Cod

Indicatori

C0010

S.01.02.07

informații de elementare - general

R0010

S.01.03.01

informații de elementare - portofoliile aferente fondurilor dedicate și primei de echilibrare

R0020

S.02.01.07

bilanț

R0030

S.02.02.01

active și obligații - pe monede

R0040

S.02.03.07

bilanț - informații suplimentare

R0050

S.03.01.01

elemente extrabilanțiere - general

R0060

S.05.01.01

prime, daune, cheltuieli - pe linii de afaceri

R0110

S.05.02.01

prime, daune, cheltuieli - pe țări

R0120

S.06.02.07

lista activelor

R0140

S.06.03.01

organisme de plasament colectiv - metoda transparenței

R0150

S.06.04.01

riscuri legate de schimbările climatice – aferente investițiilor

R0151

S.07.01.01

produse structurate

R0160

S.08.01.01

instrumente financiare derivate deschise

R0170

S.09.01.01

venituri/câștiguri și pierderi în perioada de raportare

R0190

S.10.01.01

împrumuturi de titluri de valoare și operațiuni de report

R0200

S.11.01.01

active deținute drept garanții reale

R0210

S.12.01.01

asigurări de viață și de sănătate SLT – rezerve tehnice

R0220

S.12.02.01

asigurări de viață și de sănătate SLT – rezerve tehnice pe țări

R0230

S.13.01.01

fluxuri de numerar viitoare – proiecții (brut)

R0240

S.14.01.01

obligații din asigurări de viață – analiză

R0250

S.14.02.01

asigurări generale – informații privind polițele și clienții

R0251

S.14.03.01

riscul cibernetic

R0252

S.16.01.01

obligații din anuități generate de obligații de asigurări generale - informații

R0280

S.17.01.01

asigurări generale - rezerve tehnice

R0290

S.17.02.01

asigurări generale - rezerve tehnice pe țări

R0300

S.18.01.01

asigurări generale - proiecții de fluxuri de numerar viitoare - cea mai bună estimare

R0310

S.19.01.01

asigurări generale - daune

R0320

S.20.01.01

distribuția daunelor produse - evoluție

R0330

S.21.01.01

profilul de risc aferent distribuției pierderilor

R0340

S.21.02.01

asigurări generale - risc de subscriere

R0350

S.21.03.01

asigurări generale - risc de subscriere - distribuție, pe sumă asigurată

R0360

S.22.01.01

măsuri pentru garanțiile pe termen lung și măsuri tranzitorii - impact

R0370

S.22.04.01

măsura tranzitorie privind calcularea ratei dobânzilor - informații

R0380

S.22.05.01

măsura tranzitorie privind rezervele tehnice - calcul global

R0390

S.22.06.01

cea mai bună estimare la care se aplică prima de volatilitate - pe țări și pe monede

R0400

S.23.01.07

fonduri proprii

R0410

S.23.03.07

fonduri proprii - modificări anuale

R0430

S.24.01.01

participații deținute

R0450

S.25.01.01

SCR - formula standard

R0460

S.25.05.01

SCR - model intern, integral și parțial

R0470

S.26.01.01

SCR – risc de piață

R0500

S.26.02.01

SCR – risc de contrapartidă

R0510

S.26.03.01

SCR – risc de subscriere asigurări de viață

R0520

S.26.04.01

SCR – risc de subscriere asigurări de sănătate

R0530

S.26.05.01

SCR – risc de subscriere asigurări generale

R0540

S.26.06.01

SCR – risc operațional

R0550

S.26.07.01

SCR – simplificări

R0560

S.26.08.01

SCR – model intern, integral și parțial

R0561

S.26.09

model intern – risc de piață, risc de credit și senzitivitatea

R0562

S.26.10

model intern – risc de credit, descriere detaliată a portofoliului

R0563

S.26.11

model intern – risc de credit – instrumente financiare

R0564

S.26.12

model intern – risc de credit – instrumente nefinanciare

R0565

S.26.13

model intern – asigurări generale, asigurări de sănătate NSLT

R0566

S.26.14

model intern – riscuri asigurări de viață, asigurări de sănătate

R0567

S.26.15

model intern – risc operațional

R0568

S.26.16

model intern - modificări

R0569

S.27.01.01

SCR - risc de catastrofă pentru asigurări generale și de sănătate

R0570

S.28.01.01

MCR - numai asigurări și reasigurări de viață sau numai asigurări și reasigurări generale

R0580

S.28.02.01

MCR - atât asigurări și reasigurări generale, cât și asigurări și reasigurări de viață

R0590

S.29.01.07

excedent active față de obligații

R0600

S.29.02.01

excedent active față de obligații - din perspectiva investițiilor și a obligațiilor financiare

R0610

S.29.03.01

excedent active față de obligații - din perspectiva rezervelor tehnice

R0620

S.29.04.01

fluxuri tehnice versus rezerve tehnice - analiza detaliată a perioadei

R0630

S.30.01.01

activitate de generale și de viață - acoperire facultativă, date elementare

R0640

S.30.02.01

activitate de generale și de viață - acoperire facultativă, date privind proporțiile

R0650

S.30.03.01

programul de cedare în reasigurare - date elementare

R0660

S.30.04.01

programul de cedare în reasigurare - date privind proporțiile

R0670

S.31.01.01

partea reasigurătorului, inclusiv reasigurare finită și vehicule investiționale

R0680

S.31.02.01

vehicule investiționale

R0690

Activitate captivă

R0270

Activitate de lichidare voluntară a portofoliului

R0280

Indicator

Instrucțiune

Z0010

fond dedicat/portofoliu aferent primei de echilibrare/ partea rămasă

Se identifică ce tip de element reprezintă valorile raportate.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - fond dedicat/portofoliu aferent primei de echilibrare;

2 - partea rămasă.

Z0020

număr pentru fond/portofoliu

Când elementul Z0010 = 1, se identifică numărul pentru un fond dedicat/portofoliu aferent primei de echilibrare. Numărul este atribuit de asigurătorul din statul terț și este menținut pentru fondul/portofoliul respectiv în toate machetele în care este raportat.

Când elementul Z0010 = 2, atunci se raportează «0».

C0010/R0010

S.01.02 - informații elementare - general

Această machetă este întotdeauna raportată.

Singura opțiune posibilă este:

1 - raportat.

C0010/R0020

S.01.03 - informații elementare - fond dedicat/ portofoliu aferent primei de echilibrare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există fond dedicat/portofoliu aferent primei de echilibrare;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0030

S.02.01 - bilanț

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0040

S.02.02 - obligații - pe monede

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există elemente extrabilanțiere;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0050

S.02.03 - bilanț - informații suplimentare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0060

S.03.01 - elemente extrabilanțiere - general

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există elemente extrabilanțiere;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0110

S.05.01 - prime, daune, cheltuieli - pe linii de afaceri

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0140

S.06.02 - lista activelor

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

7 - neraportat anual - raportat pentru trimestrul 4

(Se aplică numai pentru raportările anuale.);

0 - neraportat (Se prezintă justificări.)

C0010/R0150

S.06.03 - organisme de plasament colectiv - metoda transparenței

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există organisme de plasament colectiv [numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

7 - neraportat - nu există modificări semnificative față de raportarea trimestrială (Se aplică numai pentru raportările anuale.);

0 - neraportat (Se prezintă justificări.)

C0010/R0151

S.06.04 - riscuri legate de schimbările climatice - aferente investițiilor

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0160

S.07.01 - produse structurate

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există produse structurate [numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0170

S.08.01 - instrumente financiare derivate deschise

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există tranzacții cu instrumente derivate [numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

7 - neraportat - nu există modificări semnificative față de raportarea trimestrială (Se aplică numai pentru raportările anuale.);

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0190

S.09.01 - venituri/câștiguri și pierderi în perioada de raportare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0200

S.10.01 - împrumuturi de titluri de valoare și operațiuni de report

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există titluri de valoare date cu împrumut și contracte repo [numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0210

S.11.01 - active deținute drept garanții reale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există active deținute drept garanții reale [numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0220

S.12.01 - asigurări de viață și de sănătate SLT - rezerve tehnice

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări de viață și de sănătate SLT (numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0230

S.12.02 - asigurări de viață și de sănătate SLT - rezerve tehnice - defalcat pe țări

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există activitate de asigurări de viață și de sănătate SLT;

3 - nu este obligatoriu conform instrucțiunilor machetei;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0240

S.13.01 - fluxuri de numerar viitoare - proiecții (brut)

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există activitate de asigurări de viață și de sănătate SLT;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0250

S.14.01 - obligații din asigurări de viață - analiză

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există activitate de asigurări de viață și de sănătate SLT;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0251

S.14.02 - asigurări generale - informații privind polițele și clienții

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0252

S.14.03 - produse pentru risc cibernetic

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există acoperiri ale riscurilor cibernetice;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0280

S.16.01 - anuități generate de obligații de asigurări generale - informații

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există anuități generate de obligații de asigurări generale;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0290

S.17.01 - asigurări generale - rezerve tehnice

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale [numai pentru sucursalele care nu sunt exceptate conform art. 6 alin. (2) din normă];

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0300

S.17.02 - asigurări generale - rezerve tehnice - defalcat pe țări

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există activitate de asigurări de viață și de sănătate SLT;

3 - nu este obligatoriu conform instrucțiunilor machetei; 18 - neraportat - nu există activitate de asigurări directe;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0310

S.18.01 - fluxuri de numerar viitoare - proiecții

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0320

S.19.01 - asigurări generale - daune

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există activitate de asigurări generale;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0330

S.20.01 - distribuția daunelor produse - evoluție

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

18 - neraportat - nu există asigurări directe;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0340

S.21.01 - profilul de risc aferent distribuției pierderilor

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

18 - neraportat - nu există asigurări directe;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0350

S.21.02 - asigurări generale - risc de subscriere

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale;

18 - neraportat - nu există asigurări directe;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0360

S.21.03 - asigurări generale - risc de subscriere - distribuție, pe sumă asigurată

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există asigurări generale;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

18 - neraportat - nu există asigurări directe;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0370

S.22.01 - măsuri pentru garanțiile pe termen lung și măsuri tranzitorii - impact

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu se aplică măsuri pentru garanțiile pe termen lung și măsuri tranzitorii;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0380

S.22.04 - măsura tranzitorie privind calcularea ratei dobânzilor - informații

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu se aplică măsura tranzitorie privind rata dobânzilor;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0390

S.22.05 - măsura tranzitorie privind rezervele tehnice - calcul global

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu se aplică măsura tranzitorie privind rezervele tehnice;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0400

S.22.06 - cea mai bună estimare la care se aplică prima de volatilitate - defalcat pe țări și pe monede

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu se aplică prima de volatilitate;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0410

S.23.01 - fonduri proprii

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

6 - exceptat - conform art. 6 alin. (2) din normă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0430

S.23.03 - fonduri proprii - modificări anuale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0450

S.24.01 - participații deținute

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există participații deținute;

3 - neraportat - conform instrucțiunilor privind macheta;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0460

S.25.01 - SCR - formula standard

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat - se utilizează formula standard;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

16 - raportat - conform art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0470

S.25.05 - SCR - model intern, integral și parțial

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat - se utilizează model intern parțial;

9 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0500

S.26.01 - SCR - risc de piață

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/ portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportat - pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0510

S.26.02 - SCR - risc de contrapartidă

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/ portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportat pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0520

S.26.03 - SCR - risc de subscriere asigurări de viață

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportat pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0530

S.26.04 - SCR - risc de subscriere asigurări de sănătate

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportate pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0540

S.26.05 - SCR - risc de subscriere asigurări generale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportat pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0550

S.26.06 - SCR - risc operațional

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportat pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0560

S.26.07 - SCR - simplificări

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - riscul este inexistent;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/portofoliului aferent primei de echilibrare;

16 - raportat - solicitare în temeiul art. 82 alin. (8) din Legea nr. 237/2015;

17 - raportat pentru submodulele formulei standard;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0561

S.26.08 - SCR - model intern, integral și parțial

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard;

11 - neraportat - este raportat pentru fondul dedicat/ portofoliului aferent primei de echilibrare;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0562

S.26.09 - modelul intern - risc de piață, risc de credit și senzitivitatea

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste riscuri;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă aceste riscuri;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0563

S.26.10 - model intern - risc de credit - descrierea detaliată a portofoliului

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste riscuri;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă acest risc;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0564

S.26.11 - model intern - risc de credit - instrumente financiare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste riscuri;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă acest risc;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0565

S.26.12 - model intern - risc de credit - instrumente nefinanciare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste risc;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau modelul intern parțial care nu acoperă acest risc;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0566

S.26.13 - model intern - riscuri asigurări generale și asigurări de sănătate NSLT

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste riscuri;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă aceste riscuri;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0567

S.26.14 - model intern - riscuri asigurări de viață și asigurări de sănătate

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste riscuri;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă aceste riscuri;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0568

S.26.15 - model intern - risc operațional

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă acest risc;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă acest risc;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0569

S.26.16 - model intern - modificări

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

4 - raportat - se utilizează model intern parțial care acoperă aceste riscuri;

5 - raportat - se utilizează model intern integral;

10 - neraportat - se utilizează formula standard sau model intern parțial care nu acoperă aceste riscuri;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0570

S.27.01 - SCR - risc de catastrofă - asigurări generale și de sănătate

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există riscul;

8 - neraportat - se utilizează model intern parțial;

9 - neraportat - se utilizează model intern integral;

11 - neraportat - se raportează pentru fond dedicat/portofoliu aferent primei de echilibrare;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0580

S.28.01 - MCR - numai asigurări sau reasigurări de viață sau numai asigurări sau reasigurări generale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - există simultan ambele activități;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0590

S.28.02 - MCR - atât asigurări sau reasigurări de viață, cât și asigurări sau reasigurări generale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - există numai activitate de asigurări și reasigurări de viață sau numai activitate de asigurări și reasigurări generale;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0600

S.29.01 - excedent active față de obligații

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0610

S.29.02 - excedent active față de obligații - din perspectiva investițiilor și a obligațiilor financiare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0620

S.29.03 - excedent active față de obligații - din perspectiva rezervelor tehnice

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0630

S.29.04 - fluxuri tehnice versus rezerve tehnice - analiza detaliată a perioadei

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0640

S.30.01 - activitate de generale și de viață - acoperire facultativă, date elementare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există acoperire facultativă;

3 - neraportat - există recuperări din reasigurare sub pragul specificat în machetă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0650

S.30.02 - activitate de generale și de viață - acoperire facultativă, date privind proporțiile

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există acoperire facultativă;

3 - neraportat - există recuperări din reasigurare sub pragul specificat în machetă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0660

S.30.03 - programul de cedare în reasigurare - date elementare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există acoperire facultativă;

3 - neraportat - există recuperări din reasigurare sub pragul specificat în machetă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0670

S.30.04 - programul de cedare în reasigurare - date privind proporțiile

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există acoperire facultativă;

3 - neraportat - există recuperări din reasigurare sub pragul specificat în machetă;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0680

S.31.01 - partea reasigurătorului - inclusiv reasigurare finită și vehicule investiționale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există reasigurare;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

C0010/R0690

S.31.02 - vehicule investiționale

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - raportat;

2 - neraportat - nu există vehicule investiționale;

0 - neraportat - alte motive (Se prezintă justificări.)

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - asigurătorii din statele terțe sunt asigurători captivi în sensul art. 1 alin. (2) pct. 5 din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare;

2 - asigurătorii din statele terțe nu sunt asigurători captivi în sensul art. 1 alin. (2) pct. 5 din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare, cu modificările și completările ulterioare.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - se lichidează voluntar un portofoliu de contracte, dar nu întreaga activitate - lichidare voluntară parțială/lichidare voluntară de portofoliu;

2 - se lichidează voluntar întreaga activitate anterioară - lichidare voluntară completă;

3 - model de afaceri legat de lichidare voluntară de portofolii - activitate specializată de achiziționare activă de portofolii ale unor asigurători care lichidează voluntar un portofoliu sau de achiziționare de asigurători în lichidare voluntară a portofoliului;

4 - nu există activitate de lichidare voluntară a portofoliului.

Nu se aplică pentru asigurătorii din statele terțe a căror autorizație a fost retrasă.“

Atunci când indicatorul Z0020 = 1, acesta este un număr sau un cod unic al fondului atribuit de asigurătorul din stat terț, care se utilizează pentru acest fond în toate machetele și nu este utilizat pentru alt fond.

Atunci când indicatorul Z0020 = 2, se raportează «0».“

obligațiuni emise de autorități publice

Sunt următoarele tipuri de obligațiuni:

a) emise de administrații centrale, instituții publice supranaționale, administrații regionale, administrații sau autorități locale;

b) garantate integral, necondițional și irevocabil, în conformitate cu condițiile prevăzute la art. 215 din Regulamentul 2015/35, de:

(i) Banca Centrală Europeană;

(ii) administrațiile centrale și băncile centrale ale statelor membre, denominate și finanțate în moneda națională a administrațiilor și băncilor respective;

(iii) băncile de dezvoltare multilaterală menționate la art. 117 alin. (2) din Regulamentul nr. 575/2013;

(iv) organizațiile internaționale menționate la art. 118 din Regulamentul nr. 575/2013;

(v) administrațiile regionale și autoritățile locale menționate la art. 1 din Regulamentul 2015/2.011.

În coloana C0020, valoare conform standardelor locale, atunci când nu este posibilă separarea în obligațiuni, produse structurate și titluri de valoare garantate cu garanții reale, indicatorul nu se raportează.“

„C0010 -

C0020/R0160

instrumente hibride cu componentă cu rentabilitate sub formă de plăți fixe și componente financiare derivate, care nu sunt separate

Sunt excluse titlurile de valoare cu venit fix emise de administrațiile centrale.

Pot fi:

a) swaps pe riscul de credit - credit default swaps;

b) swaps pe maturitate - constant maturity swap;

c) opțiuni pe riscul de credit - credit default options;

d) alte instrumente financiare derivate.

În coloana C0020, valoare conform standardelor locale, atunci când nu este posibilă separarea în obligațiuni, produse structurate și titluri de valoare garantate cu garanții reale, indicatorul nu se raportează.“

C0010 -

C0020/R0270

partea asigurătorului

valoarea totală a părții reasigurătorului înregistrată în rezervele tehnice, inclusiv reasigurare finită și vehicule investiționale

Se raportează, în coloana C0010, valoarea Solvabilitate II, toate plățile estimate de la reasigurători către sucursală sau invers, corespunzătoare plăților neefectuate încă de sucursală către contractanți sau invers.

Toate plățile estimate de la reasigurători către sucursală sau invers, corespunzătoare plăților deja efectuate de sucursală către contractanți sau invers, se includ în creanțele de reasigurare sau în obligațiile de plată pentru reasigurare.

creanțe de la reasigurători și asociate activității de reasigurare, care nu sunt incluse în partea reasigurătorului

Indicatorul include, în special:

a) creanțele estimate de la reasigurători aferente plăților către contractanți;

b) creanțe estimate, scadente și restante, de la reasigurători care:

(i) nu sunt aferente evenimentelor asigurate;

(ii) au fost convenite între cedent și reasigurători;

(iii) valoarea plății viitoare este certă.

Pentru coloana C0010, valoarea Solvabilitate II, acest indicator include toate plățile estimate, scadente și restante, de la reasigurători către sucursală, care nu sunt incluse în partea reasigurătorului din rezervele tehnice și nu se raportează la poziția alte active care nu sunt incluse la alți indicatori.“

„C0010 -

C0020/R0830

sume datorate reasigurătorilor, în special conturile curente

Sumele respective includ și:

a) alte sume decât depozitele asociate activității de reasigurare care nu sunt incluse în partea reasigurătorului din rezervele tehnice;

b) sume aferente altor evenimente decât cele asigurate;

c) sume aferente primelor cedate.

Pentru coloana C0010, valoarea Solvabilitate II, acest indicator include:

a) toate plățile estimate, scadente și restante, către reasigurători, care nu sunt incluse în partea reasigurătorului din rezervele tehnice și nu se raportează la poziția alte active care nu sunt incluse la alți indicatori;

b) toate plățile estimate către reasigurători aferente sumelor primite de la contractanți;

c) plăți estimate, scadente și restante, către reasigurători care:

(i) nu sunt aferente evenimentelor asigurate;

(ii) au fost convenite între cedent și reasigurători;

(iii) valoarea plății viitoare este certă.“

Indicator

Instrucțiuni

C0040

cod de identificare activ

codul activului în următoarea ordine:

- ISO 6166 pentru ISIN, dacă este disponibil;

- alte coduri recunoscute - CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC;

- cod alocat de asigurătorul din statul terț, în mod consecvent, în cazul în care codurile precedente nu sunt disponibile.

Atunci când același cod de identificare trebuie raportat pentru un activ care este emis în mai multe monede, este necesar să se specifice codul de identificare și codul alfabetic ISO 4217 al monedei - codul EUR.

C0050

tip de cod de identificare activ

tip de cod de identificare utilizat pentru indicatorul cod de identificare activ

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - ISO 6166 pentru ISIN;

2 - CUSIP: The Committee on Uniform Securities Identification Procedures - număr alocat de CUSIP Service Bureau pentru entitățile din Statele Unite ale Americii și Canada;

3 - SEDOL: Stock Exchange Daily Official List pentru Bursa din Londra;

4 - WRT: Wertpapier Kenn-Number - număr de identificare alfanumeric pentru entitățile din Germania;

5 - Bloomberg Ticker: cod alfabetic pentru identificarea titlurilor de valoare ale unei entități;

6 - BBGID: The Bloomberg Global ID;

7 - Reuters RIC: Reuters instrument code;

8 - FIGI: Financial Instrument Global Identifier;

9 - alte coduri ale membrilor Association of National Numbering Agencies;

99 - cod alocat de asigurătorul din statul terț.

Atunci când același cod de identificare al activului trebuie să fie raportat pentru un activ care este emis în mai multe monede și codul din C0040 este definit de codul de identificare al activului și de codul alfabetic ISO 4217 al monedei, tipul de cod se referă la opțiunea 9 și la opțiunea codului original de identificare al activului – 9/1.

C0060

portofoliu

distincție între viață, generale, fondurile acționarilor, general (fără separare) și fonduri dedicate

Activele care acoperă rezervele tehnice pentru activitatea de viață sunt alocate portofoliului de viață, iar activele care acoperă rezervele tehnice pentru activitatea de generale sunt alocate portofoliului de generale, aplicându-se cea mai precisă separe disponibilă.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - viață;

2 - generale;

3 - fonduri dedicate;

4 - alte fonduri interne;

5 - capitaluri proprii;

6 - general.

Separarea nu este obligatorie, cu excepția următoarelor cazuri:

a) sunt identificate fonduri dedicate;

b) A.S.F. solicită efectuarea separării și raportarea activelor separat.

În cazul în care asigurătorul din statele terțe decide să realizeze separarea activelor pentru scopuri interne, acesta raportează activele separat. Atunci când asigurătorul din statul terț nu aplică separarea, se utilizează opțiunea 6 - general.

C0070

număr/cod fond

aplicabil activelor din fondurile dedicate sau din alte fonduri interne, menționate în prevederile legale, în special fondurilor/portofoliilor de active aferente produselor de asigurare de viață

Numărul sau codul este alocat de asigurătorul din statul terț, este unic pentru fiecare fond și este utilizat cu consecvență pentru identificarea fondurilor în celelalte machete. Numărul sau codul nu se reutilizează pentru alte fonduri.

C0080

număr portofoliul aferent primei de echilibrare

număr alocat de asigurătorul din statul terț

Numărul este unic pentru fiecare portofoliu alocat conform art. 55 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 237/2015 și este utilizat cu consecvență pentru identificarea portofoliilor similare în celelalte machete.

Numărul nu se reutilizează pentru alte portofolii.

C0090

active - contracte unit-linked și index-linked

Se identifică activele deținute pentru contracte unitlinked și index-linked.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - unit-linked sau index-linked;

2 - nici unit-linked, nici index-linked.

C0100

active - garanții reale

Se identifică activele din bilanțul asigurătorului din statul terț constituite drept garanții reale.

Pentru activele care sunt parțial garanții reale, se raportează în două câmpuri pentru fiecare activ, într-unul valoarea care reprezintă garanția reală, în celălalt partea rămasă.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă pentru active:

1 - active din bilanț care reprezintă garanții reale;

2 - garanții reale pentru primirile în reasigurare;

3 - garanții reale pentru titlurile de valoare luate cu împrumut;

4 - operațiuni de report;

9 - nu garanții reale.

C0110

țara de custodie

codul ISO 3166-1 alpha-2 al țării în care activele sunt ținute în custodie

Pentru identificarea custozilor internaționali, cum ar fi Euroclear, țara de custodie este cea a sediului legal în care serviciul de custodie este definit contractual.

În cazul în care activul este deținut în custodie în mai multe țări, fiecare activ se raportează separat în câte câmpuri este necesar pentru a se putea identifica adecvat toate țările de custodie.

Acest indicator nu se aplică pentru categoria CIC 8 - ipoteci și împrumuturi (pentru persoane fizice întrucât nu este necesar ca activele respective să fie individualizate), CIC 71, CIC 75 și pentru CIC 95 - active corporale (pentru uz propriu) din același motiv.

În ceea ce privește categoria CIC 9, exclusiv CIC 95 - active corporale (pentru uz propriu), țara de custodie corespunde țării emitentului, care este identificată după adresa bunului imobiliar.

C0120

custode

denumirea instituției financiare custode

În cazul în care același activ este ținut în custodie de mai mulți custozi, fiecare activ este raportat separat în câte câmpuri sunt necesare pentru a se identifica adecvat toți custozii. Pentru activele deținute intern, sucursala este raportată drept custode.

Denumirea corespunde celei din baza de date LEI, dacă este disponibilă, în caz contrar este denumirea legală.

Indicatorul nu este aplicabil categoriei CIC 8 - ipoteci și împrumuturi (pentru persoane fizice, întrucât nu este necesar ca activele respective să fie individualizate), CIC 71, CIC 75, CIC 09 și categoriei CIC 9 - bunuri imobiliare și altor active care nu sunt ținute în custodie conform naturii lor.

Pentru activele pentru care nu există custode sau în cazul în care acest indicator nu este aplicabil, se raportează nu există custode.

C0121

cod custode

codul identificat pentru custode

Acesta este codul LEI identificat pentru custode. Dacă nu este disponibil un cod LEI, acest indicator nu se raportează.

C0122

tip de cod custode

tipul de cod raportat la C0121, identificat pentru custode

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - LEI;

9 - nu există.

C0130

cantitate

numărul activelor, în cazul activelor relevante

Nu se raportează dacă se raportează indicatorul C0140 - valoare nominală. Nu se aplică pentru categoriile CIC 71, CIC 09 și CIC 9 - bunuri imobiliare.

C0140

valoare nominală

valoarea principală evaluată la valoare nominală pentru toate activele pentru care indicatorul este relevant și la valoarea nominală pentru CIC 72, 73, 74, 75, 79 și CIC 8 - ipoteci și împrumuturi.

Nu se aplică pentru categoriile CIC 71, CIC 09 și CIC 9 - bunuri imobiliare.

Nu se raportează în cazul în care se raportează indicatorul C0130 - cantitate.

C0145

investiții de capital pe termen lung

investiții de capital sau organisme de plasament colectiv

Se aplică numai categoriilor CIC 3 - acțiuni și 4 - organisme de plasament colectiv.

Se identifică dacă o societate de investiții de capital sau un organism de plasament colectiv se clasifică în conformitate cu dispozițiile art. 171a din Regulamentul 2015/35.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - da;

2 - nu;

9 - nu este cazul.

C0150

metoda de evaluare

metoda utilizată pentru evaluarea activelor

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - prețuri de piață cotate din piețele active pentru aceleași active;

2 - prețuri de piață cotate din piețele active pentru active similare;

3 - metode de evaluare alternative;

4 - metoda punerii în echivalență ajustată - aplicabilă pentru evaluarea participațiilor;

5 - metoda punerii în echivalență IFRS - aplicabilă pentru evaluarea participațiilor;

6 - evaluare conform art. 9 alin. (4) din Regulamentul 2015/35.

C0160

valoare de achiziție

valoarea de achiziție totală pentru activele deținute

Este utilizată valoarea de bază fără dobânda acumulată.

Nu se aplică pentru categoriile CIC 7 - numerar și depozite și CIC 8 - ipoteci și împrumuturi.

C0170

valoare Solvabilitate II - total

valoare calculată conform art. 52 din Legea nr. 237/2015

Se iau în considerare următoarele:

1. corespunde multiplicării valorii nominale cu prețul unitar Solvabilitate II al valorii nominale exprimat în procente plus dobânda acumulată pentru activele pentru care sunt relevanți primii doi indicatori;

2. corespunde multiplicării cantității cu prețul unitar Solvabilitate II pentru activele pentru care acești doi indicatori sunt relevanți;

3. pentru activele clasificate în categoriile CIC 71 și CIC 9 - bunuri imobiliare se indică valoarea Solvabilitate II a activelor.

C0180

dobânda acumulată

valoarea cuantificată a dobânzii acumulate după ultima dată a cuponului pentru active purtătoare de dobândă

Valoarea este inclusă și la valoarea Solvabilitate II - total.

C0400

depozit constituit drept garanție

active care sunt sau nu incluse în depozitul constituit drept garanție conform art. 115 alin. (2) lit. d) din Legea nr. 237/2015

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - inclus în depozit;

2 - neinclus în depozit.

C0410

drepturi de compensare

Se identifică activele pentru care există sau nu drepturi de compensare.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - nu există drepturi de compensare;

2 - există drepturi de compensare.

Indicator

Instrucțiuni

C0040

cod identificare activ

codul activului

Se aplică următoarea ordine:

- ISO 6166 pentru ISIN, dacă este disponibil;

- alte coduri recunoscute - CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC;

- cod alocat de sucursală, în mod consecvent, în cazul în care celelalte nu sunt disponibile.

Atunci când același cod de identificare trebuie raportat pentru un activ emis în mai multe monede, este necesar să se specifice codul de identificare și codul alfabetic ISO 4217 al monedei.

C0050

tip de cod de identificare

tip de cod de identificare utilizat pentru indicatorul cod de identificare activ

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - ISO 6166 pentru ISIN;

2 - CUSIP: The Committee on Uniform Securities Identification Procedures - număr alocat de CUSIP Service Bureau pentru entitățile din Statele Unite și Canada;

3 - SEDOL: Stock Exchange Daily Official List pentru Bursa din Londra;

4 - WRT: Wertpapier Kenn-Number - număr de identificare alfanumeric pentru entitățile din Germania;

5 - Bloomberg Ticker: cod alfabetic pentru identificarea titlurilor de valoare ale unei entități;

6 - BBGID: The Bloomberg Global ID;

7 - Reuters RIC: Reuters instrument code;

8 - FIGI: Financial Instrument Global Identifier;

9 - alte coduri ale membrilor Association of National Numbering Agencies;

99 - cod alocat de sucursală.

Atunci când același cod de identificare al activului trebuie să fie raportat pentru un activ emis în mai multe monede și codul din C0040 este definit de codul de identificare al activului și de codul alfabetic ISO 4217 al monedei, tipul de cod se referă la opțiunea 9 și la opțiunea codului original de identificare al activului.

Atunci când se raportează codul ISIN monedă, este: 99/1.

C0190

elementul de activ

denumirea activului sau adresa bunului imobiliar

Se prezintă detaliile stabilite de sucursală.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoriile CIC 87 și CIC 88, acest indicator include împrumuturi pentru mandatari sau împrumuturi către alte persoane fizice, în funcție de natura acestora, întrucât nu este necesar ca activele respective să fie individualizate; împrumuturile către alte persoane decât cele fizice se raportează în câmpuri separate;

2. acest indicator nu este aplicabil pentru CIC 95 - imobilizări corporale (pentru uzul propriu - întrucât nu este necesar ca activele respective să fie individualizate), pentru CIC 71 și pentru CIC 75.

În cazul bunurilor imobiliare se raportează:

a) pentru bunul imobiliar deținut, codul ISO alfa-2 al țării, codul poștal, orașul, strada și numărul;

b) pentru investiția imobiliară, latitudinea și longitudinea sau indicatorii de regiune CRESTA/NUTS.

C0200

emitent

denumirea entității care emite active către investitori

Indicatorul corespunde denumirii entității din baza de date LEI, dacă aceasta este disponibilă, sau denumirii legale.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoria CIC 4 - organisme de plasament colectiv, denumirea entității responsabile de administrarea fondului, chiar dacă unele activități legate de fond sunt externalizate, inclusiv adoptarea deciziilor privind vânzarea sau cumpărarea;

2. pentru categoria CIC 7 - disponibilități bănești și depozite - exclusiv CIC 71 și CIC 75, denumirea depozitarului;

3. pentru categoria CIC 87 și CIC 88, împrumuturi pentru mandatari sau împrumuturi către alte persoane fizice, în funcție de natura acestora, întrucât nu este necesar ca activele respective să fie individualizate;

4. pentru categoria CIC 87 și CIC 88, informațiile se referă la persoana care ia cu împrumut;

5. indicatorul nu este aplicabil pentru CIC 71, pentru CIC 75 - disponibilități bănești și depozite și pentru categoria CIC 9 - bunuri imobiliare.

C0210

cod emitent

codul LEI al entității emitente

Dacă nu este disponibil codul LEI, acest indicator nu se raportează.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoria CIC 4 - organisme de plasament colectiv, codul entității responsabile de administrarea fondului, chiar dacă unele activități legate de fond sunt externalizate, inclusiv adoptarea deciziilor privind vânzarea sau cumpărarea;

2. pentru categoriile CIC 7 - disponibilități bănești și depozite - exclusiv CIC 71 și CIC 75, codul depozitarului;

3. pentru categoria CIC 8 - ipoteci și împrumuturi, altele decât CIC 87 și CIC 88, informațiile se referă la persoana care ia cu împrumut;

4. indicatorul nu este aplicabil pentru categoria CIC 9 - bunuri imobiliare și pentru CIC 87 și CIC 88.

C0220

tip de cod emitent

tipul de cod utilizat pentru indicatorul cod emitent

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - LEI;

9 - niciun cod.

Acest indicator nu este aplicabil categoriilor CIC 71, CIC 75, CIC 87 și CIC 88 și categoriei CIC 9 - bunuri imobiliare.

C0230

sector emitent

sectorul economic al emitentului pe baza ultimei versiuni a codului NACE - clasificarea activităților economice în UE

Pentru secțiunile A-N din NACE se raportează litera de identificare a secțiunii și codul de 4 cifre corespunzător clasei.

Pentru celelalte secțiuni se raportează cel puțin litera din codul NACE care identifică secțiunea, cu excepția codurilor NACE referitoare la Activități financiare și de asigurări pentru care se raportează litera de identificare a secțiunii și codul de 4 cifre corespunzător clasei.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoria CIC 4 - organisme de plasament colectiv, sectorul administratorului de fond;

2. pentru categoria CIC 7 - disponibilități bănești și depozite - exclusiv CIC 71 și CIC 75, sectorul depozitarului;

3. pentru categoria CIC 8 - ipoteci și împrumuturi (altele decât CIC 87 și CIC 88), informațiile se referă la persoana care ia cu împrumut;

4. indicatorul nu este aplicabil pentru CIC 09 și CIC 9 - bunuri imobiliare.

C0240

grup emitent

denumirea entității-mamă de cel mai înalt rang a emitentului

Indicatorul corespunde denumirii entității din baza de date LEI, dacă aceasta este disponibilă, sau denumirii legale.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoria CIC 4 - organisme de plasament colectiv, entitatea-mamă de cel mai înalt rang a administratorului de fond;

2. pentru categoria CIC 7 - disponibilități bănești și depozite - exclusiv CIC 71 și CIC 75, relația de grup se referă la depozitar;

3. pentru categoria CIC 8 - ipoteci și împrumuturi (altele decât CIC 87 și CIC 88), relația de grup se referă la persoana care ia cu împrumut;

4. indicatorul nu este aplicabil:

a) categoriilor CIC 09 și CIC 9 - bunuri imobiliare;

b) obligațiunilor emise de administrații centrale, administrații locale, agenții guvernamentale, bănci centrale, grupul/entitatea însuși/însăși sau organizații supranaționale (atât timp cât nu există un emitent).

C0250

cod grup emitent

codul LEI al grupului emitentului

Dacă nu este disponibil codul LEI, acest indicator nu se raportează.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoria CIC 4 - organisme de plasament colectiv, se raportează entitatea-mamă de cel mai înalt rang al administratorului de fond (entitate);

2. pentru categoria CIC 7 - disponibilități bănești și depozite - exclusiv CIC 71 și CIC 75, relația de grup se referă la depozitar;

3. pentru categoria CIC 8, ipoteci și împrumuturi - (altele decât CIC 87 și CIC 88), relația de grup se referă la persoana care ia cu împrumut;

4. indicatorul nu este aplicabil:

a) categoriilor CIC 09 și CIC 9 - bunuri imobiliare;

b) obligațiunilor emise de administrații centrale, administrații locale, agenții guvernamentale, bănci centrale, grupul/entitatea însuși/însăși sau organizații supranaționale (atât timp cât nu există un emitent).

C0260

tip de cod grup emitent

Se identifică tipul de cod utilizat pentru indicatorul cod grup emitent.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - LEI;

9 - niciun cod.

C0270

țară emitent

codul ISO 3166-1 alpha-2 al țării în care este localizat emitentul

Localizarea emitentului se realizează în funcție de adresa entității care emite activul.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru categoria CIC 4 - organisme de plasament colectiv, țara emitentului este cea a administratorului de fond;

2. pentru categoria CIC 7 - disponibilități bănești și depozite - exclusiv CIC 71 și CIC 75, țara emitentului este cea a depozitarului;

3. pentru categoria CIC 8 - ipoteci și împrumuturi (altele decât CIC 87 și CIC 88), informațiile se referă la persoana care ia cu împrumut;

4. indicatorul nu este aplicabil pentru categoriile CIC 09 și CIC 9 - bunuri imobiliare.

Se utilizează una dintre următoarele opțiuni:

- codul ISO 3166-1 alpha-2;

- XA: emitenți supranaționali;

- EU: instituții ale Uniunii Europene.

Emitenții supranaționali sunt instituții publice înființate printr-un angajament între state naționale, băncile de dezvoltare multilaterală prevăzute la art. 117 alin. (2) din Regulamentul nr. 575/2013, organizațiile internaționale prevăzute la art. 118 din Regulamentul nr. 575/2013, cu excepția instituțiilor Uniunii Europene.

Instituțiile Uniunii Europene sunt cele prevăzute la art. 13 din Tratatul privind Uniunea Europeană.

C0280

moneda

codul alfabetic ISO 4217 al monedei emisiunii

Se iau în considerare următoarele:

1. indicatorul nu este aplicabil pentru categoriile CIC 75, CIC 87, CIC 88, CIC 09 și CIC 95 - imobilizări corporale (pentru uz propriu) întrucât nu este necesar ca activele respective să fie individualizate;

2. pentru categoria CIC 9, exclusiv CIC 95 - imobilizări corporale (pentru uzul propriu), moneda este cea în care se realizează investițiile.

C0290

CIC

codul de identificare complementar, conform anexei V din Regulamentul 2015/2.450

Clasificarea activelor în funcție de codurile CIC se face având în vedere riscurile semnificative la care sunt expuse activele.

C0292

metodă pentru calculare SCR - organisme de plasament colectiv

Se aplică numai categoriei CIC 4 - organisme de plasament colectiv.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - s-a aplicat metoda transparenței complete în conformitate cu art. 84 alin. (1) din Regulamentul 2015/35;

2 - s-a aplicat metoda transparenței simplificată pe baza alocării activelor-suport - țintă sau a ultimei alocări raportate a activelor și s-au utilizat grupările de date în conformitate cu art. 84 alin. (3) din Regulamentul 2015/35;

3 - s-a aplicat metoda transparenței simplificată pe baza alocării activelor-suport - țintă sau a ultimei alocări raportate a activelor și nu s-au utilizat grupările de date în conformitate cu art. 84 alin. (3) din Regulamentul 2015/35;

4 - s-a calculat riscul de devalorizare a acțiunilor de tip 2 în conformitate cu art. 168 alin. (3) din Regulamentul 2015/35;

9 - nu este cazul.

În scopul raportării informațiilor privind metoda transparenței, solicitate în macheta S.06.03, se ține seama de pragurile definite în observațiile generale ale machetei respective.

C0293

dispoziții privind recapitalizarea internă

Se identifică dacă activul face obiectul dispozițiilor privind recapitalizarea internă.

Dispozițiile privind recapitalizarea internă conform art. 43 și 44 din Directiva 2014/59/UE

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - da;

2 - nu;

9 - nu este cazul.

C0294

administrații regionale și autorități locale

active emise sau garantate de administrații regionale și autorități locale

Activele sunt din categoriile CIC 13 și CIC 14 și pot fi sau nu fi enumerate în Regulamentul 2015/2011.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1. sunt enumerate în Regulamentul 2015/2.011

2. nu sunt enumerate în Regulamentul 2015/2.011

9 - nu este cazul.

C0295

criptoactive

active date de reprezentări digitale ale valorii sau ale drepturilor care pot fi transferate și stocate electronic, utilizând tehnologia registrelor distribuite sau o tehnologie similară

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - tokenuri asimilate monedelor electronice utilizate ca mijloc de schimb prin care se menține valoarea stabilă prin referire la valoarea unei monede fiduciare care are statut de mijloc legal de plată;

2 - tokenuri raportate la active care mențin valoarea stabilă prin referire la valoarea:

a) mai multor monede fiduciare care au statut de mijloc legal de plată;

b) cel puțin a unei mărfi;

c) cel puțin a unui criptoactiv;

d) unei combinații dintre activele menționate la lit. a)-c)

3 - tokenuri utilitare care oferă acces digital la un bun sau serviciu, disponibil în DLT, și care este acceptat numai de emitentul tokenului respectiv;

4 - alte criptoactive;

5 - nu este cazul.

C0296

tip bunuri imobiliare

tipul de bunuri imobiliare în conformitate cu Recomandarea ESRB/2016/14, cu modificările ulterioare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - rezidențial;

2 - comercial;

3 - birouri;

4 - industrial;

5 - alte tipuri de bunuri comerciale;

9 - nu este cazul.

Bunurile cu destinație mixtă se consideră ca bunuri imobiliare diferite, atunci când este posibil să se facă o astfel de defalcare; în caz contrar, bunurile imobiliare pot fi clasificate în funcție de destinația predominantă.

Acest indicator se aplică numai pentru categoria CIC 9 - bunuri imobiliare.

C0297

localizarea bunurilor imobiliare

locația bunurilor imobiliare în conformitate cu Recomandarea ESRB/2016/14, cu modificările ulterioare

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - în zonă centrală;

2 - în alte zone decât zona centrală;

9 - nu este cazul.

Acest indicator se aplică numai pentru categoria CIC 9 - bunuri imobiliare.

C0300

investiții în infrastructură

Se identifică activul ca investiție în infrastructură.

Investițiile în infrastructură sunt investiții în sau împrumuturi pentru:

1. utilități, cum ar fi autostrăzi cu taxă, poduri, tuneluri, porturi, aeroporturi;

2. distribuție de petrol și gaze;

3. distribuție de electricitate;

4. facilități sociale, cum ar fi pentru sănătate și educație.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - nu este investiție în infrastructură;

2 - garanție guvernamentală explicită;

3 - sprijin guvernamental, inclusiv inițiative financiare publice - în cazul în care există o politică guvernamentală sau o inițiativă financiară publică pentru promovarea sau sprijinirea sectorului;

4 - garanții supranaționale explicite sau sprijin supranațional explicit;

9 - alte investiții în sau împrumuturi pentru infrastructură care nu sunt clasificate în categoriile anterioare.

C0310

dețineri în entități afiliate, inclusiv participații

Se identifică dacă acțiunile sau deținerile de tip acțiuni sunt participații.

Indicatorul este aplicabil doar pentru categoriile CIC 3 - acțiuni și CIC 4 - organisme de plasament colectiv.

Se utilizează una dintre opțiunile din următoarea listă închisă:

1 - nu este participație;

2 - este participație.

C0320

rating extern

rating pentru active emis de o ECAI desemnată, valabil la data de referință a raportării

Indicatorul se aplică numai pentru categoriile CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 5 - obligațiuni structurate și CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale.

Asigurătorul din statul terț care utilizează model intern raportează indicatorul doar dacă nu aplică rating intern pentru active.

C0330

ECAI desemnată

denumirea ECAI care emite ratingul raportat în C0320, publicată pe site-ul ESMA

Se aplică cel puțin pentru categoriile CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 5 - obligațiuni structurate, CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale și CIC 8 - ipoteci și împrumuturi, exclusiv CIC 87 și CIC 88, dacă este disponibil.

C0340

nivel de calitate a creditului

nivelul de calitate a creditului alocat activelor

Identificarea nivelului de calitate a creditului se realizează conform tabelului de corespondență prevăzut în anexa Regulamentului 2016/1.800.

Se aplică numai pentru categoriile CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 5 - obligațiuni structurate, CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale și CIC 8 - ipoteci și împrumuturi, exclusiv CIC 87 și CIC 88, dacă este disponibil.

C0350

rating intern

rating al activelor alocat intern de asigurătorul din statul terț

Se aplică numai pentru categoriile CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 5 - obligațiuni structurate, CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale și CIC 8 - ipoteci și împrumuturi, exclusiv CIC 87 și CIC 88, dacă este disponibil.

În cazul în care se aplică prima de echilibrare, indicatorul se raportează în măsura în care evaluările de credit interne sunt utilizate pentru a calcula marja de credit istorică prevăzută la art. 55 alin. (7) din Legea nr. 237/2015.

C0360

durată

durata reziduală modificată a activului

Durata modificată se calculează pe baza duratei rămase de la data de referință a raportării până la scadența titlului de valoare.

Pentru active fără scadență fixă se utilizează data primei solicitări de răscumpărare, dar se ia în considerare probabilitatea exercitării opțiunii call.

Durata se calculează pe baza valorii economice.

Se aplică numai categoriilor CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 4 - organisme de plasament colectiv, CIC 5 - obligațiuni structurate și CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale. Pentru categoria CIC 4 se ține cont de faptul că organismul de plasament colectiv investește în principal, în obligațiuni.

C0370

prețul unitar Solvabilitate II

valoarea activului în moneda de raportare, dacă este relevant

Acest indicator se raportează dacă s-a raportat indicatorul C0130 - cantitate din macheta Informații privind pozițiile deținute.

Acest indicator nu se raportează dacă se raportează indicatorul C0380 - prețul unitar Solvabilitate II al valorii nominale exprimat în procente.

C0380

prețul unitar Solvabilitate II al valorii nominale exprimat în procente

valoarea în procente a valorii nominale, dacă este relevantă

Se raportează valoarea netă, fără dobânda acumulată.

Indicatorul se raportează dacă se raportează indicatorul C0140 - valoare nominală din macheta Informații privind pozițiile deținute.

Nu se raportează dacă se raportează indicatorul C0370 - prețul unitar Solvabilitate II.

C0381

data emisiunii

data la care a fost emis instrumentul

Se aplică pentru categoria CIC 8.

Pentru categoriile CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 4 - organisme de plasament colectiv, CIC 5 - obligațiuni structurate și CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale

Se aplică în cazul în care codul raportat în C0040 nu începe cu ISIN/sau CAU/ISIN/.

În cazul categoriei CIC 8 - ipoteci și împrumuturi acordate persoanelor fizice, se raportează data emisiunii ponderate (pe baza valorii împrumutului).

C0390

data scadenței

codul ISO 8601 (aaaa-ll-zz)

Se aplică numai pentru categoriile CIC 1 - obligațiuni de stat, CIC 2 - obligațiuni corporative, CIC 5 - obligațiuni structurate, CIC 6 - titluri de valoare garantate cu garanții reale, CIC 74, CIC 79 și CIC 8 - ipoteci și împrumuturi.

Acest indicator corespunde întotdeauna datei scadenței, chiar și pentru titlurile de valoare răscumpărabile.

Se iau în considerare următoarele:

1. pentru titluri de valoare fără dată de scadență se utilizează «9999-12-31»;

2. pentru categoria CIC 8 - ipoteci și împrumuturi (persoane fizice) se raportează maturitatea reziduală ponderată, pe baza valorii împrumuturilor.

R0160/C0050

valoarea activelor aferente impozitelor amânate netă - rangul 3

valoarea activelor aferente impozitelor amânate netă care îndeplinesc criteriile de clasificare în rangul 3

Se raportează impozitele amânate nete, dacă se înregistrează un excedent de creanțe privind impozitul amânat față de obligațiile privind impozitul amânat. Dacă obligațiile privind impozitul amânat sunt mai mari decât creanțele privind impozitul amânat, atunci creanțele nete privind impozitul amânat se raportează 0.

................................

R0580/C0010

SCR

valoarea totală a SCR ca întreg

Pentru raportările trimestriale:

a) se raportează ultima SCR calculată și raportată conform art. 74-94 din Legea nr. 237/2015, fie SCR anuală, fie cea mai recentă SCR, în cazul în care a fost recalculată, indiferent de motiv, incluzând și eventualele majorări de capital de solvabilitate;

b) în cazul în care SCR este actualizată doar prin aproximări, se raportează valoarea actualizată.

.................................

R0770/C0060

EPIFP - asigurări de viață

profitul estimat din primele viitoare

Rezerva de reconciliere include un cuantum al excedentului de active față de obligații care corespunde EPIFP. Se raportează cuantumul respectiv, incluzând reasigurarea și impozitele, fără impactul acestora, pentru activitatea de asigurări de viață a sucursalei.

R0780/C0060

EPIFP - asigurări generale

profitul estimat din primele viitoare

Rezerva de reconciliere include un cuantum al excedentului de active față de obligații care corespunde EPIFP. Se raportează cuantumul respectiv, incluzând reasigurarea și impozitele, fără impactul acestora, pentru activitatea de asigurări generale a sucursalei.