NORMĂ nr. 10 din 25 noiembrie 2009

pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanţul sectorului instituţii financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32)

EMITENT

BANCA NAŢIONALĂ A ROMÂNIEI

Publicat în  MONITORUL OFICIAL nr. 861 din 10 decembrie 2009

În baza art. 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,

în temeiul art. 48 din Legea nr. 312/2004,

Banca Naţională a României emite prezenta normă.

   

Capitolul I

Dispoziţii generale    

Articolul 1

Prezenta normă defineşte mecanismele de raportare potrivit prevederilor Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanţul sectorului instituţii financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 15 din 20 ianuarie 2009, denumit în continuare Regulament, şi se adresează instituţiilor de credit rezidente, precum şi societăţilor de administrare a investiţiilor şi societăţilor de investiţii autoadministrate care administrează fonduri de piaţă monetară.

   

Articolul 2

Termenii şi expresiile utilizate în cuprinsul prezentei norme au următoarele semnificaţii:

a) agent raportor - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; agenţii raportori sunt: ... 

a1) instituţii de credit rezidente;

a2) societăţi de administrare a investiţiilor şi societăţi de investiţii autoadministrate - au semnificaţia prevăzută în Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificările şi completările ulterioare;

b) fonduri de piaţă monetară - au semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 1, secţiunea a 2-a paragrafele 2.1. şi 2.2. din Regulament; ...  c) bilanţ monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanţiere de activ şi pasiv existente în sold la sfârşitul lunii de raportare, clasificate şi detaliate astfel încât să permită calcularea agregatelor monetare şi a contrapartidelor acestora; ...  d) rezident - de la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament, iar până la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are următoarea semnificaţie: ... 

d1) persoane fizice - cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii;

d2) persoane juridice şi orice alte entităţi, cu sediul în România, precum şi persoane fizice, cetăţeni români, cetăţeni străini şi apatrizi, cu domiciliul/reşedinţa în România, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice pe teritoriul României, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;

d3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice străine, precum şi ale oricăror altor entităţi străine, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în România;

d4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale României în străinătate;

e) nerezident - până la data adoptării monedei euro de către România, termenul "nerezident" are următoarea semnificaţie: ... 

e1) persoane fizice - cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în străinătate, atestat cu documente de identitate emise conform legii;

e2) persoane juridice şi orice alte entităţi, cu sediul în străinătate, precum şi persoane fizice cetăţeni străini, cetăţeni români şi apatrizi, cu domiciliul în străinătate, care sunt autorizate şi/sau înregistrate să desfăşoare activităţi economice în străinătate, în mod independent, în condiţiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;

e3) sucursale, agenţii, reprezentanţe, birouri ale persoanelor juridice române, precum şi ale oricăror altor entităţi române, înregistrate şi/sau autorizate să funcţioneze în străinătate;

e4) ambasade, consulate şi alte reprezentanţe şi misiuni permanente ale altor state în România, precum şi organizaţii internaţionale sau reprezentanţe ale unor astfel de organizaţii care funcţionează în România;

f) cvasisocietăţi - unităţi distincte, producători de bunuri şi servicii destinate pieţei, care se bucură de autonomie de decizie şi care se caracterizează prin faptul că dispun de contabilitate completă potrivit legii, dar nu au personalitate juridică; ...  g) sector instituţional - ansamblu de unităţi instituţionale grupate în funcţie de comportamentul lor economic, ţinând cont de categoria de producători din care fac parte şi/sau de natura activităţilor şi funcţiilor lor principale; ...  h) instrumente financiare nenegociabile - instrumente financiare care nu pot fi negociate deoarece există restricţii în privinţa transferului legal al proprietăţii asupra lor sau, deşi din punct de vedere tehnic pot fi negociabile, nu pot fi tranzacţionate datorită absenţei unei pieţe organizate; ...  i) scadenţă iniţială/scadenţă la emisiune - are semnificaţia prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament; ...  j) perioadă notificată - are semnificaţia prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament; ...  k) reducere - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ...  l) securitizare - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ...  m) securitizare clasică - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ...  n) securitizare sintetică - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ...  o) societate vehicul investiţional - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ...  p) cedarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la instituţia de credit raportoare către un cesionar, realizat fie prin transferul proprietăţii, fie prin cote de participaţie; ...  q) achiziţionarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la un cedent către instituţia de credit raportoare, realizat fie prin transferul proprietăţii, fie prin cote de participaţie; ...  r) prestator - are semnificaţia prevăzută la art. 1 din Regulament; ...  s) de recunoaştere - are semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 6, paragraful 1 din Regulament; ... 

ş) scadenţă reziduală - durata rămasă de scurs a instrumentului financiar până la rambursare;

t) revizuirea ratei dobânzii - are semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 3, paragraful 1 alineatul 3 din Regulament; ... 

ţ) numărul de conturi cu acces prin internet/computer personal ataşate depozitelor overnight transferabile - are semnificaţia prevăzută în anexa I, partea 4, paragrafele 1 şi 2 din Regulament;

u) credite garantate cu garanţii reale imobiliare - credite garantate cu garanţii reale imobiliare în condiţiile îndeplinirii prevederilor art. 22 din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 19/24/2006 privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 16/113/2006; ...  v) credite neperformante - au semnificaţia prevăzută în anexa II, partea 2, pct. 2 lit. g) din tabelul "Categorii de instrumente" din Regulament. Creditele neperformante se identifică în conformitate cu prevederile art. 160 privind starea de nerambursare din Regulamentul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 15/20/2006 privind tratamentul riscului de credit pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, aprobat prin Ordinul Băncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 12/109/2006, cu modificările şi completările ulterioare; ...  x) credite restante - creanţe comerciale, valori de recuperat, credite acordate inclusiv pe baza valorilor primite în pensiune, nerambursate la scadenţă, precum şi soldurile debitoare neautorizate (overdraft) ale conturilor curente, creanţe din dobânzi neîncasate la scadenţă evidenţiate în conturile de creanţe restante şi îndoielnice. ...     

Articolul 3

(1) Tabelul "Categorii de instrumente" din anexa II, partea 2 din Regulament, denumit în continuare tabelul "Categorii de instrumente", cuprinde o descriere detaliată a categoriilor de instrumente pe care băncile centrale naţionale le transpun în categorii aplicabile la nivel naţional. Definiţiile se raportează la Sistemul european al conturilor naţionale şi regionale din Comunitate (SEC 95). ...  (2) Agenţii raportori clasifică elementele bilanţiere de activ în următoarele categorii: ...  a) numerar - deţineri de bancnote şi monede metalice în monedă naţională şi alte monede aflate în circulaţie care sunt folosite în mod obişnuit la efectuarea plăţilor; ...  b) credite - are semnificaţia prevăzută la pct. 2 din tabelul "Categorii de instrumente". Creditele definite la lit. a) liniuţa a treia se detaliază în următoarele categorii: ... 

- credite pentru dezvoltarea afacerilor: credite acordate de către instituţiile de credit asociaţiilor familiale şi persoanelor fizice care desfăşoară activităţi economice în mod independent, altele decât creditele pentru consum şi creditele pentru locuinţe;

- credite pentru alte scopuri: creditele acordate gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei, altele decât creditele pentru consum, creditele pentru locuinţe şi creditele pentru dezvoltarea afacerilor.

Creditele pentru refinanţare acordate gospodăriilor populaţiei şi instituţiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei se încadrează în categoria în care este încadrat creditul refinanţat.

Conform definiţiei, categoria credite include şi depozitele plasate la instituţii financiare monetare: depozite transferabile (conturi curente, depozite la vedere şi alte asemenea) şi alte depozite (depozite la termen, depozite colaterale, depozitele garanţii şi alte asemenea);

c) titluri de valoare, altele decât acţiunile - are semnificaţia prevăzută la pct. 3 din tabelul "Categorii de instrumente". Titlurile de valoare, altele decât acţiunile, se clasifică, în funcţie de scadenţa la emisiune, astfel: ... 

c1) titluri de valoare cu scadenţa la emisiune de până la un an inclusiv;

c2) titluri de valoare cu scadenţa la emisiune cuprinsă între un an şi 2 ani inclusiv;

c3) titluri de valoare cu scadenţa la emisiune mai mare de 2 ani;

d) acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară - are semnificaţia prevăzută la pct. 4 din tabelul "Categorii de instrumente"; ...  e) acţiuni şi alte titluri de participaţie - are semnificaţia prevăzută la pct. 5 din tabelul "Categorii de instrumente"; ...  f) active fixe - are semnificaţia prevăzută la pct. 6 din tabelul "Categorii de instrumente"; ...  g) alte active - are semnificaţia prevăzută la pct. 7 din tabelul "Categorii de instrumente". ...  (3) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de primit aferentă creditelor se înregistrează în categoria credite. ...  (4) Agenţii raportori clasifică elementele bilanţiere de pasiv în următoarele categorii: ...  a) depozite - are semnificaţia prevăzută la pct. 9 din tabelul "Categorii de instrumente"; această categorie cuprinde: ... 

a1) depozite overnight - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.1. din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive bilanţiere se includ şi conturile curente (soldurile creditoare ale conturilor curente), precum şi depozitele la vedere.

a1.1) depozite transferabile - depozite din categoria depozitelor overnight; această categorie are semnificaţia prevăzută la pct. 9.1a din tabelul "Categorii de instrumente";

a2) depozite la termen - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.2 din tabelul "Categorii de instrumente." Produsele financiare cu clauze ce prevăd posibilitatea reînnoirii lor vor fi încadrate conform scadenţei iniţiale.

Depozitele la termen se clasifică, în funcţie de scadenţa iniţială, conform definiţiei prevăzute la pct. 9.2a/9.2b/9.2c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:

a2.1) depozite cu scadenţa iniţială de până la un an inclusiv;

a2.2) depozite cu scadenţa iniţială cuprinsă între un an şi 2 ani inclusiv;

a2.3) depozite cu scadenţa iniţială mai mare de 2 ani;

a3) depozite rambursabile după notificare - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.3 din tabelul "Categorii de instrumente".

Depozite rambursabile după notificare se clasifică, în funcţie de scadenţa iniţială, conform definiţiei prevăzute la pct. 9.3a/9.3b din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:

a3.1) depozite rambursabile după notificare cu scadenţa până la 3 luni inclusiv;

a3.2) depozite rambursabile după notificare cu scadenţa cuprinsă între 3 luni şi 2 ani inclusiv;

a3.3) depozite rambursabile după notificare la mai mult de 2 ani;

a4) împrumuturi din operaţiuni repo - are semnificaţia prevăzută la pct. 9.4 din tabelul "Categorii de instrumente".

Categoria depozite include şi împrumuturile primite (inclusiv împrumuturile subordonate) de către instituţiile de credit, disponibilul din conturile curente, depozitele colaterale şi depozitele garanţii;

b) acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară - are semnificaţia prevăzută la pct. 10 din tabelul "Categorii de instrumente"; ...  c) titluri de creanţă emise - are semnificaţia prevăzută la pct. 11 din tabelul "Categorii de instrumente"; se clasifică, în funcţie de scadenţa la emisiune, conform definiţiei prevăzute la pct. 11a/11b/11c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel: ... 

c1) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere până la un an inclusiv;

c2) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere peste un an şi până la 2 ani inclusiv;

c2.1) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% - categorie definită la pct. 11d din tabelul "Categorii de instrumente";

c3) titluri de creanţă cu scadenţă la emitere peste 2 ani;

d) capital şi rezerve - are semnificaţia prevăzută la pct. 12 din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive se includ: ... 

d1) capital propriu:

d1.1) capital social;

d1.2) profit ( )/pierdere (-) - va include atât rezultatul exerciţiului curent, cât şi rezultatul reportat (profit nerepartizat sau pierdere neacoperită);

d1.3) alte fonduri (prime legate de capital, rezerve şi altele);

d2) capital suplimentar:

d2.1) provizioane, din care:

d2.1.1) pentru riscul de credit;

d2.2) alte fonduri (fondul special constituit de casele de economii pentru domeniul locativ, rezervele din reevaluarea patrimoniului, acţiuni preferenţiale cumulative pe durate determinate şi alte asemenea elemente);

e) alte pasive - are semnificaţia prevăzută la pct. 13 din tabelul "Categorii de instrumente". ...  (5) În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de plătit aferentă depozitelor se înregistrează în categoria depozite. ...     

Articolul 4

Sectoarele instituţionale definite în anexa II, partea 3 din Regulament se clasifică după cum urmează:

(1) Sectoare instituţionale rezidente definite în Sistemul european al conturilor naţionale şi regionale din Comunitate (SEC 95): ...  a) societăţi nefinanciare (S11) - cuprinde următoarele tipuri de societăţi şi cvasisocietăţi: regii autonome, companii naţionale, societăţi naţionale, societăţi comerciale cu capital public sau privat, societăţi cooperatiste, societăţi agricole, instituţii fără scop lucrativ aflate în serviciul societăţilor nefinanciare (asociaţii patronale, ale meşteşugarilor) şi altele asemenea; ...  b) instituţii financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituţionale: ... 

b1) banca centrală (S121) - acest sector instituţional cuprinde Banca Naţională a României;

b2) alte instituţii financiare monetare (S122) - cuprinde, fără a fi limitativ, instituţiile de credit şi fondurile de piaţă monetară;

c) alţi intermediari financiari (S123) - cuprinde următoarele tipuri de societăţi şi cvasisocietăţi financiare: fonduri de investiţii (fonduri deschise de investiţii, societăţi de investiţii şi alte asemenea), societăţi vehicule investiţionale, instituţii financiare nebancare, societăţi de servicii de investiţii financiare, case de compensare cu funcţia de contraparte centrală şi alţi intermediari financiari; ...  d) auxiliari financiari (S124) - cuprinde următoarele tipuri de societăţi şi cvasisocietăţi financiare: registrele acţionarilor, case de schimb valutar, burse de valori, case de compensare fără funcţia de contraparte centrală, societăţi de administrare a fondurilor mutuale şi alţi auxiliari financiari a căror activitate este asociată cu intermedierea financiară; ...  e) societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; acest sector instituţional cuprinde: societăţi de asigurări, grupuri financiare de asigurări, fonduri de pensii private sau administrate privat; ...  f) administraţii publice (S13) - acest sector instituţional cuprinde: administraţia centrală, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale; ... 

f1) administraţia centrală (S1311) - organismele centrale a căror competenţă se întinde pe tot teritoriul ţării, cu excepţia administraţiilor sistemelor de asigurări sociale; în scopul prezentei norme, informaţiile referitoare la activele şi pasivele autorităţilor publice se includ în acest sector instituţional;

f2) administraţiile locale (S1313) - administraţiile publice a căror competenţă se întinde numai pe o unitate administrativă locală (comună, oraş, municipiu, judeţ, sector, municipiul Bucureşti), cu excepţia instituţiilor teritoriale ale administraţiilor sistemelor de asigurări sociale;

f3) administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) - cuprinde autorităţile care administrează sistemele de asigurări sociale (sistemul public de pensii şi alte drepturi de asigurări sociale, sistemul asigurărilor pentru şomaj, sistemul asigurărilor sociale de sănătate, sistemul asigurărilor pentru accidente de muncă şi boli profesionale şi altele asemenea), precum şi instituţiile teritoriale din subordinea acestora, indiferent de modul de finanţare;

g) gospodării ale populaţiei (S14) - cuprinde persoanele fizice, asociaţiile familiale şi persoanele fizice care desfăşoară activităţi economice în mod independent, asociaţiile de persoane fără personalitate juridică (altele decât cvasisocietăţile) care sunt producători de bunuri şi servicii pentru piaţă, instituţiile fără scop lucrativ şi fără personalitate juridică aflate în serviciul gospodăriilor populaţiei, persoanele instituţionalizate (în mănăstiri, unităţi de asistenţă socială şi altele asemenea); ...  h) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) - cuprinde următoarele tipuri de persoane juridice: sindicate, grupuri profesionale, societăţi ştiinţifice, asociaţii de consumatori, biserici şi comunităţi religioase, cluburi sociale, recreative, culturale şi sportive, organizaţii de caritate, asociaţii şi fundaţii de binefacere finanţate prin transferuri voluntare, în numerar sau în natură, provenite de la alte entităţi şi altele asemenea. ...  (2) Sectoare instituţionale nerezidente din zona Uniunii Europene definite în Sistemul european al conturilor naţionale şi regionale din Comunitate (SEC 95): ...  a) societăţi nefinanciare (S11) - unităţi cu personalitate juridică a căror activitate principală constă în producerea de bunuri şi servicii nefinanciare pentru piaţă; ...  b) instituţii financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituţionale: ... 

b1) banca centrală (S121) - acest sector instituţional cuprinde Banca Centrală Europeană, precum şi băncile centrale naţionale ale ţărilor din zona Uniunii Europene;

b2) alte instituţii financiare monetare (S122) - societăţi şi cvasisocietăţi a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară ce constau în primirea de depozite şi/sau substitute de depozite din partea unităţilor instituţionale, altele decât societăţile financiare monetare, şi acordarea de credite şi/sau în efectuarea de plasamente în cont propriu;

c) alţi intermediari financiari (S123) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare, a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară (exclusiv cele furnizate de instituţiile financiare monetare); ...  d) auxiliari financiari (S124) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare, a căror funcţie principală constă în exercitarea de activităţi financiare auxiliare; ...  e) societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125) - societăţi şi cvasisocietăţi financiare, a căror funcţie principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; ...  f) administraţii publice (S13) - acest sector instituţional cuprinde: administraţia centrală, administraţiile statelor federale, administraţiile locale, administraţiile sistemelor de asigurări sociale; ...  g) gospodării ale populaţiei (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri şi servicii care folosesc aceeaşi locuinţă, utilizează în comun o parte sau totalitatea veniturilor şi a patrimoniului, consumă în colectiv bunuri şi servicii şi, eventual, produc bunuri şi/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final; ...  h) instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15) - persoane juridice care servesc gospodăriile populaţiei furnizând bunuri şi servicii nedestinate pieţei. ...  (3) Sectoare instituţionale nerezidente din afara zonei Uniunii Europene: ...  a) instituţii bancare - acest sector instituţional cuprinde banca centrală şi alte instituţii financiare monetare; ...  b) instituţii nebancare: ... 

b1) guvernamentale - acest sector instituţional cuprinde administraţii publice;

b2) neguvernamentale - acest sector instituţional cuprinde: societăţi nefinanciare, alţi intermediari financiari, auxiliari financiari, societăţi de asigurări şi fonduri de pensii, gospodării ale populaţiei, instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei.

   

Articolul 5

(1) Instituţiile de credit vor evidenţia, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2. ... 

Ajustările din reevaluare, conform anexei I, partea 5 din Regulament, evidenţiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea creditelor şi a titlurilor de valoare deţinute de instituţiile de credit, astfel:

a) ajustările datorate modificării soldului creditelor, ca urmare a aplicării reducerilor, inclusiv a reducerii soldului complet al creditului (anulare); în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde soldul creditelor scoase în afara bilanţului pe parcursul lunii de raportare; ...  b) ajustările datorate modificării preţurilor la titlurile de valoare deţinute în perioada de referinţă; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde schimbările (câştig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanţieră a stocului de titluri. ...  (2) Societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de investiţii autoadministrate vor evidenţia, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii din anexa nr. 6. Ajustările din reevaluare evidenţiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea titlurilor de valoare deţinute de fondurile de piaţă monetară; anexa nr. 6 va cuprinde schimbările (câştig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanţieră a stocului de titluri. ...     

Capitolul II

Obligaţii de raportare    

Articolul 6

(1) Instituţiile de credit rezidente raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică date privind: ...  a) activele şi pasivele bilanţiere, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1; ...  b) soldul creditelor restante, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1A; ...  c) soldul creditelor acordate de instituţiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1B; ...  d) soldul titlurilor de valoare, altele decât acţiunile emise de societăţi vehicul investiţional şi deţinute de instituţiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; soldul titlurilor de creanţă emise de instituţiile de credit cu scadenţa la emitere de până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; ...  e) soldul depozitelor atrase de instituţiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1D; ...  f) ajustări din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2; ...  g) activele şi pasivele bilanţiere în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3; ...  h) securitizări şi alte transferuri de credite, conform structurii prevăzute în anexa nr. 4; ...  i) situaţia deţinerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, conform structurii prevăzute în anexa nr. 5, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deţinute în portofoliu la sfârşitul lunii de către instituţia de credit. ...  (2) Datele statistice raportate Băncii Naţionale a României conform alin. (1) se referă la activitatea tuturor unităţilor operative ale instituţiilor de credit de pe teritoriul naţional şi se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia. ...  (3) Instituţiile de credit rezidente raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică, anual, în format electronic, în termen de 45 de zile de la sfârşitul anului, informaţii nebilanţiere conform structurii prevăzute în anexa nr. 6. ...  (4) Societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de investiţii autoadministrate raportează Băncii Naţionale a României - Direcţia statistică, separat pentru fiecare fond de piaţă monetară administrat şi cuprins în lista fondurilor de piaţă monetară, lunar, date privind: ...  a) activele şi pasivele bilanţiere ale fondurilor de piaţă monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7; ...  b) activele şi pasivele bilanţiere ale fondurilor de piaţă monetară în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 8; ...  c) ajustări din reevaluare ale fondurilor de piaţă monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 9; ...  d) situaţia deţinerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piaţă monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 10, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deţinute în portofoliu la sfârşitul lunii de către fondul de piaţă monetară. ... 

Lista fondurilor de piaţă monetară este actualizată de Banca Naţională a României pe baza informaţiilor primite de la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare.

(5) Datele statistice raportate Băncii Naţionale a României conform alin. (4) se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmeşte raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia. ...  (6) Datele raportate conform prevederilor alin. (1) şi (4) au la bază informaţiile din evidenţa contabilă a instituţiilor de credit, respectiv a fondurilor de piaţă monetară. ...     

Articolul 7

(1) Agenţii raportori au obligaţia să retransmită datele statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior. ...  (2) Retransmisiile vor fi însoţite de note explicative. ...     

Capitolul III

Dispoziţii finale    

Articolul 8

Anexele nr. 1, 1A, 1B, 1C, 1D, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 şi 10 fac parte integrantă din prezenta normă.

   

Articolul 9

Nerespectarea prevederilor prezentei norme intră sub incidenţa art. 57 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României.

   

Articolul 10

(1) Prezenta normă intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi se aplică de la 1 iulie 2010. ...  (2) Prima raportare în conformitate cu prezenta normă va cuprinde datele pentru luna iunie 2010. ...  (3) Prima raportare a datelor pentru anexa nr. 4 va cuprinde datele lunare pentru perioada decembrie 2009-iunie 2010. ...  (4) Norma Băncii Naţionale a României nr. 13/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea bilanţului monetar se abrogă de la 1 iulie 2010. ... 

p. Preşedintele Consiliului de administraţie al

Băncii Naţionale a României,

Florin Georgescu

Bucureşti, 25 noiembrie 2009.

Nr. 10.

   

Anexa 1

ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE

ale instituţiilor de credit

la data de ...............

	Cod rând		SCADENŢA  (cod)	ŢARA		MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată  (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi)
				Denumire	Cod ISO*)
	0		B	C	D	E	F	G
		ACTIVE
	1	Numerar	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
		Credite, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	2	banca centrală (S121)
	3	instituţii de credit (S1221)
	4	alţi intermediari financiari (S123)
	5	auxiliari financiari (S124)
	6	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	7	societăţi nefinanciare (S11)
	8	administraţia centrală (S1311)
	9	administraţiile locale (S1313)
	10	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	11	gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	12	consum (S141)
	13	locuinţe (S142)
	14	dezvoltarea afacerilor (S143)
	15	alte scopuri (S144)
	16	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	17	consum (S151)
	18	locuinţe (S152)
	19	alte scopuri (S154)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	20	banca centrală (S121)
	21	alte instituţii financiare monetare (S122)
	22	instituţii guvernamentale (S13)
	23	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute de instituţiile de credit, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	24	banca centrală (S121)
	25	instituţii de credit (S1221)
	26	alţi intermediari financiari (S123)
	27	auxiliari financiari (S124)
	28	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	29	societăţi nefinanciare (S11)
	30	administraţia centrală (S1311)
	31	administraţiile locale (S1313)
	32	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	33	banca centrală (S121)
	34	alte instituţii financiare monetare (S122)
	35	instituţii guvernamentale (S13)
	36	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute de instituţia de credit, emise de:
	37	fonduri de piaţă monetară rezidente	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	38	fonduri de piaţă monetară nerezidente	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
		Acţiuni şi alte titluri de participare deţinute de instituţia de credit, emise de:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	39	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	40	instituţii de credit (S1221)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	41	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	42	auxiliari financiari (S124)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	43	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	44	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	45	administraţia centrală (S1311)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	46	administraţiile locale (S1313)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	47	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	48	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	49	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	50	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	51	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	52	Active fixe	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
		Alte active
	53	instrumente financiare derivate	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	54	sume în tranzit interbancare şi intrabancare	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	55	diverse active	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx

---------

   *) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 5 ani	S > 5 ani
	Credite - cod	1	2	3

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 2 ani	S > 2 ani
	Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod	1	2	3

	Cod rând		SCADENŢA	ŢARA		MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv datoria ataşată (unităţi)	DATORIA ATAŞATĂ (unităţi)
				Denumire	Cod ISO*)
	0		B	C	D	E	F	G
		PASIVE
		Depozite, din care:
		Depozite overnight, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	1	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx
	2	instituţii de credit (S1221)	xxxxxxxxxxxx
	3	fonduri de piaţă monetară (S1222)	xxxxxxxxxxxx
	4	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxxxxxxxxx
	5	auxiliari financiari (S124)	xxxxxxxxxxxx
	6	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxxxxxxxxx
	7	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxxxxxxxxx
	8	administraţia centrală (S1311)	xxxxxxxxxxxx
	9	administraţiile locale (S1313)	xxxxxxxxxxxx
	10	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxxxxxxxxx
	11	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxxxxxxxxx
	12	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxxxxxxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	13	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx
	14	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxxxxxxxxx
	15	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxxxxxxxxx
	16	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxxxxxxxxx
		Depozite la termen, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	17	banca centrală (S121)
	18	instituţii de credit (S1221)
	19	fonduri de piaţă monetară (S1222)
	20	alţi intermediari financiari (S123)
	21	auxiliari financiari (S124)
	22	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	23	societăţi nefinanciare (S11)
	24	administraţia centrală (S1311)
	25	administraţiile locale (S1313)
	26	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	27	gospodării ale populaţiei (S14)
	28	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	29	banca centrală (S121)
	30	alte instituţii financiare monetare (S122)
	31	instituţii guvernamentale (S13)
	32	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Depozite rambursabile după notificare, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	33	banca centrală (S121)
	34	instituţii de credit (S1221)
	35	fonduri de piaţă monetară (S1222)
	36	alţi intermediari financiari (S123)
	37	auxiliari financiari (S124)
	38	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	39	societăţi nefinanciare (S11)
	40	administraţia centrală (S1311)
	41	administraţiile locale (S1313)
	42	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	43	gospodării ale populaţiei (S14)
	44	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	45	banca centrală (S121)
	46	alte instituţii financiare monetare (S122)
	47	instituţii guvernamentale (S13)
	48	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Împrumuturi din operaţiuni repo, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	49	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx
	50	instituţii de credit (S1221)	xxxxxxxxxxxx
	51	fonduri de piaţă monetară (S1222)	xxxxxxxxxxxx
	52	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxxxxxxxxx
	53	auxiliari financiari (S124)	xxxxxxxxxxxx
	54	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxxxxxxxxx
	55	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxxxxxxxxx
	56	administraţia centrală (S1311)	xxxxxxxxxxxx
	57	administraţiile locale (S1313)	xxxxxxxxxxxx
	58	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxxxxxxxxx
	59	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxxxxxxxxx
	60	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxxxxxxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	61	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx
	62	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxxxxxxxxx
	63	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxxxxxxxxx
	64	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxxxxxxxxx
		Titluri de creanţă emise de instituţia de credit, din care:
	65	Nerezidenţi din afara zonei UE
	66	Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
		Capital şi rezerve
	67	Capital propriu	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	68	capital social vărsat	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	69	profit ( )/pierdere (-)	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	70	alte fonduri	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	71	Capital suplimentar	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	72	provizioane, din care:	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	73	pentru riscul de credit	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	74	alte fonduri	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
		Alte pasive
	75	instrumente financiare derivate	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	76	sume în tranzit interbancare şi intrabancare	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx
	77	diverse pasive	xxxxxxxxxxxx					xxxxxxxxxxxx

--------

   *) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

   

Anexa 1A

SOLDUL CREDITELOR RESTANTE

acordate de instituțiile de credit rezidente

la data de .........

	Cod rând	ACTIVE	Cod scadenţă	Cod ISO*) Ţară	Cod ISO Monedă	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi)
	0		B	C	D	E	F
		Credite restante, din care:
	1	societăţi nefinanciare (S11)
	2	administraţia centrală (S1311)
	3	administraţiile locale (S1313)
	4	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	5	gospodării ale populaţiei (S14)
	6	consum
	7	locuinţe
	8	dezvoltarea afacerilor
	9	alte scopuri
	10	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	11	consum
	12	locuinţe
	13	alte scopuri
	14	alţi intermediari financiari (S123)
	15	auxiliari financiari (S124)
	16	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)

	Benzi de scadenţă	coduri atribuite coloanei Cod Scadenţă
	Credite restante până în 30 zile	1
	Credite restante între 30-60 zile	2
	Credite restante între 60-90 zile	3
	Credite restante peste 90 zile	4

   

Anexa 1B

SOLDUL CREDITELOR

acordate de instituţiile de credit rezidente

la data de ...............

	Cod rând		Cod Scadenţă iniţială	Cod ISO*) Ţară	Cod ISO Monedă	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ  (unităţi)
	0	A	B	C	D	E	F
		Credite, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
		- credite sindicalizate
	1	banca centrală (S121)
	2	instituţii de credit (S1221)
	3	administraţia centrală (S1311)
	4	administraţiile locale (S1313)
	5	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	6	societăţi nefinanciare (S11)
		- credite neînnobilate automat (revolving), altele decât cele acordate pe descoperit de cont
	7	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	8	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	9	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- credite acordate pe descoperit de cont
	10	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	11	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	12	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- credite de oportunitate acordate prin card de credit
	13	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	14	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	15	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- credite extinse acordate prin card de credit
	16	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	17	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	18	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- credite garantate cu garanţii reale imobiliare
	19	societăţi nefinanciare (S11)
		gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	20	consum (S141)
	21	locuinţe (S142)
	22	dezvoltarea afacerilor (S143)
	23	alte scopuri (S144)
		instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	24	consum (S151)
	25	locuinţe (S152)
	26	alte scopuri (S154)
		- operaţiuni reverse repo
	27	banca centrală (S121)	xxxxx
	28	instituţii de credit (S1221)	xxxxx
	29	alţi intermediari financiari (S123), din care:	xxxxx
	30	- case de compensare cu funcţia de contraparte centrală (S1231)	xxxxx
	31	auxiliari financiari (S124)	xxxxx
	32	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxx
	33	administraţia centrală (S1311)	xxxxx
	34	administraţiile locale (S1313)	xxxxx
	35	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxx
	36	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	37	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	38	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- depozite transferabile
	39	banca centrală (S121)	xxxxx
	40	instituţii de credit (S1221)	xxxxx
		- alte depozite plasate
	41	banca centrală (S121)
	42	instituţii de credit (S1221)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
		- depozite transferabile
	43	banca centrală (S121)	xxxxx
	44	instituţii de credit (S1221)	xxxxx
		- alte depozite plasate
	45	banca centrală (S121)
	46	instituţii de credit (S1221)
		Credite cu scadenţă iniţială între 1 şi 2 ani inclusiv, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
		- credite cu scadenţa reziduală de până la 1 an inclusiv
	47	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	48	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	49	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- credite cu scadenţă reziduală mai mare de 1 an şi cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 12 luni
	50	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	51	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	52	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		Credite cu scadenţă iniţială mai mare de 2 ani, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
		- credite cu scadenţa reziduală până la 2 ani inclusiv
	53	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	54	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	55	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		- credite cu scadenţa reziduală mai mare de 2 ani şi cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 24 luni
	56	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	57	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	58	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ"

pe instrumente şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 5 ani	S > 5 ani
	Credite - cod	1	2	3

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 5 ani	S > 5 ani
	Alte depozite - cod	1	2	3

   

Anexa 1C

SOLDUL TITLURILOR DE VALOARE, ALTELE DECÂT ACŢIUNILE

EMISE DE SOCIETĂŢILE VEHICUL INVESTIŢIONAL

şi deţinute de instituţiile de credit rezidente

la data de ...............

	Cod rând		Cod Scadenţă iniţială	Cod ISO*) Ţară	Cod ISO Monedă	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi)
	0	A	B	C	D	E	F
		Titluri de valoare, altele decât acţiunile deţinute de instituţiile de credit, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	1	societăţi vehicul investituţional (S1232)

SOLDUL TITLURILOR DE CREANŢĂ

emise de instituţiile de credit rezidente cu scadenţa la emitere

de până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de

recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%

la data de ..........

	Cod rând		Cod Scadenţă iniţială	Cod ISO*) Ţară	Cod ISO Monedă	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi)
	0	A	B	C	D	E	F
		Titluri de creanţă emise de instituţia de credit, din care:
	1	Cu scadenţa până la 2 ani inclusiv şi cu garanţia de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%	xxxxx	xxxxx

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 2 ani	S > 2 ani
	Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod	1	2	3

   

Anexa 1D

SOLDUL DEPOZITELOR

atrase de instituţiile de credit rezidente

la data de ...............

	Cod rând		Cod Scadenţă iniţială	Cod ISO*) Ţară	Cod ISO Monedă	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi)
	0	A	B	C	D	E	F
		Depozite, din care:
		- depozite overnight transferabile
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	1	banca centrală (S121)	xxxxx
	2	instituţii de credit (S1221)	xxxxx
	3	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxx
	4	auxiliari financiari (S124)	xxxxx
	5	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxx
	6	administraţia centrală (S1311)	xxxxx
	7	administraţiile locale (S1313)	xxxxx
	8	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxx
	9	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	10	gospodării ale populaţiei (S14)	xxxxx
	11	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)	xxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	12	banca centrală (S121)	xxxxx
	13	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxx
	14	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxx
	15	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxx
		- depozite atrase de la societăţi vehicul investiţional, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
		depozite overnight
	16	societăţi vehicul investiţional (S1232)	xxxxx
		depozite la termen
	17	societăţi vehicul investiţional (S1232)
		depozite rambursabile după notificare
	18	societăţi vehicul investiţional (S1232)
		împrumuturi de operaţiuni repo
	19	societăţi vehicul investiţional (S1232)
		împrumuturi primite
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	20	banca centrală (S121)
	21	instituţii de credit (S1221)
	22	alţi intermediari financiari (S123)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	23	banca centrală (S121)
	24	alte instituţii financiare monetare (S122)
	25	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
	26	- împrumuturi sindicalizate

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 2 ani	S > 2 ani
	Depozite la termen - cod	1	2	3
	Împrumuturi primite - cod	1	2	3

		RAMBURSABILE (S)
		R <= 3 luni	3 luni < R <= 2 ani	R > 2 ani
	Depozite rambursabile după notificare - cod	1	2	3

   

Anexa 2

AJUSTĂRI DIN REEVALUARE

instituţii de credit rezidente

în luna ...........

	Cod rând		Cod scadenţă iniţială	ŢARA		MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA (unităţi)
				Denumire	Cod ISO*)
	0	A	B	C	D	E	F

		ACTIVE
		Credite, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE

	1	banca centrală (S121)
	2	instituţii de credit (S1221)
	3	alţi intermediari financiari (S123)
	4	auxiliari financiari (S124)
	5	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	6	societăţi nefinanciare (S11)
	7	administraţia centrală (S1311)
	8	administraţiile locale (S1313)
	9	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	10	gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	11	consum (S141)
	12	locuinţe (S142)
	13	dezvoltarea afacerilor (S143)
	14	alte scopuri (S144)
	15	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	16	consum (S151)
	17	locuinţe (S152)
	18	alte scopuri (S154)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	19	banca centrală (S121)
	20	alte instituţii financiare monetare (S122)
	21	instituţii guvernamentale (S13)
	22	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Credite, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
		- credite sindicalizate
	23	banca centrală (S121)
	24	instituţii de credit (S1221)
	25	administraţia centrală (S1311)
	26	administraţiile locale (S1313)
	27	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	28	societăţi nefinanciare (S11)
		Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute de instituţiile de credit
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	29	banca centrală (S121)
	30	instituţii de credit (S1221)
	31	alţi intermediari financiari (S123)
	32	auxiliari financiari (S124)
	33	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	34	societăţi nefinanciare (S11)
	35	administraţia centrală (S1311)
	36	administraţiile locale (S1313)
	37	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	38	banca centrală (S121)
	39	alte instituţii financiare monetare (S122)
	40	instituţii guvernamentale (S13)
	41	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute de instituţia de credit, emise de:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	42	banca centrală (S121)	xxxxx
	43	instituţii de credit (S1221)	xxxxx
	44	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxx
	45	auxiliari financiari (S124)	xxxxx
	46	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxx
	47	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx
	48	administraţia centrală (S1311)	xxxxx
	49	administraţiile locale (S1313)	xxxxx
	50	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	51	banca centrală (S121)	xxxxx
	52	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxx
	53	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxx
	54	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxx

-------

    *) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 5 ani	S > 5 ani
	Credite - cod	1	2	3

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 2 ani	S > 2 ani
	Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod	1	2	3

   

Anexa 3

ACTIVE ŞI PASIVE BILANŢIERE

în echivalent lei

la data de ...............

	Cod rând		VALOAREA TOTALĂ inclusiv creanţa/datoria ataşată (lei)	CREANŢA/DATORIA ATAŞATĂ  (lei)
	0	A	B	C
	1	ACTIVE
	2	Numerar		xxxxxxxxxxxx
	3	Credite, din care:
	4	Credite restante
	5	Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute de instituţia de credit
	6	Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute de instituţia de credit		xxxxxxxxxxxx
	7	Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute de instituţia de credit		xxxxxxxxxxxx
	8	Active fixe		xxxxxxxxxxxx
	9	Alte active		xxxxxxxxxxxx

	1	PASIVE
	2	Depozite
	3	Titluri de creanţă emise de instituţia de credit
	4	Capital şi rezerve		xxxxxxxxxxxx
	5	Alte pasive		xxxxxxxxxxxx

Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieţei valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.

   

Anexa 4

SECURITIZĂRI ŞI ALTE TRANSFERURI DE CREDITE

efectuate de instituţiile de credit rezidente

în luna ...........

	Cod rând		Credite cedate		Credite achiziţionate		SCADENŢA (cod)	MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREANŢA ATAŞATĂ (unităţi)
			Cod CESIONAR	Cod ISO*) Ţară	Cod CEDENT	Cod ISO*) Ţară
	0	A	B	C	D	E	F	G	H	I
		Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări şi achiziţii cu impact asupra soldului creditelor raportate
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	1	alţi intermediari financiari (S123)
	2	auxiliari financiari (S124)
	3	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	4	societăţi nefinanciare (S11)
	5	administraţia centrală (S1311)
	6	administraţiile locale (S1313)
	7	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	8	consum (S141)
	9	locuinţe (S142)
	10	dezvoltarea afacerilor (S143)
	11	alte scopuri (S144)
		instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	12	consum (S151)
	13	locuinţe (S152)
	14	alte scopuri (S154)

		Nerezidenţi din afara zonei UE

	15	instituţii guvernamentale (S13)
	16	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări şi achiziţii fără impact asupra soldului creditelor raportate
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	17	alţi intermediari financiari (S123)
	18	auxiliari financiari (S124)
	19	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	20	societăţi nefinanciare (S11)
	21	administraţia centrală (S1311)
	22	administraţiile locale (S1313)
	23	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	24	consum (S141)
	25	locuinţe (S142)
	26	dezvoltarea afacerilor (S143)
	27	alte scopuri (S144)
		instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	28	consum (S151)
	29	locuinţe (S152)
	30	alte scopuri (S154)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	31	instituţii guvernamentale (S13)
	32	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, pentru care se prestează în continuare servicii de administrare de către instituţia de credit
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	33	alţi intermediari financiari (S123)
	34	auxiliari financiari (S124)
	35	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	36	societăţi nefinanciare (S11)
	37	administraţia centrală (S1311)
	38	administraţiile locale (S1313)
	39	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	40	consum (S141)
	41	locuinţe (S142)
	42	dezvoltarea afacerilor (S143)
	43	alte scopuri (S144)
		instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	44	consum (S151)
	45	locuinţe (S152)
	46	alte scopuri (S154)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	47	instituţii guvernamentale (S13)
	48	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, care nu au fost derecunoscute de către instituţia de credit - în cazul aplicării IAS 39 la nivel individual
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	49	alţi intermediari financiari (S123)
	50	auxiliari financiari (S124)
	51	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	52	societăţi nefinanciare (S11)
	53	administraţia centrală (S1311)
	54	administraţiile locale (S1313)
	55	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		gospodării ale populaţiei (S14), pentru:
	56	consum (S141)
	57	locuinţe (S142)
	58	dezvoltarea afacerilor (S143)
	59	alte scopuri (S144)
		instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15), pentru:
	60	consum (S151)
	61	locuinţe (S152)
	62	alte scopuri (S154)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	63	instituţii guvernamentale (S13)
	64	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 5 ani	S > 5 ani
	Credite - cod	1	2	3

Codurile atribuite coloanei "Cod CESIONAR/CEDENT" pe tipuri

de cesionari sau cedenţi

		CESIONAR/CEDENT
		instituţie financiară monetară/bancă	societate vehicul investiţional	altă entitate
	cesionar	1	2	3
	cedent	4	5	6

   

Anexa 5

SITUAŢIA DEŢINERILOR DE TITLURI DE VALOARE

identificabile prin cod ISIN de către instituţiile de credit

rezidente la data de ..............

	Cod rând	COD ISIN	Număr titluri de valoare deţinute
	0	A	B
	1
	2
	3
	...

   

Anexa 6

INFORMAŢII NEBILANŢIERE

ale instituţiilor de credit rezidente

(date raportate anual)

la 31 decembrie ............

	Cod rând	Posturi nebilanţiere	Cod ISO*) Ţară	Unităţi
	0	A	B	C
	1	Numărul de conturi atasate depozitelor overnight transferabile ale clienţilor non-instituţii financiare monetare (nebancari)
	2	Numărul de conturi cu acces pe internet/computer personal (PC) ataşate depozitelor overnight transferabile ale clienţilor non-instituţii financiare monetare (nebancari)

   

Anexa 7

ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE

ale fondurilor de piaţă monetară

la data de ...............

	Cod rând		Cod Scadenţă iniţială	ŢARA		MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (unităţi)	CREAMŢA ATAŞATĂ (unităţi)
				Denumire	Cod ISO*)
	0	A	B	C	D	E	F	G
		ACTIVE
	1	Numerar	xxxxx					xxxxx
		Depozite plasate la instituţii de credit
	2	Depozite overnight	xxxxx					xxxxx
	3	Depozite la termen
		Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute, din care:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	4	banca centrală (S121)
	5	instituţii de credit (S1221)
	6	alţi intermediari financiari (S123)
	7	auxiliari financiari (S124)
	8	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	9	societăţi nefinanciare (S11)
	10	administraţia centrală (S1311)
	11	administraţiile locale (S1313)
	12	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	13	banca centrală (S121)
	14	alte instituţii financiare monetare (S122)
	15	instituţii guvernamentale (S13)
	16	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute, emise de:
	17	alte fonduri de piaţă monetară rezidente	xxxxx					xxxxx
	18	fonduri de piaţă monetară nerezidente	xxxxx					xxxxx
		Acţiuni şi alte titluri de participare deţinute, emise de:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	19	banca centrală (S121)	xxxxx					xxxxx
	20	instituţii de credit (S1221)	xxxxx					xxxxx
	21	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxx					xxxxx
	22	auxiliari financiari (S124)	xxxxx					xxxxx
	23	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxx					xxxxx
	24	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxx					xxxxx
	25	administraţia centrală (S1311)	xxxxx					xxxxx
	26	administraţiile locale (S1313)	xxxxx					xxxxx
	27	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxx					xxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	28	banca centrală (S121)	xxxxx					xxxxx
	29	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxx					xxxxx
	30	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxx					xxxxx
	31	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxx					xxxxx
		Alte active
	32	instrumente financiare derivate	xxxxx					xxxxx
	33	diverse active	xxxxx					xxxxx

-------

    *) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului.

Codurile atribuite coloanei "SCADENŢA INIŢIALĂ" pe instrumente

şi intervale de scadenţă

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 2 ani	S > 2 ani
	Depozite la termen - cod	1	2	3
	Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod	1	2	3

	Cod rând		ŢARA		MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA TOTALĂ (unităţi)
			Denumire	Cod ISO*)
	0	A	B	C	D	E
		PASIVE
		Acţiuni/unităţi de fond emise
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	1	instituţii de credit (S1221)
	2	fonduri de piaţă monetară (S1222)
	3	alţi intermediari financiari (S123)
	4	auxiliari financiari (S124)
	5	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	6	societăţi nefinanciare (S11)
	7	administraţia centrală (S1311)
	8	administraţiile locale (S1313)
	9	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
	10	gospodării ale populaţiei (S14)
	11	instituţii fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei (S15)
	12	Nerezidenţi din afara zonei UE

-------

    *) În cazul rezidenţilor se va menţiona RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenţi codul ISO al ţării nerezidentului.

   

Anexa 8

ACTIVELE ŞI PASIVELE BILANŢIERE

ale fondurilor de piaţă monetară în echivalent lei

la data de ............

	Cod rând		VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanţa ataşată (lei)	CREANŢA ATAŞATĂ (lei)
	0	A	B	C
	1	ACTIVE
	2	Numerar		xxxxxxxxxxxx
	3	Depozite plasate la instituţii de credit, din care:
	4	- conturi curente
	5	- depozite bancare în conformitate cu prevederile art. 101 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 297/2004
	6	Titluri de valoare, altele decât acţiunile deţinute, din care:
	7	- instrumente ale pieţei monetare menţionate la art. 101 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 297/2004
	8	- instrumente ale pieţei monetare menţionate la art. 101 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 297/2004
	9	- instrumente ale pieţei monetare menţionate la art. 101 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 297/2004
	10	- obligaţiuni şi alte instrumente de datorie tranzacţionate pe pieţe organizate cu scadenţa reziduală de cel mult un an
	11	Acţiuni/unităţi de fond ale fondurilor de piaţă monetară deţinute		xxxxxxxxxxxx
	12	Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute		xxxxxxxxxxxx
	13	Alte active		xxxxxxxxxxxx

	1	PASIVE
	2	Acţiuni/unităţi de fond emise		xxxxxxxxxxxx

Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieţei valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.

   

Anexa 9

AJUSTĂRI DIN REEVALUARE

ale fondurilor de piaţă monetară

în luna ...............

	Cod rând		Cod Scadenţă iniţială	ŢARA		MONEDA (Cod ISO)	VALOAREA (unităţi)
				Denumire	Cod ISO*)
	0	A	B	C	D	E	F
		ACTIVE
		Titluri de valoare, altele decât acţiunile, deţinute
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	23	banca centrală (S121)
	24	instituţii de credit (S1221)
	25	alţi intermediari financiari (S123)
	26	auxiliari financiari (S124)
	27	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)
	28	societăţi nefinanciare (S11)
	29	administraţia centrală (S1311)
	30	administraţiile locale (S1313)
	31	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	32	banca centrală (S121)
	33	alte instituţii financiare monetare (S122)
	34	instituţii guvernamentale (S13)
	35	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
		Acţiuni şi alte titluri de participaţie deţinute, emise de:
		Rezidenţi şi nerezidenţi din zona UE
	19	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx
	20	instituţii de credit (S1221)	xxxxxxxxxxxx
	21	alţi intermediari financiari (S123)	xxxxxxxxxxxx
	22	auxiliari financiari (S124)	xxxxxxxxxxxx
	23	societăţi de asigurări şi fonduri de pensii (S125)	xxxxxxxxxxxx
	24	societăţi nefinanciare (S11)	xxxxxxxxxxxx
	25	administraţia centrală (S1311)	xxxxxxxxxxxx
	26	administraţiile locale (S1313)	xxxxxxxxxxxx
	27	administraţiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)	xxxxxxxxxxxx
		Nerezidenţi din afara zonei UE
	28	banca centrală (S121)	xxxxxxxxxxxx
	29	alte instituţii financiare monetare (S122)	xxxxxxxxxxxx
	30	instituţii guvernamentale (S13)	xxxxxxxxxxxx
	31	instituţii neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)	xxxxxxxxxxxx

		SCADENŢA (S)
		S <= 1 an	1 an < S <= 2 ani	S > 2 ani
	Titluri de valoare, altele decât acţiunile - cod	1	2	3

   

Anexa 10

SITUAŢIA DEŢINERILOR DE TITLURI DE VALOARE

identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piaţă monetară

la data de .....................

	Cod rând	COD ISIN	Număr titluri de valoare deţinute
	0	A	B
	1
	2
	3
	...

-------