numerar din rambursarea avansurilor și │ │ │ │ │
│împrumuturilor acordate altor părți │ 09 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│3. Plăți în numerar pentru dobândirea de imobilizări │ │ │ │ │
│corporale, necorporale și alte active imobilizate │ 10 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│4. Avansurile în numerar și împrumuturile acordate altor │ │ │ │ │
│părți │ 11 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│5. Numerar net din activitatea de investiții │ │ │ │ │
│(rd. 08 rd. 09 - rd. 10 - rd. 11) │ 12 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE │ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│1. Încasări în numerar provenite din emisiunea titlurilor de │ │ │ │ │
│creanță, împrumuturilor, obligațiunilor și altor împrumuturi │ │ │ │ │
│pe termen scurt │ 13 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│2. Rambursările în numerar ale sumelor împrumutate │ 14 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│3. Plățile în numerar efectuate de locatar pentru reducerea │ │ │ │ │
│datoriei existente aferente unui contract de leasing │ │ │ │ │
│financiar │ 15 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│4. Numerar net din activitatea de finanțare │ │ │ │ │
│(rd. 13 rd. 14 - rd. 15) │ 16 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE│ │ │ │ │
│NUMERAR (rd. 07 rd. 12 rd. 16) │ 17 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI │ 18 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│1. Diferențe de curs favorabile │ 19 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│2. Diferențe de curs nefavorabile │ 20 │ │ │ │
├─────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼─────────┼─────────┼───────────────┤
│VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA FINELE ANULUI │ │ │ │ │
│(rd. 17 rd. 18 rd. 19 - rd. 20) │ 21 │ │ │ │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴─────────┴─────────┴───────────────┘
DIRECTOR GENERAL
Numele și prenumele ................ ÎNTOCMIT
Semnătura .......................... Numele și prenumele .............
Calitatea .......................
Semnătura .......................
-------
| Version Date: | N/A |
|---|---|
| Original Publication Date: | N/A |
| This Version Valid From: | N/A |
| This Version Valid To: | 16.02.2018 |
| Is Latest Version: | Yes |
| Document Type: | INSTRUCTIUNI |
| Emitent: | N/A |
| Publicat în: | Publicate în MONITORUL OFICIAL nr. 234 din 5 aprilie 2017 |
No related versions found.
| Section | Operation | Act |
|---|---|---|
| Actul | ABROGAT DE | INSTRUCTIUNI 1 16/02/2018 |
| Target Document | Section | Operation | Details |
|---|---|---|---|
| INSTRUCÅ¢IUNI 1 10/05/2016 | ART. 9 | ABROGA PE |
These questions were automatically generated to help users find relevant information in this document.
7
1
0
0
| Timestamp | Type | Message | Provider | Actions |
|---|---|---|---|---|
| 2026-07-07 16:41:58 | Batch Created | Added to batch 3/12 | OPENROUTER |
|
Metadata:
|
||||
| 2026-07-07 10:40:24 | Response Received | Received batch response with 33 questions from 13 chapters | OPENROUTER | |
Metadata:
Response Preview:
Tokens: 34,363 Cost: $0.003112 Processing Time: 5665000 ms |
||||
| 2026-07-07 10:40:19 | Response Received | Received batch response with 30 questions from 13 chapters | OPENROUTER | |
Metadata:
Response Preview:
Tokens: 38,056 Cost: $0.003444 Processing Time: 5660000 ms |
||||
| 2026-07-07 09:38:22 | Batch Created | Added to batch 3/12 | OPENROUTER |
|
Metadata:
|
||||
| 2026-07-07 09:05:58 | Prompt Sent | Sending batch prompt part 2/2 (elements 1121-1349) for iteration 1 | OPENROUTER |
|
Metadata:
JSON Schema Available
View full prompt to see the response format schema
|
||||
| 2026-07-07 09:05:58 | Processing Started | Starting batch question generation with OpenRouter (qwen/qwen3-235b-a22b-2507) | OPENROUTER |
|
Metadata:
|
||||
| 2026-07-07 09:05:58 | Prompt Sent | Sending batch prompt part 1/2 (elements 1-1120) for iteration 1 | OPENROUTER |
|
Metadata:
JSON Schema Available
View full prompt to see the response format schema
|
||||
| Section | Operation | Act |
|---|---|---|
| Actul | ABROGAT DE | INSTRUCTIUNI 1 16/02/2018 |
| Section | Operation | Act |
|---|---|---|
| ART. 9 | ABROGA PE | INSTRUCÅ¢IUNI 1 10/05/2016 |
| Section | Reference Type | Act |
|---|---|---|
| Actul | REFERIRE LA | NORMÄ 15 25/02/2016 |
| Actul | REFERIRE LA | REGLEMENTÄRI 25/02/2016 ART. 4 |
| Actul | REFERIRE LA | REGLEMENTÄRI 25/02/2016 ART. 7 |
| Actul | REFERIRE LA | LEGE 213 21/07/2015 ART. 24 |
| Actul | REFERIRE LA | LEGE 213 21/07/2015 ART. 30 |
| ART. 1 | REFERIRE LA | NORMÄ 15 25/02/2016 |
| ART. 1 | REFERIRE LA | REGLEMENTÄRI 25/02/2016 |
| ART. 2 | REFERIRE LA | HG 627 17/08/1995 |
| ART. 3 | REFERIRE LA | NORMÄ 15 25/02/2016 |
| ART. 4 | REFERIRE LA | LEGE (R) 82 24/12/1991 |
| ART. 5 | REFERIRE LA | ORDIN 337 20/04/2007 |
| ART. 8 | REFERIRE LA | LEGE (R) 82 24/12/1991 |
| ART. 9 | ABROGA PE | INSTRUCÅ¢IUNI 1 10/05/2016 |
| Section | Reference Type | Act |
|---|---|---|
| Actul | ABROGAT DE | INSTRUCTIUNI 1 16/02/2018 |