DECIZIE nr. 907 din 6 septembrie 2024

privind sancționarea cu retragerea autorizației de funcționare a companiei de brokeraj SOFAD BROKER DE ASIGURARE - S.R.L.

EMITENT

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ

Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu sediul în municipiul București, Splaiul Independenței nr. 15, sectorul 5, cod de înregistrare fiscală 31588130 (denumită în continuare A.S.F.), cu respectarea prevederilor art. 13 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare (denumită în continuare O.U.G. nr. 93/2012),

în temeiul prevederilor art. 2 alin. (1) lit. b), art. 3 alin. (1) lit. d), art. 5 lit. b), art. 6 alin. (1) și (3), art. 7 alin. (2) și ale art. 21^2 alin. (1) și (4) din O.U.G. nr. 93/2012,

în baza prevederilor Legii nr. 236/2018 privind distribuția de asigurări, cu modificările și completările ulterioare (denumită în continuare Legea nr. 236/2018),

ținând cont de prevederile Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 22/2021 privind distribuția de asigurări (denumită în continuare Norma A.S.F. nr. 22/2021),

în raport cu dispozițiile Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 4/2021 privind activitatea de control desfășurată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu modificările și completările ulterioare (denumit în continuare Regulamentul A.S.F. nr. 4/2021),

în urma hotărârii Consiliului A.S.F., adoptată în ședința din data de 4.09.2024, în cadrul căreia a fost analizată Nota nr. 7.384 din 20.08.2024 privind concluziile și propunerile cu privire la aspectele constatate în urma controlului permanent efectuat la compania de brokeraj SOFAD BROKER DE ASIGURARE - S.R.L. (denumită în continuare Compania de brokeraj sau Sofad Broker), cu sediul social în municipiul Arad, str. I.C. Brătianu nr. 10, garaj, județul Arad, având numărul de înregistrare la Oficiul Național al Registrului Comerțului J02/2307/2006, cod unic de înregistrare 19488183 și codul unic de înregistrare în Registrul brokerilor de asigurare și/sau de reasigurare al Autorității de Supraveghere Financiară RBK - 637/2010, reprezentată legal de către domnul Roșu Iulius Iustin, în calitate de administrator și conducător executiv,

a constatat următoarele:

Ca urmare a procesului de monitorizare și supraveghere efectuat de către A.S.F., s-a constatat faptul că următoarele raportări periodice, prevăzute de Norma A.S.F. nr. 22/2021 privind activitatea de distribuție, nu au fost transmise la A.S.F. de către Compania de brokeraj (în format hârtie sau încărcate în aplicația ASF-EWS):a) trimestriale:

• raportările pentru trimestrele II-IV/2022, precum și cele pentru trimestrele I-IV/2023, respectiv:– raportarea privind activitatea de distribuție, conform anexei nr. 8; ... – raportarea privind activitatea de distribuție pe teritoriul altor state membre, conform machetelor nr. 3 și 4 din anexa nr. 9, pentru companiile de brokeraj care au notificat extinderea activității de distribuție; ... – raportarea privind situația veniturilor totale obținute de companiile de brokeraj, conform anexei nr. 10; ... – raportarea privind situația activelor și pasivelor bilanțiere deținute de companiile de brokeraj, conform anexei nr. 11; ... – raportarea privind situația datoriilor și a creanțelor din activitatea de distribuție, conform anexei nr. 12; ... – raportarea privind taxa de funcționare pentru activitatea de distribuție, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F., aferentă trimestrelor II-IV/2021, I-IV/2022, I-IV/2023; ... 

Obligativitatea transmiterii raportărilor periodice este prevăzută la art. 11 alin. (12) din Legea nr. 236/2018, care dispune următoarele: „Intermediarii și intermediarii de asigurări auxiliare transmit A.S.F., după caz, situațiile financiare anuale, raportările, documentele și informațiile solicitate de A.S.F. potrivit reglementărilor emise“.

Astfel, dispozițiile art. 26 - Raportări ale companiilor de brokeraj din Norma A.S.F. nr. 22/2021, emisă în aplicarea Legii nr. 236/2018, prevăd următoarele:– alin. (1): „Companiile de brokeraj transmit A.S.F. raportările și informațiile solicitate în vederea desfășurării procesului de monitorizare și supraveghere, cu respectarea termenelor de transmitere a acestora către A.S.F.“ (...); ... – alin. (5): „Raportările se transmit în format electronic în aplicația ASF-EWS, conducerea executivă își asumă realitatea și exactitatea informațiilor și datelor încărcate în aplicație și rămâne răspunzătoare pentru acestea.“ (...); ... – alin. (7): „Prin excepție de la prevederile alin. (5), raportările semestriale și anuale prevăzute la alin. (8) lit. a) pct. (i) și lit. b) sunt transmise de companiile de brokeraj în format electronic, în aplicația ASF-EWS, dar și pe hârtie, cu respectarea prevederilor legale în vigoare.“; ... – alin. (8): Companiile de brokeraj transmit A.S.F. următoarele raportări:a) raportări anuale:

(i) situațiile financiare anuale, conform reglementărilor contabile în vigoare;

(ii) raportări referitoare la auditarea sistemelor informatice, conform reglementărilor în vigoare privind gestionarea riscurilor operaționale generate de sistemele informatice;

(i) raportarea privind activitatea de distribuție, conform anexei nr. 8;

(ii) raportarea privind activitatea de distribuție pe teritoriul altor state membre, conform machetelor nr. 3 și 4 din anexa nr. 9, pentru companiile de brokeraj care au notificat extinderea activității de distribuție;

(iii) raportarea privind situația veniturilor totale obținute de companiile de brokeraj, conform anexei nr. 10;

(iv) raportarea privind situația activelor și pasivelor bilanțiere deținute de companiile de brokeraj, conform anexei nr. 11;

(v) raportarea privind situația datoriilor și a creanțelor din activitatea de distribuție, conform anexei nr. 12;

(vi) raportarea privind taxa de funcționare pentru activitatea de distribuție și situațiile rectificative aferente, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F.“

Raportările menționate la art. 26 din Norma A.S.F. nr. 22/2021 se depun la A.S.F. în termenele de transmitere, conform prevederilor art. 29 din aceeași normă.

Termenele de transmitere a raportărilor trimestriale privind contribuția datorată A.S.F., precum și termenele de plată a acesteia sunt prevăzute la art. 32 și 34 din Regulamentul Autorității de Supraveghere Financiară nr. 16/2014 privind veniturile Autorității de Supraveghere Financiară, republicat, cu modificările și completările ulterioare (denumit în continuare Regulamentul A.S.F. nr. 16/2014).

Totodată, dispozițiile din anexa la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 34/2020 pentru punerea în aplicare a Sistemului de raportare contabilă semestrială aplicabil entităților din domeniul asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare (denumită în continuare Norma A.S.F. nr. 34/2020), prevăd la pct. 1.1.3, subpct. 15, următoarele: „Raportările contabile semestriale se depun la A.S.F. și la unitățile teritoriale ale M.F.P. până cel târziu la data de 16 august a anului de raportare. (...)“.

De asemenea, conform prevederilor din anexa la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 9/2020 privind încheierea exercițiului financiar pentru entitățile din domeniul asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare (denumită în continuare Norma A.S.F. nr. 9/2020), respectiv pct. 1.3, subpct. 20 (1):

Astfel, s-a constatat faptul că Sofad Broker nu a transmis la A.S.F. raportările periodice, după cum urmează:

1. trimestriale, aferente trimestrelor II-IV/2022, I-IV/2023, precum și taxa de funcționare pentru activitatea de distribuție, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F., aferentă trimestrelor II-IV/2021, I-IV/2022, I-IV/2023;

2. semestriale, raportările contabile aferente semestrului I/2022 și semestrului I/2023;

3. anuale aferente exercițiului financiar 2022.

Având în vedere cele de mai sus, în data de 14.03.2024, A.S.F. a transmis Companiei de brokeraj, prin Poșta Română, Raportul de control permanent nr. VPA 2.288 din 14.03.2024, împreună cu Notificarea nr. VPA 2.289 din 14.03.2024, documente care nu au fost primite de către Compania de brokeraj, acestea fiind restituite la A.S.F. în data de 28.03.2024, cu precizarea de la Compania Națională Poșta Română: „dest. lipsa dom. avizat/reavizat“.

La data de 22.04.2024 s-au transmis electronic, pe adresa de e-mail a Companiei de brokeraj ([email protected]), Raportul de control permanent nr. VPA 2.288 din 14.03.2024, împreună cu Notificarea nr. VPA 2.289 din 14.03.2024.

Prin Adresa înregistrată la A.S.F. cu nr. SA - DG 4.226 din 29.04.2024, în termen de 7 zile de la data transmiterii pe e-mail a Raportului de control permanent, Compania de brokeraj a comunicat următoarele:

În urma analizării celor prezentate de către Sofad Broker, se menține constatarea potrivit căreia Compania de brokeraj nu a transmis la A.S.F. raportările periodice, după cum urmează:

1. trimestriale, aferente trimestrelor II-IV/2022, I-IV/2023, precum și raportarea privind taxa de funcționare pentru activitatea de distribuție, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F., aferentă trimestrelor II-IV/2021, I-IV/2022, I-IV/2023, fiind astfel încălcate prevederile art. 11 alin. (12) din Legea nr. 236/2018 și ale art. 26 din Norma A.S.F. nr. 22/2021 raportat la prevederile art. 29 alin. (1) lit. c) pct. (i) și (ii) din aceeași normă, coroborat cu prevederile art. 34 din Regulamentul A.S.F. nr. 16/2014;

2. semestriale, raportările contabile aferente semestrului I/2022 și semestrului I/2023, fiind astfel încălcate prevederile art. 11 alin. (12) din Legea nr. 236/2018 și ale art. 26 din Norma A.S.F. nr. 22/2021 raportat la prevederile art. 29 alin. (1) lit. b) din aceeași normă, coroborat cu prevederile art. 3 din Norma A.S.F. nr. 34/2020;

3. anuală, aferentă exercițiului financiar 2022, fiind astfel încălcate prevederile art. 11 alin. (12) din Legea nr. 236/2018 și ale art. 26 din Norma A.S.F. nr. 22/2021 raportat la prevederile art. 29 alin. (1) lit. a) din aceeași normă, coroborat cu prevederile art. 2 alin. (1) din Norma A.S.F. nr. 9/2020,

ceea ce constituie contravenție, conform prevederilor art. 28 alin. (1) lit. a) și c) din Norma A.S.F. nr. 22/2021.

Astfel, se reține următoarea faptă contravențională: Compania de brokeraj nu a transmis la A.S.F. raportările periodice, după cum urmează:

1. trimestriale, aferente trimestrelor II-IV/2022, I-IV/2023, precum și raportarea privind taxa de funcționare pentru activitatea de distribuție, conform reglementărilor în vigoare privind veniturile A.S.F., aferentă trimestrelor II-IV/2021, I-IV/2022, I-IV/2023;

2. semestriale, raportările contabile aferente semestrului I/2022 și semestrului I/2023;

3. anuală, aferentă exercițiului financiar 2022,

fiind astfel încălcate prevederile art. 11 alin. (12) din Legea nr. 236/2018 și ale art. 26 alin. (1) din Norma A.S.F. nr. 22/2021, raportat la prevederile art. 29 alin. (1) lit. a), lit. b) și lit. c) pct. (i) și (ii) din aceeași normă, coroborat cu prevederile art. 34 din Regulamentul A.S.F. nr. 16/2014, prevederile art. 3 din Norma A.S.F. nr. 34/2020, respectiv prevederile art. 2 alin. (1) din Norma A.S.F. nr. 9/2020.

Față de constatarea de mai sus, rezultă că Sofad Broker nu a trimis nicio raportare periodică la A.S.F. în perioada 31.07.2022 (raportarea aferentă trimestrului II/2022)-31.01.2024 (raportarea aferentă trimestrului IV/2023), fapt pentru care devin incidente dispozițiile art. 26 alin. (10) din Norma A.S.F. nr. 22/2021, care prevăd următoarele: „Fără a aduce atingere termenelor prevăzute la art. 28 alin. (1), în situația în care, într-o perioadă de 6 luni consecutiv, companiile de brokeraj nu au transmis nicio raportare către A.S.F., acestea sunt sancționate conform art. 28 alin. (3) lit. b) din Legea nr. 236/2018“.

Astfel, art. 28 alin. (3) lit. b) din Legea nr. 236/2018 prevede:

Față de motivele de fapt și de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraților și al promovării stabilității activității de asigurare în România,

în conformitate cu prevederile art. 3 alin. (1) lit. d) din O.U.G. nr. 93/2012, ale art. 28 alin. (3) lit. b) din Legea nr. 236/2018 și ale art. 30 alin. (2) din Norma A.S.F. nr. 22/2021,

Autoritatea de Supraveghere Financiară emite următoarea decizie:

Articolul 1

Se sancționează cu retragerea autorizației de funcționare compania de brokeraj SOFAD BROKER DE ASIGURARE - S.R.L., cu sediul social în municipiul Arad, str. I.C. Brătianu nr. 10, garaj, județul Arad, având numărul de înregistrare la Oficiul Național al Registrului Comerțului J02/2307/2006, cod unic de înregistrare 19488183 și codul unic de înregistrare în Registrul brokerilor de asigurare și/sau de reasigurare al Autorității de Supraveghere Financiară RBK – 637/2010, reprezentată legal de către domnul Roșu Iulius Iustin, în calitate de administrator și conducător executiv, precum și radierea acesteia din secțiunea I și trecerea în secțiunea II a Registrului intermediarilor principali.

Articolul 2

În termen de 15 zile calendaristice de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, a deciziei de retragere a autorizației de funcționare, compania de brokeraj SOFAD BROKER DE ASIGURARE - S.R.L. are obligația de a elimina din denumire sintagma prevăzută la art. 11 alin. (1) lit. a) din Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 22/2021 privind distribuția de asigurări și din obiectul de activitate activitatea de distribuție, conform prevederilor art. 30 alin. (3) din aceeași normă.

Articolul 3

Articolul 4

Prezenta decizie intră în vigoare la data comunicării și se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, conform prevederilor art. 32 alin. (1) din Legea nr. 236/2018 privind distribuția de asigurări, cu modificările și completările ulterioare.

București, 6 septembrie 2024.

Nr. 907.

-----